【正文】 n 更多資料請(qǐng)?jiān)L問.(.....)更多企業(yè)學(xué)院：...../Shop/《中小企業(yè)管理全能版》183套講座+89700份資料...../Shop/《總經(jīng)理、高層管理》49套講座+16388份資料...../Shop/《中層管理學(xué)院》46套講座+6020份資料...../Shop/《國(guó)學(xué)智慧、易經(jīng)》46套講座...../Shop/《人力資源學(xué)院》56套講座+27123份資料...../Shop/《各階段員工培訓(xùn)學(xué)院》77套講座+ 324份資料...../Shop/《員工管理企業(yè)學(xué)院》67套講座+ 8720份資料...../Shop/《工廠生產(chǎn)管理學(xué)院》52套講座+ 13920份資料...../Shop/《財(cái)務(wù)管理學(xué)院》53套講座+ 17945份資料...../Shop/《銷售經(jīng)理學(xué)院》56套講座+ 14350份資料...../Shop/《銷售人員培訓(xùn)學(xué)院》72套講座+ 4879份資料...../Shop/針對(duì)《保險(xiǎn)學(xué)》（第二版）（“十一五”國(guó)家級(jí)規(guī)劃教材） 緒論 P1 保險(xiǎn)學(xué)的誕生：以海上保險(xiǎn)條款與判例為主要研究?jī)?nèi)容的海上保險(xiǎn)專著的出版，標(biāo)志著保險(xiǎn)學(xué)這一新興學(xué)科的誕生。 P2 保險(xiǎn)精算學(xué)的誕生（理論—）現(xiàn)實(shí)） 英國(guó)的天文學(xué)家赫利在研究人的死亡率基礎(chǔ)上，發(fā)明生命表，使年金價(jià)值更準(zhǔn)確 辛普森在生命表基礎(chǔ)上，制作出依照死亡率的提高而遞增的費(fèi)率表 陶德森研究出計(jì)算保險(xiǎn)費(fèi)的方法 保險(xiǎn)精算學(xué)的產(chǎn)生，使理論意義上的人壽保險(xiǎn)轉(zhuǎn)化為現(xiàn)實(shí)意義上的人壽保險(xiǎn)，開創(chuàng)了人壽保險(xiǎn)發(fā)展的新紀(jì)元第一篇 基礎(chǔ)理論篇第一章 風(fēng)險(xiǎn)與保險(xiǎn) 風(fēng)險(xiǎn)：指的是引致?lián)p失的事件發(fā)生的一種可能性；風(fēng)險(xiǎn)這種定義首先強(qiáng)調(diào)的是“損失的事件”的存在性； 事件：保險(xiǎn)中的事件是指不幸的事件； 可能性：指客觀的存在，在概率是介于0到1之間； 風(fēng)險(xiǎn)的特征： 風(fēng)險(xiǎn)的偶然形成了經(jīng)濟(jì)單位與個(gè)人對(duì)保險(xiǎn)的需求,而風(fēng)險(xiǎn)的不確定性使之成為可保風(fēng)險(xiǎn) 可測(cè)定性奠定了保險(xiǎn)費(fèi)率厘定的基礎(chǔ) 按風(fēng)險(xiǎn)的環(huán)境分類 是指自然力的不規(guī)則變動(dòng)或人們行為的錯(cuò)誤或失當(dāng)所導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn) 在任何社會(huì)經(jīng)濟(jì)條件下都是不可避免的 動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn) 是指由社會(huì)經(jīng)濟(jì)或政治變動(dòng)所導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn) 兩者之間的差別: (靜態(tài)風(fēng)險(xiǎn)對(duì)于個(gè)體或者社會(huì)來說都是純粹損失。而動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn)對(duì)于不同個(gè)體的影響不同,導(dǎo)致社會(huì)總體上看不一定有損失,也許受益) (靜態(tài)風(fēng)險(xiǎn)影響范圍小 動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn)影響范圍大) (靜態(tài)風(fēng)險(xiǎn)在一定條件下有規(guī)律性,服從概率分布。動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn)無規(guī)律可循) (靜態(tài)風(fēng)險(xiǎn)一般均為純粹風(fēng)險(xiǎn)。動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn)包含純粹風(fēng)險(xiǎn)和投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)) 按風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)分類 指那些只有損失機(jī)會(huì)而無獲利可能的風(fēng)險(xiǎn) 投機(jī)風(fēng)險(xiǎn) 指那些既有損失機(jī)會(huì),又有獲利可能的風(fēng)險(xiǎn) 按風(fēng)險(xiǎn)的對(duì)象分類 財(cái)產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn) 指那些導(dǎo)致一切有形財(cái)產(chǎn)毀損,滅失或貶值的風(fēng)險(xiǎn) 責(zé)任風(fēng)險(xiǎn) 指那些個(gè)人或團(tuán)體因?yàn)樾袨樯系氖韬龌蛘哌^失,造成他人的財(cái)產(chǎn)損失或人員傷亡,依照法律,合同或道義應(yīng)負(fù)的經(jīng)濟(jì)賠償責(zé)任的風(fēng)險(xiǎn) 信用風(fēng)險(xiǎn) 指在經(jīng)濟(jì)交往中,權(quán)利人與義務(wù)人之間,由于一方的違約或違法行為給對(duì)方造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn) 人身風(fēng)險(xiǎn) 指可能導(dǎo)致人的傷殘,死亡或損失勞動(dòng)力的風(fēng)險(xiǎn) 按風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因分類 自然風(fēng)險(xiǎn) 指因自然力的不規(guī)則變化引起的種種現(xiàn)象,所導(dǎo)致的對(duì)人們的經(jīng)濟(jì)生活和物質(zhì)生產(chǎn)及生命造成的損失和損害的風(fēng)險(xiǎn) (所涉及的對(duì)象往往很廣) 社會(huì)風(fēng)險(xiǎn) 指由個(gè)人或團(tuán)隊(duì)的行為,包括過失行為,不當(dāng)行為以及故意行為對(duì)社會(huì)生產(chǎn)及人們生活造成的損失的可能性 政治風(fēng)險(xiǎn) 指在對(duì)外投資和貿(mào)易過程中,因政治原因或訂約雙方所不能控制的原因,使債權(quán)人可能遭受損失的風(fēng)險(xiǎn) 經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn) 指在生產(chǎn)或銷售等經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中由于受各種市場(chǎng)供求關(guān)系,經(jīng)濟(jì)貿(mào)易條件等因素變化的影響,或經(jīng)營(yíng)者決策失誤,對(duì)前景預(yù)期出現(xiàn)偏差等,導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)上遭受損失的風(fēng)險(xiǎn) 風(fēng)險(xiǎn)管理 是指人們對(duì)各種風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí),控制和處理的主動(dòng)行為 其對(duì)象是:風(fēng)險(xiǎn) 風(fēng)險(xiǎn)管理的基本程序:風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別~風(fēng)險(xiǎn)估測(cè)~風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)~選擇風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)~風(fēng)險(xiǎn)管理效果評(píng)價(jià) 風(fēng)險(xiǎn)處理方式及其比較 是指設(shè)法會(huì)議損失發(fā)生的可能性,即從根本上消除特定的風(fēng)險(xiǎn)單位和中途放棄某些既存的風(fēng)險(xiǎn)單位 (處理風(fēng)險(xiǎn)的消極技術(shù)) 自留 是指對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的自我承擔(dān),即企業(yè)或單位自我承受風(fēng)險(xiǎn)損害后果的方法 是指在風(fēng)險(xiǎn)損失發(fā)生之前為了消除或減少可能引發(fā)損失的可能因素而采取的處理風(fēng)險(xiǎn)的具體措施 (降低損失發(fā)生頻率和) 工程物理法以及人類行為法 抑制 是指在損失發(fā)生時(shí)或之后為縮小損失程度而采取的各項(xiàng)措施 損失抑制的一種特殊形態(tài)是割離,是指將風(fēng)險(xiǎn)單位割離成許多獨(dú)立的小單位而達(dá)到減輕損失程度的一種方法 轉(zhuǎn)嫁 是指一些單位或個(gè)人為避免承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)損失,有意識(shí)地將損失或與損失有關(guān)的財(cái)務(wù)后果轉(zhuǎn)嫁給另一單位或個(gè)人去承擔(dān)的一種風(fēng)險(xiǎn)管理方式 ,以交納保險(xiǎn)費(fèi)為代價(jià),將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁給保險(xiǎn)人承擔(dān) (適用于投機(jī)風(fēng)險(xiǎn))。(適用于企業(yè)將具有風(fēng)險(xiǎn)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)承包給對(duì)方,并在合同中明確規(guī)定由對(duì)方承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)損失的賠償責(zé)任) 可保風(fēng)險(xiǎn)的概念 是指可被保險(xiǎn)公司接受的風(fēng)險(xiǎn),即危險(xiǎn). 可保風(fēng)險(xiǎn)的要件 保險(xiǎn)人承擔(dān)的一般是純粹風(fēng)險(xiǎn) 對(duì)投機(jī)風(fēng)險(xiǎn),保險(xiǎn)人是不能承擔(dān)的 風(fēng)險(xiǎn)是客觀存在的,風(fēng)險(xiǎn)的偶然性是對(duì)個(gè)體標(biāo)的而言 偶然性包括兩層意思:,不可能發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)是不存在的。,即發(fā)生的對(duì)象,時(shí)間,地點(diǎn),原因和損失程度等,都是不確定的 意外性包含兩層意思:。,因?yàn)榭深A(yù)知的風(fēng)險(xiǎn)往往帶有必然性 這要滿足保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)的大數(shù)法則要求 也就是說某一風(fēng)險(xiǎn)必須是大量標(biāo)的均有遭受損失的可能性(不確定性),但實(shí)際出現(xiàn)的標(biāo)的僅為少數(shù)(確定性) 存在重大損失的可能性是存在購買保險(xiǎn)需求的原因第二章 保險(xiǎn)的性質(zhì)與功能 損失說 保險(xiǎn)最初產(chǎn)生的目的是要解決物質(zhì)損害的補(bǔ)償問題 損失賠償說 該說認(rèn)為保險(xiǎn)是一種損失賠償合同 代表是英國(guó)的馬歇爾和德國(guó)的馬修斯 該學(xué)說不成立的理由:(保險(xiǎn)是經(jīng)濟(jì)范疇,而合同是法律行為) ,也僅局限于合同保險(xiǎn),即私法上的保險(xiǎn),而不能從解釋公法上強(qiáng)制成立的保險(xiǎn)關(guān)系 損失分擔(dān)說 該說強(qiáng)調(diào)在損失賠償中,多數(shù)人互相合作的事實(shí),因而吧損失分擔(dān)這一概念視為保險(xiǎn)的性質(zhì) 倡導(dǎo)者德國(guó)的華格納 該學(xué)說不成立的理由:該學(xué)說拋開了對(duì)保險(xiǎn)概念的法律上的解釋 華格納把”自保”也納入保險(xiǎn)的范疇,這顯然是錯(cuò)誤的 危險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁說(比較嚴(yán)謹(jǐn)) 該說是從處理危險(xiǎn)的角度來闡述保險(xiǎn)的本質(zhì),認(rèn)為保險(xiǎn)是一種危險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁機(jī)制,個(gè)人或企業(yè)可借此以支付一定的代價(jià)為條件將日常生活和經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中可能遭遇的各種風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁出去 提出學(xué)者是美國(guó)的魏蘭脫,他說:”保險(xiǎn)是為了資本的不確定損失而積累資金的一種社會(huì)制度,它依靠把多數(shù)人的個(gè)人危險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁給他人或團(tuán)體來進(jìn)行 二元說 其論者認(rèn)為:財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)與人身保險(xiǎn)兩者具有不同的性質(zhì),前者以經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償為目的,后者以給付一定金額為目的 埃斯特和威特主要是從人壽保險(xiǎn)中的儲(chǔ)蓄成分來否定人身保險(xiǎn)的性質(zhì)(實(shí)際上,人壽保險(xiǎn)是保險(xiǎn)和儲(chǔ)蓄的結(jié)合) 擇一說 該說不同”否定人身保險(xiǎn)說”,其承認(rèn)人身保險(xiǎn)是真正的保險(xiǎn),但主張把人身保險(xiǎn)與財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)分別以不同的概念進(jìn)行闡明 非損失說 該說認(rèn)為保險(xiǎn)是把可能遭受同樣事故的多數(shù)人組織起來,測(cè)定事故發(fā)生的比例,按照此比例進(jìn)行分?jǐn)?這種特殊技術(shù)就是人身保險(xiǎn)或財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的共同特征 代表是費(fèi)芳德,他認(rèn)為保險(xiǎn)不能沒有保險(xiǎn)基金,這種保險(xiǎn)基金是通過特殊技術(shù),保持保險(xiǎn)費(fèi)和保險(xiǎn)價(jià)值的平衡 倡導(dǎo)者拉扎路斯說:”保險(xiǎn)是以賠償和滿足經(jīng)濟(jì)需要為其性質(zhì)的,是當(dāng)意外事故發(fā)生時(shí),最少的費(fèi)用滿足該偶發(fā)欲望所需要的資金,并予以可靠的經(jīng)濟(jì)保障 財(cái)產(chǎn)共同準(zhǔn)備說 保險(xiǎn)是為了安定經(jīng)濟(jì)生活,將多數(shù)經(jīng)營(yíng)單位組織起來,根據(jù)大數(shù)法則積聚經(jīng)濟(jì)上的財(cái)富并留為共同準(zhǔn)備 代表是學(xué)者小島昌太郎(日本) 是從保險(xiǎn)基金機(jī)能上來解釋保險(xiǎn)性質(zhì)的 互相金融機(jī)關(guān)說 保險(xiǎn)作為應(yīng)對(duì)經(jīng)濟(jì)不安定的善后措施,需要以調(diào)整貨幣的收支為目的,保險(xiǎn)是金融機(jī)關(guān),是以發(fā)生偶然性事實(shí)為條件的相互金融機(jī)構(gòu) 代表是米谷隆三 該說不成立的原因是:,不過保險(xiǎn)公司是經(jīng)濟(jì)法人,保險(xiǎn)是經(jīng)濟(jì)范疇,把二者等同起來是錯(cuò)誤的 ,是指資金盈余的單位或個(gè)體以一定條件暫時(shí)把不用的資金交給短缺的單位或個(gè)人使用,并獲得回報(bào)。但是,保險(xiǎn)行為中的保險(xiǎn)費(fèi)支出和保險(xiǎn)金的賠付均不還有金融的特性 保險(xiǎn)的定義 保險(xiǎn)是集合具有同類危險(xiǎn)的眾多單位或個(gè)人,以合理計(jì)算分擔(dān)金的形式,實(shí)現(xiàn)對(duì)少數(shù)成員因該危險(xiǎn)事故所致經(jīng)濟(jì)損失的補(bǔ)償行為 (其基礎(chǔ)是:被保險(xiǎn)之間的分配關(guān)系) 保險(xiǎn)的本質(zhì) 多數(shù)單位或個(gè)人為了保障其經(jīng)濟(jì)生活的穩(wěn)定,在參與平均分擔(dān)少數(shù)成員因偶發(fā)的特定危險(xiǎn)事故所引致?lián)p失的補(bǔ)償過程中形成的互助共濟(jì)價(jià)值形式的分配關(guān)系 :。 ,這是保險(xiǎn)分配關(guān)系的表現(xiàn)形式。 ,這是保險(xiǎn)分配關(guān)系的發(fā)展 外部關(guān)系的對(duì)立統(tǒng)一有:保險(xiǎn)分配關(guān)系于財(cái)政,企業(yè)財(cái)務(wù),信貸,工資,價(jià)格等分配關(guān)系的關(guān)系 保險(xiǎn)分配關(guān)系的客觀必然性 由于自然力和偶發(fā)事件造成的破壞在任何社會(huì)制度下都是不可避免的,是不以人們的意志力為轉(zhuǎn)移的自然規(guī)律,這就是決定了在商品貨幣經(jīng)濟(jì)條件下,保險(xiǎn)分配關(guān)系的客觀必然性,它是一定的生產(chǎn)資料占有形式說制約的一種經(jīng)濟(jì)關(guān)系,即生產(chǎn)資料的占有形式?jīng)Q定著保險(xiǎn)分配關(guān)系的本質(zhì). 說明了保險(xiǎn)分配關(guān)系是保險(xiǎn)合同關(guān)系(法律關(guān)系)的基礎(chǔ),保險(xiǎn)的分配關(guān)系產(chǎn)生出保險(xiǎn)的法律關(guān)系., 保險(xiǎn)功能說評(píng)介 單一功能說 該說主張保險(xiǎn)只有一種經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償?shù)奈ㄒ还δ?經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償是建立保險(xiǎn)基金的根本目的,也是保險(xiǎn)形式產(chǎn)生和形成的原因. 該說只是強(qiáng)調(diào)了保險(xiǎn)機(jī)制的目的和社會(huì)效應(yīng) 基本功能說 該說堅(jiān)持保險(xiǎn)具有分散危險(xiǎn)功能和經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償功能,二者相輔相成 分散危險(xiǎn)是技術(shù)手段,是保險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)特有的內(nèi)在功能。 經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償是內(nèi)在功能的現(xiàn)實(shí)的表現(xiàn)形式,是外在功能 分散危險(xiǎn)和經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償?shù)慕y(tǒng)一就是保險(xiǎn) 二元功能說 該說認(rèn)為保險(xiǎn)具有補(bǔ)償功能和給付功能。即,從財(cái)產(chǎn)角度看,保險(xiǎn)具有經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償功能。從人身保險(xiǎn)的角度,保險(xiǎn)有具有保險(xiǎn)金給付的功能 多元功能說 該說認(rèn)為保險(xiǎn)不僅具有分散危險(xiǎn)和經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償兩個(gè)基本功能,還應(yīng)包括給付保險(xiǎn)金,積累資金,融通資金,儲(chǔ)蓄,防災(zāi)防損,社會(huì)管理等功能,或者其中的若干個(gè) 該說的缺點(diǎn)是往往把一些屬于保險(xiǎn)公司的功能(諸如融通資金,防災(zāi)防損等)歸屬于保險(xiǎn)的功能,這就混淆了保險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)范疇與保險(xiǎn)公司經(jīng)濟(jì)組織的概念 保險(xiǎn)的基本功能 分散危險(xiǎn)功能 為了確保經(jīng)濟(jì)的安定,分散危險(xiǎn),保險(xiǎn)把集中在某一單位或個(gè)人身上的因偶發(fā)的災(zāi)害事故或人身事件所致的經(jīng)濟(jì)損失,通過直接攤派或收取保險(xiǎn)費(fèi)的辦法平均分?jǐn)偨o所有被保險(xiǎn)人 該功能從空間上,時(shí)間上達(dá)到充分分散危險(xiǎn) 補(bǔ)償損失功能 保險(xiǎn)把集中起來的保險(xiǎn)費(fèi)用于補(bǔ)償被保險(xiǎn)人合同約定的保險(xiǎn)事故或人身事件所致經(jīng)濟(jì)損失，保險(xiǎn)所具有的這種補(bǔ)償能力就是保險(xiǎn)的補(bǔ)償損失功能 分散危險(xiǎn)和補(bǔ)償損失是手段和目的的統(tǒng)一，誠(chéng)然，分散危險(xiǎn)對(duì)于補(bǔ)償損失來說是手段，但是作為保險(xiǎn)本質(zhì)特征的表現(xiàn)來說是功能，甚至可以說是保險(xiǎn)的第一功能 保險(xiǎn)的派生功能 積蓄基金功能 以保險(xiǎn)費(fèi)的形式預(yù)提分?jǐn)偨鸩阉e蓄下來，實(shí)現(xiàn)時(shí)間上分散危險(xiǎn)的功能，就是保險(xiǎn)的積蓄保險(xiǎn)基金功能 該功能是為了在時(shí)間上分散危險(xiǎn)而派生出來的 監(jiān)督危險(xiǎn)功能 該功能是保險(xiǎn)分配關(guān)系提出的要求；保險(xiǎn)者必須盡可能減少保費(fèi)，所以，他們之間必然要發(fā)生互相間的危險(xiǎn)監(jiān)督，以期盡量消除導(dǎo)致危險(xiǎn)發(fā)生的不利因素，達(dá)到減少損失和減輕負(fù)擔(dān)的目的 監(jiān)督危險(xiǎn)在行會(huì)合作保險(xiǎn)和相互保險(xiǎn)中是在其會(huì)員之間進(jìn)行的，商業(yè)保險(xiǎn)則在保險(xiǎn)人和被保險(xiǎn)人之間進(jìn)行 該功能是補(bǔ)償損失功能的派生功能 保險(xiǎn)在微觀經(jīng)濟(jì)中的作用 主要是指保險(xiǎn)作為經(jīng)濟(jì)單位或個(gè)人風(fēng)險(xiǎn)管理的財(cái)務(wù)手段所產(chǎn)生的對(duì)微觀主體的經(jīng)濟(jì)效應(yīng) 有利于受災(zāi)企業(yè)及時(shí)恢復(fù)生產(chǎn) 企業(yè)及時(shí)恢復(fù)生產(chǎn)可以減少受災(zāi)企影響的利潤(rùn)和費(fèi)用等間接經(jīng)營(yíng)損失 有利于企業(yè)加強(qiáng)經(jīng)濟(jì)核算 ，并攤?cè)肫髽I(yè)的生產(chǎn)成本或流通費(fèi)用 還保持了企業(yè)財(cái)務(wù)成果的穩(wěn)定 有利于企業(yè)加強(qiáng)危險(xiǎn)管理 保險(xiǎn)公司積累了豐富的危險(xiǎn)管理經(jīng)驗(yàn)，不僅可以向企業(yè)提供各種危險(xiǎn)管理經(jīng)驗(yàn)，而且還可以通過承保時(shí)的危險(xiǎn)調(diào)查與分析、承保期內(nèi)的危險(xiǎn)檢查與監(jiān)督等活動(dòng)，盡可能消除危險(xiǎn)的潛在因素，達(dá)到防災(zāi)防損的目的 有利于安定人民