【正文】 廉政風(fēng)險知識解讀（二）第二部分 解讀篇　　風(fēng)險的含義　　(1)確定與不確定　　確定是一種沒有懷疑的態(tài)度。不確定是指懷疑自己對當(dāng)前行為所造成的將來結(jié)果的預(yù)測能力。它描述的一種心理狀態(tài)，它是存在于客觀事物與人們認(rèn)識之間的一種差距，反映了人們由于難以預(yù)測未來活動和事件的后果而產(chǎn)生的懷疑態(tài)度。 不確定性分為三級。不確定性第1級是不確定的最低水平，這一層次的不確定只是指不能確定究竟哪一種結(jié)果會發(fā)生，但每種結(jié)果發(fā)生的概率是確定的，所以通常也被稱為“客觀不確定”。如擲硬幣。客觀不確定是自然界本身所具有的、一種統(tǒng)計意義上的不確定，是由大量的歷史經(jīng)歷或試驗所揭示出的一種性質(zhì)。概率論是處理客觀不確定的主要工具?！　〔淮_定性第2級事先既不知道未來哪種結(jié)果會發(fā)生，也不清楚每種結(jié)果發(fā)生的概率，這種不確定性是由于對系統(tǒng)的動態(tài)發(fā)展機(jī)制缺乏深刻的認(rèn)識，并且沒有足夠的信息來進(jìn)行判斷，進(jìn)而帶有一定主觀猜測的成分，所以也稱為“主觀不確定”，如核事故?！　〔淮_定性第3級未來的結(jié)果與發(fā)生的概率均無法確定。如太空探索。風(fēng)險的不確定是指第1級和第2級的不確定。　　(2)風(fēng)險的三種學(xué)說　　風(fēng)險客觀說是指風(fēng)險是客觀存在的損失的不確定性。在對風(fēng)險進(jìn)行觀察的基礎(chǔ)上，可以用統(tǒng)計觀點對這種不確定性加以定義并測度其大小，而且所有的結(jié)果都以貨幣來計價。保險精算、流行病學(xué)、安全工程、經(jīng)濟(jì)學(xué)、財務(wù)理論的風(fēng)險概念都屬于這一類。　　風(fēng)險主觀說是指個人對不確定性的認(rèn)識與估計同個人的知識、經(jīng)驗、精神和心理狀態(tài)有關(guān)，不同的人面對相同的事物會有不同的判斷，因此，所謂風(fēng)險的不確定性是來自于主觀的。心理學(xué)、社會學(xué)、文明化人類學(xué)和哲學(xué)領(lǐng)域的學(xué)者都持這一觀點?！　　　★L(fēng)險因素結(jié)合說著眼于風(fēng)險產(chǎn)生的原因和結(jié)果，認(rèn)為人類的行為是風(fēng)險事故發(fā)生重要原因之一。因此，風(fēng)險是每個人和風(fēng)險因素的結(jié)合體。　　(3)風(fēng)險的內(nèi)涵　　風(fēng)險是客觀存在的，在特定情況下、特定期間內(nèi)，某一事件導(dǎo)致的最終損失的不確定性。這個定義強(qiáng)調(diào)了風(fēng)險所具有的三個特性：客觀性、損失性和不確定性。至于每個人心理上的反映可能各不一樣，那只能解釋為個人認(rèn)識風(fēng)險的能力或手段不同。這里的不確定包括發(fā)生與否不確定；發(fā)生的時間不確定；發(fā)生的空間不確定?！　★L(fēng)險構(gòu)成要素　　風(fēng)險要素由風(fēng)險因素、風(fēng)險事故和損失構(gòu)成。風(fēng)險因素增加或產(chǎn)生風(fēng)險事故，風(fēng)險事故引起損失，三者的串聯(lián)構(gòu)成了風(fēng)險形成機(jī)制?！　★L(fēng)險因素是促使和增加損失發(fā)生的頻率或嚴(yán)重程度的條件，分為有形風(fēng)險因素和無形風(fēng)險因素兩類。有形風(fēng)險因素是直接影響事物物理功能的物質(zhì)性風(fēng)險因素。無形風(fēng)險因素是文化、習(xí)俗和生活態(tài)度等非物質(zhì)的、影響損失發(fā)生可能性和受損程度的因素，它又可進(jìn)一步分為道德風(fēng)險因素和心理風(fēng)險因素?！　★L(fēng)險事故是造成損失的直接的或外在的原因，它是使風(fēng)險造成損失的可能性轉(zhuǎn)化成現(xiàn)實性的媒介?！　p失是非故意的、非預(yù)期的和非計劃的經(jīng)濟(jì)價值的減少或消失。損失管理是指有意識地采取行動防止或減少災(zāi)害事故的發(fā)生以及所造成的經(jīng)濟(jì)及社會損失。它的目標(biāo)分為兩種：一是損失發(fā)生之前，全面地消除損失發(fā)生的根源，盡量減少損失發(fā)生頻率；二是在損失發(fā)生之后努力減輕損失的程度。風(fēng)險構(gòu)成要素如下圖所示： 引起 導(dǎo)致 產(chǎn)生 查找廉政風(fēng)險方法、程序和重點領(lǐng)域 　　(1)順推法　　從梳理行政管理事項、審批程序、公共服務(wù)程序等方面人手，查找廉政風(fēng)險點?！　?2)逆推法　　從綜合分析信訪件、舉報電話、舉報郵件、投訴、審計報告、巡視報告等入手，分析原因查找廉政風(fēng)險點。　　(3)查找廉政風(fēng)險程序　　　　針對崗位，工作人員對照崗位職責(zé)、執(zhí)行制度的實際，通過自己找、領(lǐng)導(dǎo)提、群眾幫、集體定等多種方式，認(rèn)真查找并分析評估自身在思想道德、崗位職責(zé)方面存在的廉政風(fēng)險，提出防范控制風(fēng)險的具體措施和辦法，由科室審核后報單位廉政風(fēng)險防范管理辦公室備案。 　　針對科室，科室對照崗位職責(zé)等，分別查找科級干部在思想道德、崗位職責(zé)方面存在的廉政風(fēng)險和科室在工作流程方面存在的廉政風(fēng)險。重點查找并分析評估人、財、物管理和行政審批、行政執(zhí)法等重要崗位存在的廉政風(fēng)險，提出防范控制風(fēng)險的具體措施和辦法，由單位主管領(lǐng)導(dǎo)審核后報單位廉政風(fēng)險防范管理辦公室備案。　　　　針對單位，單位對照崗位職責(zé)等，分別查找處級領(lǐng)導(dǎo)干部及領(lǐng)導(dǎo)班子在思想道德、崗位職責(zé)方面存在的廉政風(fēng)險和單位在制度機(jī)制、外部環(huán)境方面存在的廉政風(fēng)險。結(jié)合單位和行業(yè)特點，重點查找并分析評估在“三重一大”等方面容易產(chǎn)生腐敗行為的廉政風(fēng)險，提出防范控制風(fēng)險的具體措施和辦法，由單位領(lǐng)導(dǎo)班子審核后報單位廉政風(fēng)險防范管理辦公室備案，并上報區(qū)廉政風(fēng)險防范管理辦公室審核備案。 　　(4)查找廉政風(fēng)險重點領(lǐng)域和環(huán)節(jié)　　重點抓好政府采購、政府投資項目招投標(biāo)、民生等領(lǐng)域的重要部門和重要環(huán)節(jié)；突出抓好擁有行政許可、行政處罰及人、財、物管理等業(yè)務(wù)處置權(quán)的關(guān)鍵崗位；切實加強(qiáng)農(nóng)村民主管理和對農(nóng)村的“三資”管理；著力加強(qiáng)社區(qū)為民辦實事工程建設(shè)和對社區(qū)公益資金使用管理等?！　∪绾尾檎液痛_認(rèn)風(fēng)險點　　風(fēng)險點是制定預(yù)防措施的依據(jù)，其后的執(zhí)行、考核、修正都是以此為開端的，風(fēng)險點能否找準(zhǔn)直接決定了廉政風(fēng)險防范管理工作整套體系的有效性，查找風(fēng)險點的重要性不言而喻。查找風(fēng)險點首先要把握好廉政風(fēng)險的三個要素，即危害廉政的、可描述的和可防范的。具體辦法是：　　(一)查找風(fēng)險點的依據(jù)　　總的來說，查找風(fēng)險點的依據(jù)就是緊緊圍繞本單位的工作實際，運用防范三類風(fēng)險應(yīng)把握的不同原則逐一分析，所找到的風(fēng)險點一定是放映到工作中，做的不好或是沒有做到的?！　?1)對于思想道德風(fēng)險點的查找，主要依據(jù)本單位開展思想道德建設(shè)和作風(fēng)建設(shè)的具體情況，適用保量原則和保質(zhì)原則?！　?2)對于制度機(jī)制風(fēng)險點的查找，主要依據(jù)本單位承擔(dān)的業(yè)務(wù)工作，重點是涉及人財物管理、行政審批、行政執(zhí)法、重大工程招投標(biāo)等方面的情況。此外，還要兼顧財務(wù)管理等部門內(nèi)部控制措施的落實情況，適用具體化、程序化和職能化等三項原則。　　(3)對于崗位職責(zé)風(fēng)險點的查找，主要依據(jù)上述兩類風(fēng)險點的查找情況，適用分解疏散原則和公開透明原則?！　?二)查找風(fēng)險點的標(biāo)準(zhǔn)　　這里提到的查找風(fēng)險點的標(biāo)準(zhǔn)實際上是風(fēng)險點的初步檢驗標(biāo)準(zhǔn)，一般是在分析、查找風(fēng)險點的同時就需要一并考慮的三個問題，缺一不可?！　?1)是否符合有效性原理，即是否符合防范三類廉政風(fēng)險應(yīng)把握的原則?！　?2)是否可制定相應(yīng)的預(yù)防措施，如果難以制定可行的預(yù)防措施，說明可能找到的是“風(fēng)險面”，而不是“風(fēng)險點”，需要進(jìn)一步分解確認(rèn)?！　?3)是否可考核預(yù)防措施的執(zhí)行情況，這是對標(biāo)準(zhǔn)2的再次確認(rèn)，如果不可考核