【正文】 中國電信固定資產(chǎn)管理流程總結匯報2023年 11月 22日此報告僅供客戶內(nèi)部使用。未經(jīng) XX管理咨詢的書面許可，其它任何機構不得擅自傳閱、引用或復制。電 信行 業(yè) 2– 機密 –匯報提綱第一部分：前言q 項目背景和方法q 項目主要交付文檔第二部分：項目成果簡介q 整體框架q 組織架構q 業(yè)務流程q 績效管理q 信息技術第三部分：有待解決的問題第四部分：實施推廣建議與規(guī)劃前 言電 信行 業(yè) 4– 機密 –中國電信是特大型的國有通信企業(yè)，擁有全國長途傳輸電信網(wǎng) 70% 的資產(chǎn)； 長期以來，中國電信資產(chǎn)管理中存在著一些難點或問題背景n管理巨量的昂貴資產(chǎn)n滿足低成本 , 高速度建設網(wǎng)絡基礎設施的要求n有效利用有限的預算 /資源n上市公司報表披露的準確性n沒有集成的信息系統(tǒng)n同時管理多個工程項目n有限的 , 有價值的管理信息資產(chǎn)管理難點 資產(chǎn)管理目標n理順操作流程并使之自動化處理n降低成本 /節(jié)省開支 /提高運營效率n了解網(wǎng)絡資源優(yōu)化采購決定n在保障服務的前提下減少庫存n維護物理及財務記錄的一致性n跟蹤資產(chǎn)的整個生命周期n資本和預算管理電 信行 業(yè) 5– 機密 –工作階段現(xiàn)狀訪談、調(diào)研診斷性分析 未來資產(chǎn)管理體系的設計第一階段未來資產(chǎn)管理體系和過渡方案的設計項目管理轉(zhuǎn)變促成第二階段未來資產(chǎn)管理體系在中國電信內(nèi)部實施和推廣注：整個項目過程需要得到中國電信的全力支持，才能確保工作按進度進行未來資產(chǎn)管理體系的全面實施中國電信培訓與知識轉(zhuǎn)移鞏固資產(chǎn)清查成果，防止前清后亂，加強固定資產(chǎn)管理已成為中國電信的當務之急電 信行 業(yè) 6– 機密 –項目范圍與重點鞏固資產(chǎn)清查成果，結合現(xiàn)有的集團、省和本地網(wǎng)的管理架構，提出適合中國電信的固定資產(chǎn)管理流程 ? 改進和優(yōu)化固定資產(chǎn)管理流程 ? 結合目標流程 建議 配套的管理制度? 固定資產(chǎn)管理績效管理辦法? 制定各部門的固定資產(chǎn)管理的崗位職責 ? 設計過渡期固定資產(chǎn)帳卡實相一致的保障方法或手段? 編制線路資源管理系統(tǒng)與未來固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)的接口需求? 評估試點省現(xiàn)有的固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)，規(guī)劃未來系統(tǒng)需求? 提出固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)與其他管理信息系統(tǒng)的關系建議 項目目標 具體內(nèi)容在企業(yè)資源管理系統(tǒng)和網(wǎng)絡資源管理系統(tǒng)建成之前，制定出一套具有可操作性的過渡期解決方案 本項目作為中國電信加強固定資產(chǎn)管理工作的第一階段，主要達到如下目標：電 信行 業(yè) 7– 機密 –1. 分析評估現(xiàn)狀i 訪談中國電信集團i 調(diào)研泉州、深圳本地網(wǎng)i 收集中國電信資產(chǎn)管理相關數(shù)據(jù)i 匯總現(xiàn)有流程和系統(tǒng)3. 確定改進方案和步驟i 確定改進機會并突出重點i 編制具體業(yè)務流程和政策i 評估 和規(guī)劃 信息系統(tǒng)i 確定改進的障礙分析i 建議過渡方案i 獲得管理層認同和承諾分析報告報告 和改進建議4. 匯報和培訓目標流程i 改進方案研討會i 編制實施意見和推廣計劃i 對管理層最終報告i 目標流程培訓i 下一階段工作準備2. 確定目標模式和流程i 分析國際行業(yè)和技術標準i 診斷現(xiàn)狀和目標之間的差距i 確定目標流程和系統(tǒng)功能要求項目方法電 信行 業(yè) 8– 機密 –這個方案產(chǎn)生出一系列內(nèi)部相關的且能夠被逐步實現(xiàn)的組合框架 .流程優(yōu)化策略制定實施信息技術哪些方面需要提高以及如何提高？哪些是我們需要做得更好或者需要改變？如何完成必要的轉(zhuǎn)變？統(tǒng)一的信息流是優(yōu)化業(yè)務流程要求的必要條件 .統(tǒng)一的信息流又要求具備應用程序和數(shù)據(jù)倉庫 .應用程序的要求又促動采用的信息技術和工具的要求 .信息流，應用程序和應用技術的要求最終落實為對數(shù)據(jù)管理和組織架構的要求 .新業(yè)務流程將符合戰(zhàn)略規(guī)劃并成為信息技術的驅(qū)動力電 信行 業(yè) 9– 機密 –信息系統(tǒng)支持信息系統(tǒng)支持流程流程流程流程 部門部門 C部門部門 B個人績效考評個人績效考評業(yè)務技能業(yè)務技能管理能力管理能力個人發(fā)展個人發(fā)展 ……………… ...工作手冊工作手冊績效考評績效考評檔案管理檔案管理績效考核績效考核……………… ...部門職責部門職責日常工作日常工作月度工作月度工作……………… ...崗位職責崗位職責日常工作日常工作月度工作月度工作 ……………… ...流程圖流程圖薪酬體系薪酬體系……………… ...工資工資獎金獎金福利福利期權期權戰(zhàn)略戰(zhàn)略藍圖藍圖部門績效部門績效考核系統(tǒng)考核系統(tǒng)指標體系指標體系目標值目標值獎懲制度獎懲制度 ……………… ...能力模型能力模型……………… ...業(yè)務技能業(yè)務技能管理能力管理能力個人發(fā)展個人發(fā)展 ……………… ...推動員工表現(xiàn)推動員工表現(xiàn)不斷提升模型不斷提升模型業(yè)務技能業(yè)務技能管理能力管理能力個人發(fā)展個人發(fā)展部門部門 A業(yè)務流程、崗位職責、績效考核及信息系統(tǒng)之間的關系電 信行 業(yè) 10– 機密 –項目主要交付文檔 現(xiàn)狀分析1. 詳盡地分析現(xiàn)行的各個流程，指出風險點，引入最佳實踐2. 使用 “亮紅燈 ”評分體系為現(xiàn)行流程存在問題的嚴重性排序，指明改進優(yōu)先級3. 考察績效指標管理體系中存在的問題4. 診斷現(xiàn)有資產(chǎn)相關信息系統(tǒng)的缺陷全面而細致的固定資產(chǎn)管理現(xiàn)狀分析是其它交付成果的基礎。主要內(nèi)容 ：：現(xiàn)狀分析q 對固定資產(chǎn)的折舊缺乏標準化的控制程序。q 泉州分公司對生產(chǎn)性固定資產(chǎn)的折舊根據(jù)固定資產(chǎn)的大類來提取，而不是基于單項資產(chǎn)進行風險q 固定資產(chǎn)管理散亂，難以準確計提固定資產(chǎn)折舊q 無法獲得準確的盈利報告 最佳實踐q 為固定資產(chǎn)的資本化、折舊和維護建立標準和政策現(xiàn)行流程分析（續(xù)） 資產(chǎn)形成（ 1）樣例固定資產(chǎn)管理流程優(yōu)先次序固定資產(chǎn)報告無統(tǒng)一細分要求評價指標所需信息難以獲得手工計算項目成本項目管理系統(tǒng)缺乏足夠的財務信息工程交接的資產(chǎn)清單不夠明細折舊基于資產(chǎn)大類而不是單項資產(chǎn)進行固資與項目管理系統(tǒng)無集成施工單位未積極提供決算資料工程交接手續(xù)不完備后果嚴重性發(fā)生可能性發(fā)現(xiàn)可能性優(yōu)先級固定資產(chǎn)管理流程樣例設定績效目標 短期 長期克服績效障礙獎勵與指導戰(zhàn)略資產(chǎn)管理目標監(jiān)控與評估表現(xiàn) 表揚 承認167。 平衡分數(shù)卡167。 異常 報告167。 行動計劃確認績效障礙 人員 技術 企業(yè)流程愿 景 使命167。 人員167。 技術167。 企業(yè)流程F 固定資產(chǎn)管理考核指標的制定未能以固定資產(chǎn)管理目標為指導，以財務指標為主，缺乏足夠的實物管理指標支持核心目標的實現(xiàn)F 缺乏量化的固定資產(chǎn)管理指標目標值指導確認績效障礙F 缺乏獨立的權威機構進行數(shù)據(jù)復核和管理制度監(jiān)督F 地市運維部建立的資產(chǎn)管理業(yè)務指標未能納入公司績效考核體系，缺乏相應激勵措施中國電信 固定資產(chǎn)管理工作核心目標加強固定資產(chǎn)管理，確保固定資產(chǎn)的完整及保值、增值，正確核算固定資產(chǎn)的數(shù)量及價值，明確經(jīng)濟責任，監(jiān)督并促進固定資產(chǎn)的妥善保管和合理使用，不斷提高設備利用率和完好率，充分發(fā)揮固定資產(chǎn)效能樣例績效 指標 管理及相關主要問題樣例現(xiàn)有資產(chǎn)相關信息系統(tǒng)電 信行 業(yè) 11– 機密 –項目主要交付文檔 – 目標流程設計1. 結合中國電信實際情況與國際最佳實踐，設計三層次的目標流程圖 2. 對目標流程的范圍、控制點等加以詳細描述 3. 設計各部門職責，明細到崗位4. 通過關鍵績效管理指標考核各個崗位職責完成情況5. 重新設計目標流程中所需的各種表格、文檔 主要內(nèi)容：流程描述 —— 固定資產(chǎn)增加流程 財務部門職能：固定資產(chǎn)財務和帳務管理負責資產(chǎn)：集團所有固定資產(chǎn)主要職責：?編制固定資產(chǎn)目錄；?負責編制集團本部零購、新建資產(chǎn)預算；并下發(fā)各省建設零購預算指標；?參與會簽集團權限內(nèi)固定資產(chǎn)新建、盤虧、盤盈、損毀、捐贈、出租、出售、減值準備報告單；?對固定資產(chǎn)管理使用情況進行分析，發(fā)現(xiàn)改進點，與相關部門進行討論和落實；?負責制