保險學(xué)第九章再保險(已修改)
2025-01-08 22:29 本頁面
【正文】 保 險 學(xué) 第九章 再保險 1 本章教學(xué)目的 讓學(xué)生了解再保險的概念、危險單位、自留額和分保額的含義和內(nèi)容、再保險與原保險、共同保險的關(guān)系，掌握比例再保險和非比例再保險的種類、特點，以及分出業(yè)務(wù)和分入業(yè)務(wù)的經(jīng)營管理。 2 第一節(jié) 再保險概述 一、再保險的基本概念 再保險 （ reinsurance） 也稱分保 ， 是保險人在原保險合同的基礎(chǔ)上 ， 通過簽訂分保合同 ， 將其所承保的部分風險和責任向其他保險人進行保險的行為 。 在再保險交易中 ， 分出業(yè)務(wù)的公司稱為原保險人（ Original insurer） 或分出公司 （ Ceding pany） ， 接受業(yè)務(wù)的公司稱為再保險人 （ Reinsurer） ， 或分保接受人或分入公司 （ Ceded pany） 。 再保險轉(zhuǎn)嫁風險責任支付的保費叫做分保費或再保險費；由于分出公司在招攬業(yè)務(wù)過程中支出了一定的費用 ，由分入公司支付給分出公司的費用報酬稱為分保傭金（ Reinsurance mission） 或分保手續(xù)費 。 如果分保接受人又將其接受的業(yè)務(wù)再分給其他保險人 ,這種業(yè)務(wù)活動稱為轉(zhuǎn)分保 (Retrocession)或再再保險 ， 雙方分別稱為轉(zhuǎn)分保分出人和轉(zhuǎn)分保接受人 。 3 第一節(jié) 再保險概述 二、危險單位、自留額和分保額 （ —） 危險單位 危險單位是指保險標的發(fā)生一次災(zāi)害事故可能造成的最大損失范圍 。 危險單位的劃分既重要又復(fù)雜 ， 應(yīng)根據(jù)不同的險別和保險標的來決定 。 其劃分關(guān)鍵是要和每次事故最大可能損失范圍的估計聯(lián)系起來考慮 ， 而并不一定和保單份數(shù)相等同 ， 但劃分并不是一成不變的 。 危險單位劃分的恰當與否 ， 直接關(guān)系到再保險當事人雙方的經(jīng)濟利益 ， 甚至影響到被保險人的利益 ， 因而是再保險實務(wù)中一個技術(shù)性很強的問題 。 我國 《 保險法 》 第101條規(guī)定： “ 保險公司對危險單位的計算辦法和巨災(zāi)風險安排計劃 ， 應(yīng)當報經(jīng)保險監(jiān)督管理機構(gòu)核準 。 ” 4 第一節(jié) 再保險概述 二、危險單位、自留額和分保額 （二）自留額與分保額 對于每一危險單位或一系列危險單位的保險責任 ， 分保雙方通過合同按照一定的計算基礎(chǔ)對其進行分配 。 分出公司根據(jù)償付能力所確定承擔的責任限額稱為自留額或自負責任額；經(jīng)過分保由接受公司所承擔的責任限額稱為分保額 ， 或分保責任額或接受額 。 自留額與分保額可以以保額為基礎(chǔ)計算 ， 也可以以賠款為基礎(chǔ)計算 。 計算基礎(chǔ)不同 ， 決定了再保險的方式不同 。 自留額與分保額可以用百分率或者絕對數(shù)表示 。 根據(jù)分保雙方承受能力的大小 ， 自留額與分保額均有一定的控制 ， 如果保險責任超過自留額與分保額的控制線 ， 則超過部分應(yīng)由分出公司自負或另行安排分保 。 為了確保保險企業(yè)的財務(wù)穩(wěn)定性及其償付能力 ， 許多國家通過立法將再保險的自留額列為國家管理保險業(yè)的重要內(nèi)容 。 我國 《 保險法 》 第 99條 、第 100條也有類似規(guī)定 。 5 第一節(jié) 再保險概述 三、再保險與原保險比較 （ 一 ） 再保險與原保險的關(guān)系 再保險的基礎(chǔ)是原保險 ， 再保險的產(chǎn)生 ， 正是基于原保險人經(jīng)營中分散風險的需要 。 因此 ， 原保險和再保險是相輔相成的 ， 它們都是對風險的承擔與分散 。 再保險是保險的進一步延續(xù) ， 也是保險業(yè)務(wù)的組成部分 。 再保險與原保險的區(qū)別在于： （ 1） 主體不同 （ 2） 保險標的不同 （ 3） 合同性質(zhì)不同 再保險具有兩個重要特點： 第一 ， 再保險是保險人之間的一種業(yè)務(wù)經(jīng)營活動 。 第二，再保險合同是獨立合同。 6 第一節(jié) 再保險概述 三、再保險與原保險比較 （二）再保險與共同保險的區(qū)別 共同保險是由兩家或兩家以上的保險人聯(lián)合直接承保同一標的 、 同一保險利益 、 同一風險責任而總保險金額不超過保險標的可保價值的保險 。 共同保險的各保險人在各自承保金額限度內(nèi)對被保險人負賠償責任 。 共同保險與再保險均具有分散風險 、 擴大承保能力 、穩(wěn)定經(jīng)營成果的功效 。 但是 ， 二者又有明顯的區(qū)別 。 共同保險仍然屬于直接保險 ， 是直接保險的特殊形式 ,是風險的第一次分散 ， 因此 ， 各共同保險人仍然可以實施再保險 。再保險是在原保險基礎(chǔ)上進一步分散風險 ， 是風險的第二次分散 ， 可通過轉(zhuǎn)分保使風險分散更加細化 。 7 第一節(jié) 再保險概述 四、再保險的分類 首先 ， 按責任限制分類 ， 再保險可分為比例再保險和非比例再保險 。 比例再保險又可分為成數(shù)再保險 、 溢額再保險以及成數(shù)和溢額混合再保險 。 非比例再保險主要有超額賠款再保險和超過賠付率再保險兩種 。 其次，按照安排方式分類，再保險可分為 : 臨時再保險（ Facultative Reinsurance） 合同再保險（ Treaty Reinsurance） 預(yù)約再保險（ Facultative Obligatory） 8 第二節(jié) 比例再保險和非比例再保險 一、比例再保險 比例再保險 (Proportional Reinsurance)是以保險金額為基礎(chǔ)來確定分出公司自留額和接受公司責任額的再保險方式 ， 故有金額再保險之稱 。 在比例再保險中 ， 分出公司的自
教學(xué)課件相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號-1