安徽迎駕國(guó)際旅行社公司業(yè)務(wù)及財(cái)務(wù)規(guī)范流程(已修改)
2025-06-19 17:55 本頁(yè)面
【正文】 迎駕國(guó)旅業(yè)務(wù)及財(cái)務(wù)規(guī)范流程 一、 收支 資金管理。 業(yè)務(wù) 收款。 ① 市內(nèi)營(yíng)業(yè)部將每天所收到的營(yíng)業(yè)款及時(shí)繳存公司財(cái)務(wù)專(zhuān)用帳戶(hù)，保存銀行繳款憑證，月底 與 部門(mén)業(yè)務(wù)明細(xì)登記表一起 向 公司財(cái)務(wù)部 報(bào) 賬； ② 公司總部業(yè)務(wù)款由財(cái)務(wù)人員直接收取 ； ③ 財(cái)務(wù)人員應(yīng)將當(dāng)天的回收款 及時(shí) 繳存單位帳戶(hù)； 應(yīng)收款管理。 ①原則上出團(tuán)前散客團(tuán)款要全額收 清 ，團(tuán)隊(duì)業(yè)務(wù)款要收回 80%以上，特殊情況須報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)； ②團(tuán)隊(duì)旅行結(jié)束后，該 團(tuán)隊(duì)業(yè)務(wù)人員必須明確該團(tuán)總收入，尾欠團(tuán)款的結(jié)算時(shí)間，并由部門(mén)經(jīng)理審核后報(bào)批入賬； ③ 財(cái)務(wù)部每月底將未按時(shí)收回欠款的 團(tuán)隊(duì)情況匯總上報(bào) 該 部門(mén)經(jīng)理和 公司 總經(jīng)理； 業(yè)務(wù)支出。 ① 團(tuán)隊(duì)業(yè)務(wù)的所有支出統(tǒng)一由公司財(cái)務(wù)部經(jīng)辦，其他部門(mén) 未經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn) 不得坐支團(tuán)隊(duì)收入款； ② 在團(tuán)隊(duì) 未報(bào)賬前預(yù)付部分地接 款時(shí)，填寫(xiě)付款申請(qǐng)單，由業(yè)務(wù)所在部門(mén)負(fù)責(zé)人 、財(cái)務(wù)經(jīng)理 審核、總經(jīng)理審批后支付； ③ 依照與合作地接社的約定，在團(tuán)隊(duì)旅游活動(dòng)結(jié)束， 經(jīng) 反饋 服務(wù)質(zhì)量后，及時(shí)與地接社進(jìn)行結(jié)算； ④ 導(dǎo)游報(bào)銷(xiāo)團(tuán)隊(duì)其他支出時(shí)，在嚴(yán)格按照財(cái)務(wù)規(guī)范提供并填寫(xiě)支出票據(jù)后，由該業(yè)務(wù)操作計(jì)調(diào)、部門(mén)負(fù)責(zé)人審核后報(bào)賬，列入團(tuán)隊(duì)成本； ⑤除團(tuán)隊(duì)直接發(fā)生的已確認(rèn)成本支出外，在旅游活動(dòng)中實(shí)際 發(fā)生的代收代支費(fèi)用，部門(mén)負(fù)責(zé)人在審核時(shí)應(yīng)分別注明； 費(fèi)用支出。 ①公 司的費(fèi)用支出 均 先由部門(mén)負(fù)責(zé)人審核后報(bào)總經(jīng)理審批， 200元以?xún)?nèi)的部門(mén)日常辦公費(fèi)用可由部門(mén)直接支出后報(bào)批， 200元以上的費(fèi)用須向公司總部報(bào)《費(fèi)用申請(qǐng)單》經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可支出； ② 各營(yíng)業(yè)部門(mén)因組接業(yè)務(wù)的需要而發(fā)生的業(yè)務(wù)費(fèi)、招待費(fèi)支出列入該團(tuán)隊(duì)成
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