【正文】 12020 年上半年中國(guó)銀行業(yè)從業(yè)人員資格認(rèn)證考試《風(fēng)險(xiǎn)管理》真題 時(shí)間： 120 分鐘 一、單項(xiàng)選擇題。以下各小題所給出的四個(gè)選項(xiàng)中。 只有一項(xiàng)符合題目要求．請(qǐng)選擇相應(yīng)選項(xiàng) ,不選、錯(cuò)選均不得分。 (共 90 題。每題 0． 5 分，共 45 分 ) 1．通常情況下，導(dǎo)致商業(yè)銀行破產(chǎn)倒閉的直接原兇是 ( )。 A．違約風(fēng)險(xiǎn) B．市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn) C．操作風(fēng)險(xiǎn) D．流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn) 2．《巴塞爾新資本協(xié)議》只對(duì) ( )的定義做了一個(gè)嘗試性的規(guī)定：“包括但不限于因監(jiān)管措施和解決民商事?tīng)?zhēng)議而支付的罰款、罰金或者懲罰性賠償所導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)敞口?！? A．聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn) B．國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)． C．法律風(fēng)險(xiǎn) D．流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn) 3．下列屬于客戶(hù)評(píng)級(jí)的專(zhuān)家判斷法的是 ( )。 A． 5Cs 系統(tǒng) B． 5Ps 系 統(tǒng) C． CAMELs 系統(tǒng) D．以上都是 4．下列不屬于信用風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)可以考慮重新設(shè)定限額的是 ( )。 A．經(jīng)濟(jì)和市場(chǎng)狀況的較大變動(dòng) B．新的監(jiān)管機(jī)構(gòu)的建議 C．年度進(jìn)行業(yè)務(wù)計(jì)劃和預(yù)算 D．授信集中度限額變化 5．健全的風(fēng)險(xiǎn)管理體系具有的功能不包括 ( )。 A．自覺(jué)管理 B．系統(tǒng)管理 C．微觀管理 D．非系統(tǒng)管理 6．與市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和信用風(fēng)險(xiǎn)相比，商業(yè)銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)具有 ( )。 A．特殊性、非營(yíng)利性 B．普遍性、非營(yíng)利性 C．特殊性、營(yíng)利性 D．普遍性、營(yíng)利性 7．將許多類(lèi)似的但不會(huì)同時(shí)發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn) 集中起來(lái)考慮，從而使這一組合中發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)損失的部分能夠得到其他未發(fā)生損失的部分的補(bǔ)償，屬于 ( )的風(fēng)險(xiǎn)管理方式。 A．風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖 B．風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移 C．風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避 D．風(fēng)險(xiǎn)分散 8．下列關(guān)于健康有效的合規(guī)管理文化，說(shuō)法錯(cuò)誤的是 ( )。 A．要樹(shù)立正確的合規(guī)管理觀念 B．要加強(qiáng)管理層的驅(qū)動(dòng)作用 C．要充分發(fā)揮信息系統(tǒng)的作用 D 要?jiǎng)?chuàng)建學(xué)習(xí)型組織 9． ( )是風(fēng)險(xiǎn)文化中最重要、最高層次的因素。 A．風(fēng)險(xiǎn)管理方法 B．風(fēng)險(xiǎn)管理理念 C．風(fēng)險(xiǎn)管理制度 D．風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng) 10．銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)結(jié)構(gòu)通常有分散型和集 中型兩種，下列不屬于商業(yè)銀行分散型風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)結(jié)構(gòu)的缺點(diǎn)分析的是 ( )。 A．難以絕對(duì)控制商業(yè)銀行的敏感信息 B．商業(yè)銀行無(wú)法形成長(zhǎng)期的核心競(jìng)爭(zhēng)力 C．不利于商業(yè)銀行形成強(qiáng)大的定價(jià)能力 D．將技術(shù)支持等風(fēng)險(xiǎn)管理職能外包給專(zhuān)業(yè)服務(wù)供應(yīng)商 11．下列關(guān)于商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)外包的論述，不正確的是 ( )。 A．商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理中的諸多操作或服務(wù)都可以外包，但一些關(guān)鍵過(guò)程和核心業(yè)務(wù)等不應(yīng)外包出去 B．通過(guò)業(yè)務(wù)外包，商業(yè)銀行也把相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)者轉(zhuǎn)移給了外包商，商業(yè)銀行從此不必對(duì)外包業(yè)務(wù)負(fù)任何直接或間接的責(zé)任 C．雖然業(yè)務(wù)可以外包，但是對(duì)于外包業(yè)務(wù)的可能的不良后果，商業(yè)銀行仍然需要承擔(dān)責(zé)任 D．進(jìn)行外包時(shí)，商業(yè)銀行必須對(duì)外包業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理 12．戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)的類(lèi)型包括 ( )。 A．品牌風(fēng)險(xiǎn) B．競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手風(fēng)險(xiǎn) C．客戶(hù)風(fēng)險(xiǎn) D．以上全對(duì) 13．商業(yè)銀行一個(gè)完整的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)指標(biāo)體系，包括風(fēng)險(xiǎn)水平類(lèi)指標(biāo)、風(fēng)險(xiǎn)遷徙類(lèi)指標(biāo)和 ( )。 A．流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo) B．信用風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo) C．風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)類(lèi)指標(biāo) D．操作風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo) 14．銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)和風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)的關(guān)系不包括( )。 A．隸屬 B．獨(dú)立 C．支持 D．不能混淆 15． ( )是商業(yè)銀行日常工作的一個(gè)重要部分，每個(gè)業(yè)務(wù)都要建立控制措施，分清責(zé)任范嗣，并接受仔細(xì)的、獨(dú)立的監(jiān)控。 A．外部控制環(huán)境 B．風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估 C．內(nèi)部控制措施 D．監(jiān)督、評(píng)價(jià)與糾正 16．在實(shí)際操作中，以下 ( )是商業(yè)銀行在真正需要資金時(shí)通常選擇的融資方式。 A．出售流動(dòng)資產(chǎn) B．同業(yè)拆入 C．收回貸款 D．長(zhǎng)期在總資產(chǎn)中保存相當(dāng)規(guī)模的流動(dòng)性資產(chǎn) 17．某公司 2020 年銷(xiāo)售收入為 20 億元人民幣，銷(xiāo)售凈利率為 15％， 2020 年初所有者權(quán)益為 28 億元人民幣， 2020年末所有者權(quán)益為 36 億元人民幣． 則該企業(yè) 2020 年凈資產(chǎn)收益率為 ( )。 A． 9． 4％ D． 5． 2％ C． 9． 2％ D． 8． 4％ 18．交易／定價(jià)錯(cuò)誤屬于操作風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部流程類(lèi)的因素，它是指在交易的過(guò)程中， ( )。 A．市場(chǎng)價(jià)格發(fā)生重大變化引起的定價(jià)差異 B．與市場(chǎng)上同類(lèi)金融產(chǎn)品的定價(jià)有很大差別 C．由于產(chǎn)品成本增加，出現(xiàn)定價(jià)困難 D．未遵循操作規(guī)定，使交易和定價(jià)產(chǎn)生了錯(cuò)誤 19．在商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的外部事件中， ( )風(fēng)險(xiǎn)是給商業(yè)銀行造成損失最大、發(fā)生次數(shù)最多的操作風(fēng)險(xiǎn)之一。 A．內(nèi)部欺詐 B．產(chǎn)品設(shè)計(jì)缺陷 C．外部欺詐 D．業(yè)務(wù)外包 20． ( )又稱(chēng)為營(yíng)運(yùn)能力比率，體現(xiàn)管理層管理和控制資產(chǎn)的能力。 A．盈利能力比率 B．效率比率 C．杠桿比率 D．流動(dòng)比率 21．企業(yè)的某年的稅前凈利潤(rùn)為 6000 萬(wàn)元人民幣，利息費(fèi)用為 3000 萬(wàn)元人民幣，則其利息保障倍數(shù)為 ( )。 A． 2 B． 1 C． 3 D． 4 22． Credit MetriCs 模型中，信用工具的市場(chǎng)價(jià)值取決于借款人的 ( )。 A．信用等級(jí) B．資產(chǎn)規(guī)模 C．盈利水平 D．還款能力 23．下列關(guān)于資產(chǎn)證券化的說(shuō)法，正確的是 ( )。 A．具有將缺乏流動(dòng)性的貸款資產(chǎn)轉(zhuǎn)化成具有 流動(dòng)性的證2 券的特點(diǎn) D．在某種程度上，資產(chǎn)證券化產(chǎn)品的屬性是由其標(biāo)的屬性決定的 C．有利于分散信用風(fēng)險(xiǎn)，改善資產(chǎn)質(zhì)量 D．以上都正確 24．假設(shè)一位投資者將 1 萬(wàn)元存人銀行， 1年到期后得到本息支付共計(jì) ll000 元，投資的絕對(duì)收益是 ( )。 A． 1000 元 B． 100 元 C， 9． 9% D． 10% 25．在商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理理論的四種管理模式中，不包括( )。 A．資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理模式 B．負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式 C．綜合風(fēng)險(xiǎn)管理模式 D．全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式 26．若客戶(hù)尚未違約，在債項(xiàng)評(píng)級(jí)中表外項(xiàng)目的違約風(fēng)險(xiǎn)暴露為 ( )。 A．表外項(xiàng)目已承諾未提取金額 B．表外項(xiàng)目已提取金額 C．表外項(xiàng)目已提取金額 +信用轉(zhuǎn)換系數(shù)已承諾未提取金額 D．表內(nèi)項(xiàng)目已提取金額 +信用轉(zhuǎn)換系數(shù)已承諾未提取金額 27．下列不屬于信用衍生產(chǎn)品的特點(diǎn)的是 ( )。 A．替代性 B．交易性 C．靈活性 D．債務(wù)的易變性 28． ( )主要應(yīng)用于保管合同、運(yùn)輸合同、加工承攬合同等主合同。 A．抵押 B．保證 C．留置 D．質(zhì)押 29．“ 5C”方法屬于 ( )評(píng)級(jí)方法。 A．信用評(píng)分法 B．專(zhuān)家判斷法 C．歷史模型法 D．壓力測(cè)試法 30． 貸款定價(jià)中的風(fēng)險(xiǎn)成本一般是指 ( )。 A．預(yù)期損失 B．非預(yù)期損失 C．預(yù)期和非預(yù)期損失 D．都不對(duì) 31．外部審計(jì)與信息披露的關(guān)系中，除了有利于提高信息披露質(zhì)量外，還有利于 ( )。 A．提高我國(guó)商業(yè)銀行的競(jìng)爭(zhēng)能力 B．進(jìn)～步完善信息披露的監(jiān)控機(jī)制 C．改進(jìn)我國(guó)商業(yè)銀行信息披露 D．提高審計(jì)效率 32．絕對(duì)信用價(jià)差是指 ( )。 A．不同債券或貸款的收益率之間的差額 B．債券或貸款的收益率同無(wú)風(fēng)險(xiǎn)債券的收益率的差額 C．固定收益證券同權(quán)益證券的收益率的差額 D．以上都不對(duì) 33．如果一家國(guó)內(nèi) 商業(yè)的貸款資產(chǎn)情況為：正常類(lèi)貸款60 億元，關(guān)注類(lèi)貸款 20 億元，次級(jí)類(lèi)貸款 10 億元，可疑類(lèi)貸款 6 億元，損失類(lèi)貸款 5億元，那么該商業(yè)銀行的不良貸款率等于 ( )。 A． 2％ B． 20． 1％ C． 20． 8％ D． 20％ 34．可以將匯率分解為匯率變化率、利率變化率、收益率期間結(jié)構(gòu)等影響因素，然后對(duì)每一種影響作進(jìn)一步分析，屬于 ( )方法。 A．專(zhuān)家調(diào)查列舉 B．情景分析 C．分解分析 D．失誤樹(shù)分析 35． ( )承擔(dān)了風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)的重要職責(zé)，而各級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)控制決策的最終責(zé)任。 A．董事會(huì) B．風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén) C．監(jiān)事會(huì) D．財(cái)務(wù)控制部門(mén) 36．企業(yè) 2020 年流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)為 3000 萬(wàn)元，其中存貨為l500 萬(wàn)元，應(yīng)收賬款 1500 萬(wàn)元，流動(dòng)負(fù)債合計(jì) 2020 萬(wàn)元，則該公司 2020 年速動(dòng)比率為 ( )。 A． 0． 78 B． 0． 94 C． 0． 75 D． 0． 74 37．某商業(yè)銀行觀測(cè)到兩組客戶(hù) (每組 5 人 )的違約率為(3％， 3％ )、 (2％， 0)、 (4％， 2％ )、 (3％， 6％ )和 (8％， 3％ )，則這兩組客戶(hù)違約率間問(wèn)的坎德?tīng)栂禂?shù)為 ( )。 A． 0． 3 B． 0． 6 C． 0． 7 D． 0． 9 38．下 列關(guān)于非線性相關(guān)的計(jì)量系數(shù)的說(shuō)法，不正確的是( )。 A．秩相關(guān)系數(shù)采用兩個(gè)變量的秩而不是變量本身來(lái)計(jì)量相關(guān)性 B．坎德?tīng)栂禂?shù)通過(guò)兩個(gè)變量之間變化的一致性反映兩個(gè)變量之間的相關(guān)性 C．秩相關(guān)系數(shù)和坎德?tīng)栂禂?shù)能夠刻畫(huà)兩個(gè)變量之間的相關(guān)程度 D．秩相關(guān)系數(shù)和坎德?tīng)栂禂?shù)能夠通過(guò)各變量的邊緣分布刻畫(huà)出兩個(gè)變量的聯(lián)合分布 39．財(cái)政政策對(duì)許多行業(yè)具有較大影響，當(dāng)財(cái)政緊縮時(shí)，行業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)呈 ( )趨勢(shì)。 A．上升 B．下降 C．不變 D．先上升后下降 40．信用風(fēng)險(xiǎn)很大程度上是一種 ( )，因此，在很大程度上能 被多樣性的組合投資所降低。 A．系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn) B．非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn) C．既屬于系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)又屬于非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn) D．不屬于系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)也不屬于非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn) 41．單一法人客戶(hù)的財(cái)務(wù)狀況分析中財(cái)務(wù)報(bào)表分析主要是對(duì) ( )進(jìn)行分析。 A．資產(chǎn)負(fù)債表和損益表 B．財(cái)務(wù)報(bào)表和損益表 C．財(cái)務(wù)報(bào)表和資產(chǎn)負(fù)債表 D．資產(chǎn)負(fù)債表和現(xiàn)金流量表 42．信用風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本是指 ( )。 A．商業(yè)銀行在一定的置信水平下，為 _『應(yīng)對(duì)未來(lái)一定期限內(nèi)信用風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的非預(yù)期損失和預(yù)期損失而應(yīng)該持有的資本金 B．商業(yè)銀行在一定的置信水平下，為 r 應(yīng)對(duì)未來(lái) 一定期限內(nèi)信用風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的非預(yù)期損失而應(yīng)該持有的資本金 C．商業(yè)銀行在一定的置信水平下，為了應(yīng)對(duì)未來(lái)一定期限內(nèi)信用風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的預(yù)期損失而應(yīng)該持有的資本金 D．以上都不對(duì) 43．銀行戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)的影響因素不包括 ( )。 A．一般環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)因素 B．銀行內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)因素 C．項(xiàng)目環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)因素 D．政治風(fēng)險(xiǎn)因素 44．下列不屬于作為測(cè)量出主權(quán)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)中決定因素的變量的是 ( )。 A．人均收入 B．通貨膨脹 C．財(cái)政平衡 D 違約率 45．在計(jì)算單一幣種敞口頭寸時(shí)，所包含的項(xiàng)目不包括 ( )。 A．即期凈敞口頭寸 B．遠(yuǎn)期凈敞口頭寸 C．期權(quán)敞口頭3 寸 D．總敞口頭寸 46． ( )指的是自期權(quán)成交之日起，至到期日之前，期權(quán)的買(mǎi)方可在此期間內(nèi)任意時(shí)點(diǎn)，隨時(shí)要求期權(quán)的賣(mài)方按照期權(quán)的坍議內(nèi)容，買(mǎi)入或賣(mài)出特定數(shù)量的某種交易標(biāo)的物。 A．歐式期權(quán) B．平價(jià)期權(quán) C．美式期權(quán) D．買(mǎi)入期權(quán) 47．市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)各種類(lèi)中最主要和最常見(jiàn)的利率風(fēng)險(xiǎn)形式是( )。 A．收益率曲線風(fēng)險(xiǎn) B．期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn) C．基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn) D．重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn) 48．內(nèi)部審計(jì)的主要內(nèi)容不包括 ( )。 A．風(fēng)險(xiǎn)狀況及風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)控程序的適用性和有效性 B．內(nèi)部控制 的健全性和有效性 C．適時(shí)修訂規(guī)章制度和操作規(guī)程使其符合法律的監(jiān)管要求 D．會(huì)計(jì)記錄和財(cái)務(wù)報(bào)告的準(zhǔn)確性和可靠性 49．關(guān)于表外項(xiàng)目，說(shuō)法錯(cuò)誤的是 ( )。 A．表外項(xiàng)目按兩步轉(zhuǎn)換的方法計(jì)算普通表外項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn) B．利率和匯率合約的風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)由兩部分組成：一是