基于“六位一體”內(nèi)部控制探索及實(shí)踐(已修改)
2025-08-08 06:46 本頁(yè)面
【正文】 成果名稱(chēng)：基于“六位一體”內(nèi)部控制的探索 與實(shí)踐成果概要：基于“六位一體”內(nèi)部控制是圍繞控制力，加強(qiáng)企業(yè)內(nèi)部控制建設(shè)途徑和方法的創(chuàng)新和實(shí)踐成果。基于“六位一體”內(nèi)部控制，從概念上，是以業(yè)務(wù)流程為紐帶，并使之與崗位職責(zé)+業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)+規(guī)章制度+規(guī)范標(biāo)準(zhǔn)+業(yè)績(jī)指標(biāo)管理要素有機(jī)整合，靠信息化手段支撐，實(shí)現(xiàn)企業(yè)內(nèi)控的集成化、在線(xiàn)化和實(shí)時(shí)化，最終達(dá)到“風(fēng)險(xiǎn)可控制、責(zé)任無(wú)盲區(qū)、考核全覆蓋、管控軌道化”的實(shí)際效果。這一成果遵循的標(biāo)準(zhǔn)是國(guó)家五部委頒布的“一個(gè)規(guī)范”和“三個(gè)配套指引”；秉承的理念是針對(duì)“業(yè)務(wù) 業(yè)務(wù)流程 業(yè)務(wù)流程的節(jié)點(diǎn)”實(shí)施在線(xiàn)控制；采取的方式是“嵌入式”，由體外監(jiān)督到體內(nèi)監(jiān)控的轉(zhuǎn)變；實(shí)現(xiàn)的最終效果是讓流程跑起來(lái)，讓風(fēng)險(xiǎn)管起來(lái)，讓制度從紙面上走下來(lái)，讓管理體系運(yùn)轉(zhuǎn)高效起來(lái)；總的特點(diǎn)是“集成+在線(xiàn)+實(shí)時(shí)”?！傲灰惑w”內(nèi)部控制成果被《中國(guó)會(huì)計(jì)報(bào)》刊載，并評(píng)價(jià)為“企業(yè)內(nèi)部控制建設(shè)的新樣板”；在財(cái)政部與證監(jiān)會(huì)聯(lián)合舉辦的“2011年中國(guó)企業(yè)內(nèi)部控制建設(shè)有獎(jiǎng)?wù)魑幕顒?dòng)”中，被評(píng)為一等獎(jiǎng)第一名，并匯編入《中國(guó)企業(yè)內(nèi)部控制建設(shè)有獎(jiǎng)?wù)魑募x》；在德勤中國(guó)和清華大學(xué)共同舉辦的 “德勤中國(guó)風(fēng)險(xiǎn)智能榜”評(píng)選活動(dòng)中，大唐國(guó)際被評(píng)為“2011年度優(yōu)秀企業(yè)”；2012年被中國(guó)內(nèi)部控制研究中心評(píng)為內(nèi)控“2012年度百?gòu)?qiáng)企業(yè)”，并在迪博中國(guó)上市公司內(nèi)部控制指數(shù)發(fā)布會(huì)暨高峰論壇上發(fā)布。成果內(nèi)容：大唐國(guó)際發(fā)電股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“大唐國(guó)際”）于1994年12月在北京正式注冊(cè)成立，是我國(guó)五大發(fā)電集團(tuán)之一的中國(guó)大唐集團(tuán)公司的旗艦企業(yè)，是第一個(gè)同時(shí)在香港、倫敦和上海三地上市的中國(guó)電力企業(yè)。按照以電為主、多元協(xié)同戰(zhàn)略，大唐國(guó)際堅(jiān)持走以電為主、多元布局、效益優(yōu)先、協(xié)同發(fā)展之路，優(yōu)化發(fā)展火電，大力發(fā)展水電，持續(xù)發(fā)展風(fēng)電，積極發(fā)展核電，穩(wěn)健發(fā)展煤化工，擇優(yōu)發(fā)展煤炭，配套發(fā)展鐵路港口航運(yùn)，努力把大唐國(guó)際建設(shè)成為經(jīng)營(yíng)型、控股型，具有較強(qiáng)發(fā)展能力、盈利能力和競(jìng)爭(zhēng)能力的國(guó)內(nèi)領(lǐng)先、國(guó)際知名的綜合能源公司。目前，大唐國(guó)際已涉足發(fā)電、煤炭、煤化工、交通、冶金五大板塊，包括火電、水電、風(fēng)電、核電、煤炭、煤化工、鐵路、航運(yùn)、港口、有色金屬冶煉十個(gè)產(chǎn)業(yè)。截至2011年底，公司資產(chǎn)總額2441億元，發(fā)電裝機(jī)規(guī)模3848萬(wàn)千瓦，員工總數(shù)26431人。基于“六位一體”內(nèi)部控制，是以業(yè)務(wù)流程為紐帶，并使之與崗位職責(zé)+業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)+規(guī)章制度+規(guī)范標(biāo)準(zhǔn)+業(yè)績(jī)指標(biāo)管理要素有機(jī)整合，靠信息化手段支撐，實(shí)現(xiàn)企業(yè)內(nèi)控的集成化、在線(xiàn)化和實(shí)時(shí)化，最終達(dá)到“風(fēng)險(xiǎn)可控制、責(zé)任無(wú)盲區(qū)、考核全覆蓋、管控軌道化”的實(shí)際效果?；凇傲灰惑w”內(nèi)部控制，遵循的標(biāo)準(zhǔn)是國(guó)家五部委頒布的“一個(gè)規(guī)范”和“三個(gè)配套指引”；秉承的理念是針對(duì)“業(yè)務(wù) 業(yè)務(wù)流程 業(yè)務(wù)流程節(jié)點(diǎn)”實(shí)施在線(xiàn)控制；采用的方式是“嵌入式”，由體外監(jiān)督到體內(nèi)監(jiān)控的轉(zhuǎn)變；實(shí)現(xiàn)的最終效果是讓流程跑起來(lái)，讓風(fēng)險(xiǎn)管起來(lái)，讓制度從紙面上走下來(lái)，讓管理體系運(yùn)
環(huán)評(píng)公示相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號(hào)-1