眾義達汽車貿(mào)易集團現(xiàn)金管理制度(已修改)
2025-07-29 16:53 本頁面
【正文】 集團規(guī)章制度 71 眾義達集團公司現(xiàn)金管理制度 為了加強對單位貨幣資金的內部控制和管理，保證貨幣資金的安全，根據(jù)《中華人民共和國會計法》和《眾義達集團公司會計基礎工作規(guī)范》的相關規(guī)定，特制定以下現(xiàn)金管理制度。 第一條 建立庫存現(xiàn)金清查制度 為了加強對 收銀、 出納工作的監(jiān)督，及時發(fā)現(xiàn)可能發(fā)生的現(xiàn)金差錯或丟失，防止貪污、盜竊、挪用公款等不法行為的發(fā)生，確保庫存現(xiàn)金安全完整，各 公司 應建立庫存現(xiàn)金清查制度，由 財務經(jīng)理及相關領導組織， 定期或不定期地對庫存現(xiàn)金情況進行清查盤點，重點放在賬 、 款是否相符，有無白條抵庫、有無私借公款、有無挪 用公款等行為上。 現(xiàn)金清查采用突擊盤點方法， 抽查人員 將截止清查時現(xiàn)金收 、 付賬項全部登記，并結出賬面余額。清查時出納員應始終在場，并積極配合。清查結束后，應由清查人填制 “ 現(xiàn)金清查盤點報告表 ”
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