偉誠實業(yè)(紙包裝印刷)會計電算化管理制度(已修改)
2025-06-22 04:46 本頁面
【正文】 偉誠實業(yè)（深圳）有限公司 會計電算化管理制度 （最終版） 北大縱橫管理咨詢公司 二零零三年十二月 目 錄 第一章 總則 ........................................................................................ 1 第二章 會計電算化系統(tǒng)崗位責任規(guī)范 ............................................. 2 第三章 會計電算化系統(tǒng)操作管理規(guī)范 ............................................. 5 第四章 會計電算化系統(tǒng)軟、硬件管理制度 .................................... 10 第五章 會計電算化系統(tǒng)會計檔案管理制度 .................................... 12 第一章 總則 第一條 為規(guī)范偉誠實業(yè)（深圳 ）有限公司會計電算化管理， 根據(jù)《中華人民共和國會計法》和《會計電算化管理辦法》的規(guī)定，特制定本 制度 。 第二條 本制度包括會計電算化崗位責任規(guī)范、會計電算化系統(tǒng)操作管理規(guī)范、會計電算化系統(tǒng)軟硬件管理、會計電算化檔案管理等。 第三條 本制度由計劃財務部制定并負責解釋及修改。 第二章 會計電算化系統(tǒng)崗位責任規(guī)范 第四條 會計電算化 系統(tǒng)人員分工 公司應在基本會計核算崗位分工的基礎上進行電算化崗位的分工，并建立電算化崗位責任制。 基本會計崗位和電算化會計崗位，可在保證會計數(shù)據(jù)安全的前提下交叉設置，各崗位人員要保持相對穩(wěn)定。 會計電算化 系統(tǒng)由系統(tǒng) 管理員、會計電算化操作員、審核員 、會計主管和出納員 組成。 系統(tǒng)管理員不得兼任出納員工作。 第五條 會計電算化系統(tǒng)人員崗位職責 （一） 系統(tǒng)管理員： 1． 負責會計電算化系統(tǒng)的日常管理工作，監(jiān)督并保證系統(tǒng)的正常運行，做到合法、安全、可靠、可審計的要求。在系統(tǒng)發(fā)生故障時，應及時到場，并組織有關人員盡快恢復正常運行。 2． 定期檢查軟、硬設備的運行情況；負責系統(tǒng)運行中軟、硬件故障的消除工作；負責系統(tǒng)的安裝和調試工作；按規(guī)定的程序實施軟件的完整性、適應性和正確性的維護。 3． 協(xié)調本系統(tǒng)各類人員之間的工作關系。 4． 檢查會計憑證的預處理工作，確保各類輸入 數(shù)據(jù)符合系統(tǒng)的要求。 5． 負責計算機輸出賬表、憑證數(shù)據(jù)的正確性和及時性檢查工作。 6． 負責本系統(tǒng)各有關資源（包括硬件設備、軟件、數(shù)據(jù)及文檔資料等）的調用、修改和更新的審批手續(xù)。 7． 負責本系統(tǒng)運行的安全性、正確性、及時性檢查工作。 8． 做好本系統(tǒng)操作運行情況的總結工作，并提出更新軟件或修改軟件的需求報告 。 （二） 會計電算化操作員 ： 由負責會計核算工作的會計人員擔任。 主要職責： 1． 負責本系統(tǒng)的數(shù)據(jù)登錄、數(shù)據(jù)備份和輸出 賬 表的打印工作。嚴格按照輸入憑證做好數(shù)據(jù)輸入操作，輸入完畢進行自檢核對工作，核對無誤后交審核員復核；在輸入操作中，如 發(fā)現(xiàn)輸入憑證有疑問或錯誤時，應及時向系統(tǒng)管理員反映，不得擅自作廢或修改
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