【正文】 金融法串講筆記第一章中央銀行與銀行業(yè)監(jiān)管法律制度 第一編金融機(jī)構(gòu)與監(jiān)管法律制度第一節(jié)中央銀行法概述［單選］中國(guó)人民銀行是我國(guó)主管金融市場(chǎng)的政府部門。［單選］《中國(guó)人民銀行法》于1995年3月18日審議通過。［單選］我國(guó)金融法的調(diào)整對(duì)象是國(guó)內(nèi)的金融交易關(guān)系和金融管理關(guān)系。［單選］中國(guó)人民銀行總行行長(zhǎng)由國(guó)務(wù)院總理提名。［單選］中國(guó)人民銀行的全部開支來源于財(cái)政，其從事公開市場(chǎng)業(yè)務(wù)的收入全部上繳國(guó)庫。［單選］如果中國(guó)人民銀行出現(xiàn)虧損，則由中央財(cái)政撥款彌補(bǔ)。［單選］人民幣的發(fā)行主體是中國(guó)人民銀行。［名詞解釋］中國(guó)人民銀行：它是我國(guó)的中央銀行，是在國(guó)務(wù)院領(lǐng)導(dǎo)下主管金融事業(yè)的行政機(jī)關(guān)，是國(guó)家貨幣政策的制定者和執(zhí)行者，同時(shí)也是金融市場(chǎng)的監(jiān)管者。［簡(jiǎn)答］中國(guó)人民銀行的職責(zé)有哪些?（1）依法制定和執(zhí)行貨幣政策；（2）發(fā)行貨幣，管理貨幣流通；（3）依法審批和監(jiān)管金融機(jī)構(gòu)；（4）依法監(jiān)管金融市場(chǎng)；（5）發(fā)布有關(guān)金融監(jiān)督管理和業(yè)務(wù)的命令和規(guī)章；（6）持有、管理和經(jīng)營(yíng)國(guó)家的外匯儲(chǔ)備和黃金儲(chǔ)備；（7）維護(hù)支付、清算系統(tǒng)的正常運(yùn)行；（8）負(fù)責(zé)金融業(yè)的統(tǒng)計(jì)、調(diào)查、分析和預(yù)測(cè)工作。第二節(jié)中國(guó)人民銀行的組織機(jī)構(gòu)［單選］屬于中國(guó)人民銀行貨幣政策委員會(huì)的當(dāng)然委員的是國(guó)家外匯管理局局長(zhǎng)。第三節(jié)中國(guó)人民銀行業(yè)務(wù)［單選］中國(guó)人民銀行采用的貨幣政策工具最直接的調(diào)節(jié)手段是公開市場(chǎng)業(yè)務(wù)。［單選］中國(guó)人民銀行貸款的主要用途是解決商業(yè)銀行臨時(shí)性資金不足。［單選］中國(guó)人民銀行對(duì)商業(yè)銀行不能透支，主要目的是阻止通貨膨脹。［單選］在我國(guó)決定商業(yè)銀行票據(jù)再貼現(xiàn)利率的機(jī)構(gòu)是中國(guó)人民銀行。［單選］我國(guó)國(guó)庫的存款貨幣以人民幣計(jì)算。［名詞解釋］存款準(zhǔn)備金制度：指商業(yè)銀行按照中央銀行規(guī)定的比例，將其吸收的存款總額的一定比例款額，繳存中央銀行指定賬戶的制度。［名詞解釋］基準(zhǔn)利率：指中央銀行貸款給商業(yè)銀行的利率。［名詞解釋］再貼現(xiàn)：指當(dāng)商業(yè)銀行持有的票據(jù)在到期前，需要資金周轉(zhuǎn)時(shí)，可以向中央銀行申請(qǐng)貼現(xiàn)，取得貸款，這種貼現(xiàn)就叫再貼現(xiàn)。［名詞解釋］公開市場(chǎng)業(yè)務(wù)：中央銀行可以在金融市場(chǎng)上從事買賣業(yè)務(wù)，從而調(diào)節(jié)市場(chǎng)貨幣供應(yīng)量或匯率等指標(biāo)，這種業(yè)務(wù)稱為公開市場(chǎng)業(yè)務(wù)。第四節(jié)中國(guó)人民銀行與銀監(jiān)會(huì)的監(jiān)管分工［單選］對(duì)金融市場(chǎng)實(shí)行監(jiān)管的終極目的是保護(hù)存款人和投資者的合法利益。［單選］《中華人民共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理法》正式施行的時(shí)間是2004年2月1日。［單選］在我國(guó)，對(duì)銀行業(yè)負(fù)有監(jiān)管職責(zé)的機(jī)構(gòu)是中國(guó)人民銀行和中國(guó)銀監(jiān)會(huì)。［簡(jiǎn)答］銀監(jiān)會(huì)的監(jiān)管范圍有哪些?中國(guó)銀監(jiān)會(huì)負(fù)責(zé)對(duì)全國(guó)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)及其業(yè)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督管理。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)包括在我國(guó)境內(nèi)設(shè)立的商業(yè)銀行、城市信用合作社、農(nóng)村信用合作社等吸收公眾存款的金融機(jī)構(gòu)以及政策性銀行。此外，銀監(jiān)會(huì)的監(jiān)管范圍還包括金融資產(chǎn)管理公司、信托投資公司、財(cái)務(wù)公司、金融租賃公司以及經(jīng)其批準(zhǔn)設(shè)立的其他金融機(jī)構(gòu)。銀行或非銀行金融機(jī)構(gòu)在境外設(shè)立的分支機(jī)構(gòu)或者其他境外的業(yè)務(wù)活動(dòng)，也都屬于銀監(jiān)會(huì)的監(jiān)管范圍。［論述］試述中國(guó)人民銀行與銀監(jiān)會(huì)之間的監(jiān)管合作。（1）信息共享。監(jiān)管金融市場(chǎng)的基礎(chǔ)也是金融信息的調(diào)查與統(tǒng)計(jì)，銀監(jiān)會(huì)等其他金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)也有權(quán)要求被監(jiān)管對(duì)象報(bào)送財(cái)務(wù)資料以及相關(guān)信息，但各自關(guān)注的重點(diǎn)不同。為避免增加報(bào)送機(jī)構(gòu)的成本，同時(shí)也提高各監(jiān)管者之間的監(jiān)管效率，《中國(guó)人民銀行法》和《銀監(jiān)法》都規(guī)定了信息共享制度。（2）檢查建議。中國(guó)人民銀行在執(zhí)行貨幣政策或維持金融穩(wěn)定職責(zé)時(shí)，針對(duì)發(fā)現(xiàn)的問題，有權(quán)建議銀監(jiān)會(huì)對(duì)特定銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行檢查監(jiān)督。（3）共同制定特定事項(xiàng)的規(guī)則。中國(guó)人民銀行對(duì)金融市場(chǎng)運(yùn)行的監(jiān)測(cè)與銀監(jiān)會(huì)對(duì)金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)活動(dòng)的監(jiān)管只是側(cè)重點(diǎn)不同，在業(yè)務(wù)領(lǐng)域上有時(shí)是交叉甚至重合的，這就需要兩個(gè)機(jī)構(gòu)進(jìn)行互相配合?！吨袊?guó)人民銀行法》以及《銀監(jiān)法》都列舉了一些需要兩家機(jī)構(gòu)共同決定的事項(xiàng)。第五節(jié)銀監(jiān)會(huì)的監(jiān)管與處罰措施［單選］城市信用社已經(jīng)或可能發(fā)生信用危機(jī)，嚴(yán)重影響債權(quán)人利益時(shí)，銀監(jiān)會(huì)可以對(duì)其進(jìn)行接管。第六節(jié)中國(guó)人民銀行與銀監(jiān)會(huì)的法律責(zé)任［簡(jiǎn)答］銀監(jiān)會(huì)工作人員的法律責(zé)任有哪些?（1）瀆職責(zé)任：不論是濫用職權(quán)，還是玩忽職守，都屬于監(jiān)管過程中的瀆職行為。除行政處分外，構(gòu)成犯罪的，適用《刑法》第397條瀆職罪的規(guī)定。（2）違反保密義務(wù)的責(zé)任：監(jiān)管人員貪污受賄、泄露國(guó)家秘密或者所知悉的商業(yè)秘密，應(yīng)承擔(dān)行政責(zé)任與刑事責(zé)任。第二章商業(yè)銀行法律制度第一節(jié)商業(yè)銀行法概述［單選］商業(yè)銀行根據(jù)國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展的需要，在國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策指導(dǎo)下開展貸款業(yè)務(wù)。［名詞解釋］商業(yè)銀行：是指依照《商業(yè)銀行法》和《中華人民共和國(guó)公司法》設(shè)立的吸收公眾存款、發(fā)放貸款、辦理結(jié)算等業(yè)務(wù)的企業(yè)法人。［簡(jiǎn)答］簡(jiǎn)述《商業(yè)銀行法》的立法目的。（1）保護(hù)商業(yè)銀行、存款人和其他客戶的合法利益；（2）規(guī)范商業(yè)銀行的行為，提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量；（3）維護(hù)金融市場(chǎng)秩序；（4）促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展。第二節(jié)商業(yè)銀行的市場(chǎng)準(zhǔn)入與退出［單選］設(shè)立全國(guó)性商業(yè)銀行的最低注冊(cè)資本數(shù)額為人民幣10億元。［單選］設(shè)立農(nóng)村商業(yè)銀行的最低注冊(cè)資本數(shù)額為人民幣5 000萬元。［單選］商業(yè)銀行的接管期限最長(zhǎng)不超過2年。［單選］商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)，須報(bào)經(jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)。［單選］商業(yè)銀行在境內(nèi)設(shè)立分支機(jī)構(gòu)，應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定撥付與其經(jīng)營(yíng)規(guī)模相適應(yīng)的營(yíng)運(yùn)資金額。撥付各分支機(jī)構(gòu)營(yíng)運(yùn)資金額的總和，不得超過總行資本金總額的60%。［單選］根據(jù)《商業(yè)銀行法》的規(guī)定，商業(yè)銀行的注冊(cè)資本是實(shí)繳資本。［單選］根據(jù)2003年修改后的《商業(yè)銀行法》，可以對(duì)商業(yè)銀行實(shí)施接管的機(jī)構(gòu)是國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)。［簡(jiǎn)答］簡(jiǎn)述申請(qǐng)?jiān)O(shè)立商業(yè)銀行的條件。（1）有符合《商業(yè)銀行法》和《公司法》規(guī)定的章程；（2）符合《商業(yè)銀行法》規(guī)定的注冊(cè)資本最低限額；（3）有具備任職專業(yè)知識(shí)和業(yè)務(wù)工作經(jīng)驗(yàn)的董事、高級(jí)管理人員；（4）有健全的組織機(jī)構(gòu)和管理制度；（5）有符合要求的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所、安全防范設(shè)施和與業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè)施。第三節(jié)商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)范圍與監(jiān)管［單選］商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)在取得不動(dòng)產(chǎn)或股權(quán)之日起2年之內(nèi)處分抵押物或質(zhì)物。［單選］銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)拆入資金的最長(zhǎng)期限為1年。［單選］商業(yè)銀行的下列業(yè)務(wù)中屬于特別業(yè)務(wù)的是發(fā)行金融債券。第四節(jié)商業(yè)銀行的審慎經(jīng)營(yíng)與監(jiān)管［單選］商業(yè)銀行的資本充足率不得低于8%。［單選］貸款余額與存款余額的比例不得超過75%。［單選］流動(dòng)性資產(chǎn)余額與流動(dòng)性負(fù)債余額的比例不得低于25%。［單選］對(duì)同一借款人的貸款余額與商業(yè)銀行資本余額的比例不得超過10%。［名詞解釋］資本充足率：是指銀行資本與經(jīng)過風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)后的銀行資產(chǎn)之比。［簡(jiǎn)答］簡(jiǎn)述《商業(yè)銀行法》對(duì)關(guān)系人及其貸款限制的規(guī)定。(1)關(guān)系人指：①商業(yè)銀行的董事、監(jiān)事、管理人員、信貸業(yè)務(wù)人員及其近親屬；②上述人員投資或者擔(dān)任高級(jí)管理職務(wù)的公司、企業(yè)和其他經(jīng)濟(jì)組織。(2)對(duì)關(guān)系人貸款的限制：①商業(yè)銀行不得向關(guān)系人發(fā)放信用貸款；②向關(guān)系人發(fā)放擔(dān)保貸款的條件不得優(yōu)于其他借款人同類貸款的條件。第五節(jié)外資銀行監(jiān)管的特別規(guī)定［單選］外國(guó)銀行分行應(yīng)當(dāng)由其總行無償撥給不少于2億元的人民幣。［名詞解釋］外資銀行：是指在我國(guó)境內(nèi)設(shè)立的、由外國(guó)銀行單獨(dú)出資或者與其他外國(guó)金融機(jī)構(gòu)或中國(guó)境內(nèi)機(jī)構(gòu)合資經(jīng)營(yíng)的銀行類機(jī)構(gòu)。［論述］試述對(duì)外國(guó)銀行分行的審慎性監(jiān)管。外國(guó)銀行分行不是中國(guó)法人，民事責(zé)任由其總行承擔(dān)，因此它也不適用資本充足率監(jiān)管要求。但是，外國(guó)銀行分行依然需要滿足東道國(guó)關(guān)于營(yíng)運(yùn)資金以及流動(dòng)性等方面的要求，以避免自身的資金不足波及東道國(guó)金融市場(chǎng)的穩(wěn)定。（1）營(yíng)運(yùn)資金。外國(guó)銀行分行營(yíng)運(yùn)資金的30%應(yīng)當(dāng)以國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)指定的生息資產(chǎn)形式存在。其營(yíng)運(yùn)資金加準(zhǔn)備金等項(xiàng)之和中的人民幣份額與其人民幣風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的比例不得低于8%。對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)較高、風(fēng)險(xiǎn)管理能力較弱的外國(guó)銀行分行，銀監(jiān)會(huì)還可以提高上述比例。（2）流動(dòng)性。外國(guó)銀行分行應(yīng)當(dāng)確保其資產(chǎn)的流動(dòng)性。流動(dòng)性資產(chǎn)余額與流動(dòng)性負(fù)債余額的比例不得低于25%。（3）境內(nèi)資產(chǎn)比例。外國(guó)銀行分行境內(nèi)本外幣資產(chǎn)余額不得低于境內(nèi)本外幣負(fù)債余額。（4）合并管理。在中華人民共和國(guó)境內(nèi)設(shè)立2家及2家以上分行的外國(guó)銀行，應(yīng)當(dāng)授權(quán)其中1家分行對(duì)其他分行實(shí)施統(tǒng)一管理。銀監(jiān)會(huì)對(duì)外國(guó)銀行在中華人民共和國(guó)境內(nèi)設(shè)立的分行實(shí)行合并監(jiān)管。第三章其他金融機(jī)構(gòu)管理法律制度第一節(jié)概述（略）。第二節(jié)農(nóng)村信用合作社［單選］農(nóng)村信用社的權(quán)力機(jī)構(gòu)是社員代表大會(huì)。［單選］設(shè)立農(nóng)村信用社，社員人數(shù)不得少于500。［單選］農(nóng)村信用社的注冊(cè)資本金一般不少于100萬元。［單選］農(nóng)村信用社籌建完畢，應(yīng)向銀監(jiān)會(huì)申請(qǐng)開業(yè)。［單選］農(nóng)村信用社對(duì)本社社員的貸款不得低于貸款總額的50%。［名詞解釋］農(nóng)村信用合作社：是指經(jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)設(shè)立，由社員入股組成的，實(shí)行社員民主管理，主要為社員提供金融服務(wù)的農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)。［簡(jiǎn)答］簡(jiǎn)述建立農(nóng)村信用社應(yīng)具備的條件。設(shè)立農(nóng)村信用社，必須具備以下條件：社員不少于500個(gè)，可由銀監(jiān)會(huì)適當(dāng)調(diào)整，并備案；注冊(cè)資本金一般不少于100萬元人民幣，也可同樣調(diào)整和備案；有符合法律規(guī)定的章程；有具備任職資格的管理人員和業(yè)務(wù)操作人員；有符合要求的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所、安全防范措施和與業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè)施。第三節(jié)信托公司［單選］以信托法律關(guān)系主體作為分類標(biāo)準(zhǔn)，信托可以分為個(gè)人信托、雇員受益信托、公司法人信托以及公益信托。［單選］信托公司最早起源于英國(guó)。［單選］按信托法律關(guān)系的客體來劃分，信托業(yè)務(wù)可以分為貿(mào)易信托、不動(dòng)產(chǎn)信托和金融信托。［單選］一般情況下，設(shè)立信托公司要求的最低限額的注冊(cè)資本為3億元人民幣。［單選］2003年以后，我國(guó)的信托業(yè)統(tǒng)一由銀監(jiān)會(huì)管理。［名詞解釋］信托：是指為了實(shí)現(xiàn)一定的目的，把自己的財(cái)產(chǎn)或資金委托給他人代為管理或經(jīng)營(yíng)的一種法律行為。［簡(jiǎn)答］簡(jiǎn)述信托業(yè)的特點(diǎn)。（1）信托財(cái)產(chǎn)的所有權(quán)轉(zhuǎn)移到受托人手中，受益人不能要求受托人向自己支付信托財(cái)產(chǎn)；（2）信托收益來源于信托財(cái)產(chǎn)的經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)，沒有利潤(rùn)就沒有收益；（3）信托業(yè)務(wù)的受托人為委托人的利益進(jìn)行經(jīng)營(yíng)，受托人得到勞務(wù)報(bào)酬，而不是與委托人分享紅利。［簡(jiǎn)答］簡(jiǎn)述信托法律關(guān)系的構(gòu)成。信托法律關(guān)系的參加者通常有三方當(dāng)事人：委托人、受托人和受益人。委托人又稱信托人，是指把自己的財(cái)產(chǎn)以信托的方式，委托給受托人經(jīng)營(yíng)的人。受托人或稱被信托人，是指接受信托財(cái)產(chǎn)，并按約定的信托合同對(duì)信托財(cái)產(chǎn)進(jìn)行經(jīng)營(yíng)的人。受益人，是指信托人指定的接受信托財(cái)產(chǎn)在經(jīng)營(yíng)中產(chǎn)生的利益的人。受益人通常是第三人，也可以是委托人自己。第四節(jié)金融租賃公司［單選］轉(zhuǎn)租賃中的中間人是國(guó)內(nèi)租賃公司。［名詞解釋］金融租賃：是指出租人根據(jù)承租人對(duì)租賃物和供貨人的選擇或認(rèn)可，將其從供貨人處購得的租賃物按合同約定出租給承租人占有、使用，向承租人收取租金的交易活動(dòng)。［簡(jiǎn)答］簡(jiǎn)述金融租賃的特點(diǎn)。(1)租賃的對(duì)象一般是固定資產(chǎn)。(2)融資與融物相結(jié)合。(3)所有權(quán)與使用權(quán)分離。(4)以租金形式分期歸還本息。此外，租賃還是擴(kuò)大商品銷售的好形式。［簡(jiǎn)答］簡(jiǎn)述金融租賃運(yùn)作過程。(1)設(shè)備審批和選定；(2)申請(qǐng)租賃；(3)訂購設(shè)備；(4)直接發(fā)貨；(5)設(shè)備保險(xiǎn)和保養(yǎng)；(6)支付租金；(7)設(shè)備的轉(zhuǎn)讓、續(xù)租與退回。第五節(jié)財(cái)務(wù)公司［單選］財(cái)務(wù)公司的注冊(cè)資本金主要從成員單位中募集。［簡(jiǎn)答］財(cái)務(wù)公司的特點(diǎn)有哪些？（1）財(cái)務(wù)公司主要經(jīng)營(yíng)批發(fā)性金融業(yè)務(wù)，其服務(wù)對(duì)象主要是大企業(yè)、大公司和公司集團(tuán)，不開立私人賬戶，不辦理小宗存款、貸款。（2）財(cái)務(wù)公司注冊(cè)資本額較少、人員精干、機(jī)構(gòu)小、業(yè)務(wù)活、服務(wù)優(yōu)良。所以財(cái)務(wù)公司可以彌補(bǔ)一般商業(yè)銀行的不足。第六節(jié)金融資產(chǎn)管理公司［單選］根據(jù)《金融資產(chǎn)管理公司條例》，我國(guó)金融資產(chǎn)管理公司的注冊(cè)資本為人民幣100億元。［名詞解釋］金融資產(chǎn)管理公司：是指經(jīng)國(guó)務(wù)院決定設(shè)立的收購國(guó)有銀行不良貸款，管理和處置因收購國(guó)有銀行不良貸款形成的資產(chǎn)的國(guó)有獨(dú)資非銀行金融機(jī)構(gòu)。［簡(jiǎn)答］金融資產(chǎn)管理公司的業(yè)務(wù)范圍有哪些？金融資產(chǎn)管理公司可以從事下列業(yè)務(wù)活動(dòng)：（1）追償債務(wù)；（2）對(duì)所收購的不良貸款形成的資產(chǎn)進(jìn)行租賃或者以其他形式轉(zhuǎn)讓、重組；（3）債權(quán)轉(zhuǎn)股權(quán)，并對(duì)企業(yè)階段性持股；（4）資產(chǎn)管理范圍內(nèi)公司的上市推薦及債券、股票承銷；（5）發(fā)行金融債券，向金融機(jī)構(gòu)借款；（6）財(cái)務(wù)及法律咨詢，資產(chǎn)及項(xiàng)目評(píng)估；（7）中國(guó)人民銀行、中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)活動(dòng)。此外，金融資產(chǎn)管理公司可以向中國(guó)人民銀行申請(qǐng)?jiān)儋J款。第二編銀行業(yè)務(wù)管理法律制度第四章銀行與客戶之間的法律關(guān)系第一節(jié)銀行客戶與賬戶［單選］將銀行賬戶分為個(gè)人賬戶與單位賬戶的依據(jù)是客戶身份的屬性。［單選］按照我國(guó)現(xiàn)行實(shí)名制的要求，個(gè)人賬戶名稱必須與個(gè)人身份證上的姓名一致。［單選］單位對(duì)其特定用途資金進(jìn)行專項(xiàng)管理和使用而開立的銀行結(jié)算賬戶是專用賬戶。［名詞解釋］賬戶實(shí)名制：是指客戶應(yīng)當(dāng)以自己的真實(shí)姓名開戶，不得使用假名、化名、筆名。按照我國(guó)現(xiàn)行賬戶實(shí)名制的要求，個(gè)人賬戶名稱必須與個(gè)人身份證上的姓名一致，企業(yè)的賬戶名稱則須與營(yíng)業(yè)執(zhí)照上的名稱一致。［名詞解釋］專用存款賬戶：指存款人按照法律、行政法規(guī)和規(guī)章，對(duì)其特定用途資金進(jìn)行專項(xiàng)管理和使用而開立的銀行結(jié)算賬戶。［簡(jiǎn)答］簡(jiǎn)述單位結(jié)算賬戶的分類。單位結(jié)算賬戶的分類：(1)基本存款賬戶：是存款人為辦理日常轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金收付需要開立的銀行結(jié)算賬戶。(2)一般存款賬戶：指存款人因借款或其他結(jié)算需要，在基本存款賬戶開戶銀行以外的銀行營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)開立的銀行結(jié)算賬戶。(3)臨時(shí)賬戶：指存款人因臨時(shí)需要并在規(guī)定期限內(nèi)使用而開立的銀行結(jié)算賬戶。臨時(shí)存款賬戶的有效期最長(zhǎng)不得超過2年。使用完畢