偉誠實業(yè)(紙包裝印刷)會計電算化管理制度(已改無錯字)
2022-07-24 04:46:08 本頁面
【正文】 存檔保管。 D、 同一張憑證，制單和復(fù)核不能是同一個人。 （ 3） 賬表打印和結(jié)賬 Ａ、現(xiàn)金 、銀行存款日記賬需要每天打印，并應(yīng)與出納庫存現(xiàn)金核對無誤。 Ｂ、銀行余額調(diào)節(jié)表每月打印一次。 Ｃ、科目匯總表、總分類賬和各種明細(xì)分類賬每月打印一次。 Ｄ、在結(jié)賬前按有關(guān)規(guī)定做好當(dāng)月各類賬務(wù)數(shù)據(jù)和報表的備份工作。 Ｅ、月底，以上工作正確完成后，由系統(tǒng)管理員進(jìn)行結(jié)賬，系統(tǒng)自動生成下月期初余額。 Ｆ、每年年末必須將全部賬簿打印輸出，裝訂成冊，作為會計檔案保存。 （ 4） 會計報表 Ａ、 公司 應(yīng)根據(jù)賬簿數(shù)據(jù)準(zhǔn)確編制或由計算機(jī)自動生成會計報表。賬表之間的數(shù)據(jù)必須銜接一致。 Ｂ、會計報表、計算表、分析表，按各核算子系統(tǒng)及管理 要求和時間打印輸出，經(jīng)有關(guān)財會負(fù)責(zé)人審核無誤后簽字蓋章方可生效。 Ｃ、 公司 上報會計主管部門的會計報表格式與要求，按會計主管部門的統(tǒng)一設(shè)計和布置。 Ｄ、單位必須以軟盤和書面形式上報報表，軟盤和書面報表的數(shù)據(jù)必須一致，書面報表必須由機(jī)器打印并按規(guī)定由有關(guān)人員簽字蓋章。 第四章 會計電算化系統(tǒng)軟、硬件管理制度 第九條 系統(tǒng)管理制度 1． 財務(wù)用計算機(jī)應(yīng)做到專機(jī)專用，最好不要做其它工作。 2． 除被允許操作財務(wù)軟件的人員和系統(tǒng)管理員外，其他人未經(jīng)允許不得用機(jī)。 3． 每次用計算機(jī)必須使用不間斷電源 (UPS)， 以避免意外斷電造成核算數(shù)據(jù)丟失影響系統(tǒng) 運(yùn)行。 4． 定期對系統(tǒng)進(jìn)行病毒檢查。 5． 堅決禁止在計算機(jī)上玩游戲，以防止計算機(jī)感染病毒。 6． 有上、下級單位送來的數(shù)據(jù)盤，在使用前，必須做好查病毒工作。 7． 計算機(jī)發(fā)生故障應(yīng)及時維護(hù)。如果沒有能力維修，應(yīng)及時與銷售計算機(jī)的單位取得聯(lián)系。 8． 財務(wù)軟件運(yùn)行中發(fā)生錯誤時，應(yīng)及時排除，如無法處理，應(yīng)及時與財務(wù)軟件銷售單位取得聯(lián)系以便及時解決問題。 9． 每月對計算機(jī)場地的安全進(jìn)行檢查，包括：電源、消防、報警、防鼠、防電磁波、防雷擊、防靜電等設(shè)備和措施，及時消除隱患。 第十條 系統(tǒng)維護(hù) 為保障電算化系統(tǒng)的正常運(yùn)行，需要進(jìn)行經(jīng)常性的系統(tǒng)維護(hù)，其任務(wù) 主要包括： １、 對系統(tǒng)硬件設(shè)備的日常檢查和維護(hù)，以保證系統(tǒng)的正常運(yùn)行。 ２、 在系統(tǒng)發(fā)生故障和出現(xiàn)異常時，排除和恢復(fù)運(yùn)行。 ３、 在系統(tǒng)擴(kuò)充時，負(fù)責(zé)安裝、調(diào)試，直至運(yùn)行正常。 ４、 在系統(tǒng)環(huán)境發(fā)生變化時，隨時做好適應(yīng)性的維護(hù)工作。 系統(tǒng)中的會計數(shù)據(jù)需要每天進(jìn)行備份。 ５、 ６、 對正在使用的會計核算軟件進(jìn)行修改、對通用會計軟件進(jìn)行升版和計算機(jī)硬件設(shè)備進(jìn)行更換等工作，要 經(jīng)過一定的 審批手續(xù)；在軟件修改、升版和硬件更換過程中， 要保證實際會計數(shù)據(jù)的連續(xù)和安全，并由 系統(tǒng)維護(hù)人員 進(jìn)行監(jiān)督 。 第十一條 系統(tǒng)硬件維護(hù) １、 一般情況下每 周應(yīng)全面檢查一次計算機(jī)硬件系統(tǒng)，并做好檢查記錄。 ２、 在系統(tǒng)運(yùn)行過程中，出現(xiàn)硬件故障，及時進(jìn)行故障分析，并做好檢查維修記錄。 ３、 在設(shè)備更新、擴(kuò)充、修復(fù)后，由系統(tǒng)管理員與維護(hù)員共同研究決定，并由系統(tǒng)維護(hù)人員實施安裝和調(diào)試。 第五章 會計電算化系統(tǒng)會計檔案管理制度 第十二條 單位的會計檔案包括貯存在磁盤 (軟盤和硬盤 )上的
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