【正文】 附件1：中國建設(shè)銀行小企業(yè)客戶評級定性指標評價手冊目 錄導言 1【指標體系】 1【評價指南】 21 經(jīng)營環(huán)境 5 5 6 7 9 10 10 12 13 142 公司經(jīng)營狀況及發(fā)展?jié)摿?15 16 16 17 17 18 18 19 20 21 24 24 26 283 實際控制人素質(zhì)與資信（實際控制人為自然人） 29 29 30 30 31 32 33 33 344 實際控制人素質(zhì)與資信（實際控制人為企業(yè)法人） 35 35 36 37 38 38 39 39 40 40 41 41 42導言本手冊適用于采用銷售收入小于3000萬元的一般小企業(yè)評級模型和銷售收入大于等于3000萬元的一般小企業(yè)評級模型（包括制造業(yè)、批發(fā)零售業(yè)、建筑業(yè)和其他行業(yè)4個模型）評級的客戶。【指標體系】定性模塊指標名稱發(fā)展?jié)摿Γ▽嶋H控制人為自然人）（實際控制人為企業(yè)法人）【評價指南】在客戶評級時，客戶評價人員應按照客戶各個評價指標的實際情況選擇指標選項。指標選項最少為2個，最多為5個，用A、B、C、D、E表示。其中，選項A代表指標最優(yōu)情況，B代表次優(yōu)情況，C、D、E等指標選項的好壞程度依次遞減，評價時采用“自上而下”的原則，即：從選項A的評價標準開始，如果該標準所列特征全部符合，則選擇該選項；如果某些特征不符合，則繼續(xù)看下一個選項對應的評價描述，直至找到所有特征都滿足的指標選項。在對特定指標進行評價時，應遵循以下原則：，并以“且”字連接的各項條件要求，必須同時滿足方可選擇該選項。，并以“或”字連接的各項條件要求，滿足其一即可進行選擇?！扒摇?、“或”字連接的各項條件，即是一個完整的條件要求，至少不低于條件要求方可進行選擇。，不能對有關(guān)指標進行完整評價的，應該遵循審慎原則，缺失信息按照最差選項進行評價，并在客戶評級報告中說明。 ，范圍為整個行業(yè)（既包括小企業(yè)，也包括大企業(yè)）。，在評級時，如果實際控制人為自然人，則下表27個定性指標中選擇A檔的個數(shù)原則上不得超過21個；如果實際控制人為企業(yè)法人，則下表31個定性指標中選擇A檔的個數(shù)原則上不得超過23個。如果超過以上個數(shù)限制，應在客戶評級報告中說明理由。上述27個或31個定性指標明細見下表：（7個定性評價指標）（實際控制人為自然人）（7個定性評價指標）1當?shù)卣闹С至Χ?123實際控制人信息的透明度（包含3個細化指標）2小企業(yè)發(fā)展優(yōu)勢24價值地位3所屬細分市場景氣程度25實際控制人的投資到位情況4所屬細分市場供求狀況26實際控制人的財力支持5所屬細分市場競爭情況27實際控制人的運營管理支持6所屬細分市場周期階段（實際控制人為企業(yè)法人）（11個定性評價指標）7所屬細分市場進入壁壘21股東背景（13個定性評價指標）22競爭實力8榮譽信息23管理水平9政府政策優(yōu)惠或補貼24投資水平10企業(yè)所處生命周期的階段25價值地位11公司財務(wù)制度（只限于財務(wù)報表規(guī)范，數(shù)據(jù)可靠指標選擇）26控股股東的投資到位情況12企業(yè)基礎(chǔ)信息資料27控股股東的財力支持1318競爭力（商業(yè)或非商業(yè)，包含6個細化指標）28控股股東的運營管理支持19高級管理層管理能力與經(jīng)驗（只限于經(jīng)營者聲譽評價指標）29銀行信用20對公司未來規(guī)劃的明確性和可實現(xiàn)性30商業(yè)信用31其他信用1 經(jīng)營環(huán)境經(jīng)營環(huán)境反映的是企業(yè)經(jīng)營所處的外部環(huán)境，從地域風險評價、當?shù)卣闹С至Χ取⑿∑髽I(yè)發(fā)展優(yōu)勢、所屬細分市場景氣程度、所屬細分市場供求狀況、所屬細分市場競爭情況、所屬細分市場周期階段、所屬細分市場進入壁壘、行業(yè)環(huán)境評價9個指標進行評價。定性模塊指標名稱地域風險評價指標主要是評估小企業(yè)經(jīng)營所在地的系統(tǒng)性信用風險，采用借款人所在省/直轄市的人均GDP在全國的排名和建行在借款人所在地級市小企業(yè)客戶貸款不良率在全國的排名兩個指標來評估，人均GDP越高、小企業(yè)客戶貸款不良率越低，指標得分越高，相應的風險就越小。該指標評價參數(shù)由總行統(tǒng)一設(shè)定，其中人均GDP數(shù)據(jù)按年度更新，小企業(yè)客戶貸款不良率數(shù)據(jù)半年更新一次。評價標準如下：指標名稱指標選項地域風險評價借款人所在省/直轄市的人均GDP在全國的排名A：排名在前1/3B：排名在前1/32/3C：排名在后1/3借款人所在地級市的小企業(yè)客戶貸款不良率在全國的排名A：排名在前1/3B：排名在前1/32/3C：排名在后1/3備注：人均GDP數(shù)據(jù)來源于國家信息中心的中經(jīng)網(wǎng)統(tǒng)計數(shù)據(jù)庫；小企業(yè)客戶貸款不良率數(shù)據(jù)來源于我行信貸信息管理系統(tǒng)，口徑為各地級市分行的小企業(yè)客戶貸款不良率（省會城市計算所轄所有二級分支行的整體貸款不良率）。當?shù)卣數(shù)卣感∑髽I(yè)經(jīng)營所在地的市（或縣）級政府。的支持力度主要評估小企業(yè)經(jīng)營所在地政府對小企業(yè)的支持力度，主要包括融資、財政和稅收等方面的政策支持。支持力度越高，越有利于當?shù)匦∑髽I(yè)的發(fā)展。注意事項：如果選擇A選項，應在客戶評級報告中詳細列出政府專門針對支持小企業(yè)發(fā)展的發(fā)文（必須以政府正式出具的發(fā)文為依據(jù)），列出政府的具體支持方式（包括扶持政策和措施）。否則不能選擇A選項。評價標準如下：指標名稱指標選項當?shù)卣闹С至Χ華：當?shù)卣?年前就已經(jīng)出臺了支持、鼓勵小企業(yè)發(fā)展的書面文件，并在融資、財政或稅收等方面給予大力支持,扶持政策貫徹執(zhí)行良好，政策效果比較明顯。B：當?shù)卣?年內(nèi)剛剛出臺支持、鼓勵小企業(yè)發(fā)展的書面文件，但具體的融資、財政或稅收等方面的政策實際執(zhí)行效果還沒有充分顯現(xiàn)；或當?shù)卣?年前就已經(jīng)出臺了支持、鼓勵小企業(yè)發(fā)展的書面文件，但是扶持政策尚未貫徹落實。C：當?shù)卣畯奈闯雠_支持、鼓勵小企業(yè)發(fā)展的書面文件。小企業(yè)發(fā)展優(yōu)勢指標從以下2個方面進行評價：一是是否具有產(chǎn)業(yè)集群優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)集群通常具有以下優(yōu)勢：（1）產(chǎn)業(yè)內(nèi)部的競爭協(xié)作效應；（2）產(chǎn)生外部規(guī)模經(jīng)濟效益效應；（3）具有空間交易成本的節(jié)約效應；（4）形成學習效應；（5）產(chǎn)生品牌與廣告效應。產(chǎn)業(yè)集群是指某一特定產(chǎn)業(yè)的中小企業(yè)和機構(gòu)大量聚集于一定的地域范圍內(nèi)，基于專業(yè)化分工和協(xié)作而形成的穩(wěn)定的、具有持續(xù)競爭優(yōu)勢的集合體。產(chǎn)業(yè)集群可以彌補單個中小企業(yè)經(jīng)營中可能存在的信息成本高、技術(shù)創(chuàng)新難、不易創(chuàng)立品牌等不足。產(chǎn)業(yè)集群的中小企業(yè)由于地理接近，產(chǎn)業(yè)專業(yè)化，在共同的產(chǎn)業(yè)文化和制度背景下，產(chǎn)業(yè)關(guān)聯(lián)及其支撐企業(yè)、相應支撐機構(gòu)在空間上集聚，形成區(qū)域的核心競爭力。如果區(qū)域內(nèi)的相同產(chǎn)業(yè)能形成一個集聚的產(chǎn)業(yè)群體，將更有利于區(qū)域內(nèi)小企業(yè)的發(fā)展。二是小企業(yè)經(jīng)營所在區(qū)域的金融生態(tài)環(huán)境。采用中國社會科學院金融研究所發(fā)布的中國地區(qū)金融生態(tài)環(huán)境評價結(jié)果來評估。各地區(qū)的金融生態(tài)環(huán)境評價結(jié)果由總行定期在CLPM系統(tǒng)中公布。小企業(yè)經(jīng)營所在區(qū)域的金融生態(tài)環(huán)境評價結(jié)果首先應取自中國地區(qū)大中城市的金融生態(tài)環(huán)境評價結(jié)果，如果取不到城市評價結(jié)果的，則取中國地區(qū)（省、自治區(qū)、直轄市）金融生態(tài)環(huán)境評價結(jié)果。注意事項:選擇A或B選項的，要在客戶評級報告中闡述產(chǎn)業(yè)集群優(yōu)勢。評價標準如下：指標名稱指標選項小企業(yè)發(fā)展優(yōu)勢A：小企業(yè)經(jīng)營所在區(qū)域具有產(chǎn)業(yè)集群優(yōu)勢，金融生態(tài)環(huán)境評價結(jié)果等級為1級或2級。B：小企業(yè)經(jīng)營所在區(qū)域具有產(chǎn)業(yè)集群優(yōu)勢，金融生態(tài)環(huán)境評價結(jié)果等級為3級。C：小企業(yè)經(jīng)營所在區(qū)域具有產(chǎn)業(yè)集群優(yōu)勢，金融生態(tài)環(huán)境評價結(jié)果等級為4級或5級；或小企業(yè)經(jīng)營所在區(qū)域不具有產(chǎn)業(yè)集群優(yōu)勢，金融生態(tài)環(huán)境評價結(jié)果等級為1級、2級或3級。D：小企業(yè)經(jīng)營所在區(qū)域不具有產(chǎn)業(yè)集群優(yōu)勢，金融生態(tài)環(huán)境評價結(jié)果等級為4級或5級。所屬細分市場景氣程度指標從所屬細分市場的行業(yè)類型（包括優(yōu)先支持、選擇支持和壓縮退出3個類型）、行業(yè)景氣指數(shù)、盈利能力和發(fā)展?jié)摿Φ葞讉€方面進行評價。評價標準如下：指標名稱指標選項所屬細分市場景氣程度A:所屬細分市場屬優(yōu)先支持類行業(yè)，行業(yè)景氣指數(shù)較高，或所屬行業(yè)盈利能力非常強，發(fā)展?jié)摿艽?，前景廣闊。B:所屬細分市場屬選擇支持類行業(yè)，行業(yè)景氣指數(shù)一般，所屬行業(yè)盈利能力一般，未來幾年發(fā)展上升空間有限。C:所屬細分市場屬壓縮退出類行業(yè)，行業(yè)景氣指數(shù)很差，或所屬行業(yè)整體處于虧損狀態(tài)。備注：行業(yè)類型請參考我行的信貸政策。所屬細分市場景氣程度指標與所屬細分市場供求狀況、所屬細分市場競爭情況、所屬細分市場周期階段3個指標之間具有一定的關(guān)聯(lián)性評價人員在評價這4個指標時，不允許出現(xiàn)前后矛盾的現(xiàn)象，例如：一個客戶不可能同時滿足所屬細分市場景氣程度C選項（行業(yè)整體虧損）和所屬細分市場供求狀況A選項（市場供不應求，銷售增長較快，產(chǎn)品價格持續(xù)上漲）。，評價人員在評價時要把握好他們之間的邏輯關(guān)系。具體可參考下表：所屬細分市場景氣程度所屬細分市場供求狀況所屬細分市場競爭情況所屬細分市場周期階段如選擇A選擇A選擇A選擇B起始階段或A成長階段如選擇B原則上只能選擇B或C原則上只能選擇B或C或D原則上只能選擇A成熟階段或B衰退階段如選擇C原則上只能選擇C原則上只能選擇C或D原則上只能選擇B衰退階段評價人員可以實地考察廠家、顧客、銷售商和售后服務(wù)，也可以通過權(quán)威性的行業(yè)分析報告或國家產(chǎn)業(yè)政策來調(diào)查了解市場供求狀況，基于調(diào)查到的信息對該指標進行分析評價。評價標準如下:指標名稱指標選項所屬細分市場供求狀況A：產(chǎn)品供不應求，所屬細分市場的銷售收入增長較快，產(chǎn)品價格持續(xù)上漲，企業(yè)不存在存貨積壓現(xiàn)象。B:產(chǎn)品供求平衡，所屬細分市場的銷售收入穩(wěn)定,產(chǎn)品價格保持穩(wěn)定，企業(yè)存貨比較穩(wěn)定。C:產(chǎn)品供過于求，所屬細分市場的銷售收入下降幅度較大，產(chǎn)品價格持續(xù)下跌，企業(yè)出現(xiàn)存貨大量積壓現(xiàn)象。所屬細分市場競