存貨核算管理操作知識(shí)手冊(cè)(已修改)
2025-07-08 15:53 本頁(yè)面
【正文】 北京英斯泰克視頻技術(shù)有限公司操 作 手 冊(cè)手冊(cè)名稱：存貨核算操作手冊(cè)適用部門：庫(kù)房記賬、財(cái)務(wù)部、多媒體編寫人員：版本號(hào)編寫日期2003年5月20日對(duì)口支持業(yè)務(wù)財(cái) 務(wù) 部敖偉新業(yè)務(wù)問(wèn)題、操作問(wèn)題財(cái) 務(wù) 部馬 雪業(yè)務(wù)問(wèn)題、操作問(wèn)題財(cái) 務(wù) 部孫 力業(yè)務(wù)問(wèn)題、操作問(wèn)題多 媒 體董 欣業(yè)務(wù)問(wèn)題技術(shù)財(cái) 務(wù) 部白小宇軟件問(wèn)題、錯(cuò)誤提示計(jì) 算 機(jī) 網(wǎng)絡(luò)、硬件、系統(tǒng)故障 目 錄一、部門職責(zé)： 2二、部門崗位劃分： 2三、系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理流程： 3四、部門日常業(yè)務(wù)系統(tǒng)處理： 3存貨核算系統(tǒng)設(shè)置： 3存貨核算業(yè)務(wù)日常處理： 5特殊業(yè)務(wù)： 9月末結(jié)帳： 11一、部門職責(zé)：庫(kù)房記賬的日常工作在ERP系統(tǒng)處理中主要工作有： 在庫(kù)存管理模塊進(jìn)行日常材料出庫(kù)、銷售出庫(kù)、其他出入庫(kù)的單據(jù)錄入工作。 在庫(kù)存管理模塊進(jìn)行日常產(chǎn)成品入庫(kù)、采購(gòu)入庫(kù)、其他入庫(kù)的單據(jù)錄入工作。 進(jìn)行日常的外協(xié)加工、備品管理、借入、借出管理工作。 對(duì)單據(jù)錄入的正確性進(jìn)行負(fù)責(zé)。 進(jìn)行庫(kù)存管理模塊的結(jié)賬工作。財(cái)務(wù)部門： 核對(duì)庫(kù)存單據(jù)的正確性。 進(jìn)行采購(gòu)結(jié)算、暫估處理核算采購(gòu)入庫(kù)、材料領(lǐng)用的成本。 進(jìn)行成本核算計(jì)算半成品、產(chǎn)成品的出入庫(kù)、銷售成本。 進(jìn)行發(fā)出商品的記賬、分期結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本。 編制各種材料的出入庫(kù)業(yè)務(wù)憑證。 各庫(kù)房的登賬和期末處理工作。 存貨核算模塊的月底結(jié)賬工作。二、部門崗位劃分：庫(kù)管記賬：根據(jù)庫(kù)存材料日常出入庫(kù)業(yè)務(wù)在庫(kù)存管理模塊進(jìn)行單據(jù)錄入。材料成本會(huì)計(jì)：對(duì)庫(kù)房傳遞過(guò)來(lái)得單據(jù)，核算產(chǎn)成品入庫(kù)單、材料出庫(kù)、銷售出庫(kù)等單據(jù)核算成本，進(jìn)行登記存貨總賬、存貨明細(xì)賬，進(jìn)行制單，傳遞到總賬會(huì)計(jì)進(jìn)行科目賬登記?？傎~會(huì)計(jì)：對(duì)材料成本會(huì)計(jì)編制的材料出入庫(kù)憑證進(jìn)行登賬、記賬處理。三、系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理流程： 庫(kù)房人員在庫(kù)存管理模塊錄入各種日常出入庫(kù)單據(jù)。 材料成本核算會(huì)計(jì)對(duì)采購(gòu)入庫(kù)單進(jìn)行記賬，核算材料入庫(kù)成本；如果沒(méi)有來(lái)發(fā)票進(jìn)行采購(gòu)結(jié)算的采購(gòu)入庫(kù)單需要進(jìn)行暫估處理，以便對(duì)材料領(lǐng)用提供比較準(zhǔn)確的成本。 材料成本核算會(huì)計(jì)對(duì)本月各部門材料領(lǐng)用進(jìn)行單據(jù)記賬，核算當(dāng)月材料消耗成本。 進(jìn)行原材料倉(cāng)庫(kù)的期末處理、制單工作。 成本核算會(huì)計(jì)從成本管理模塊取數(shù)各部門當(dāng)月原材料消耗數(shù)據(jù)，和其他成本資料進(jìn)行成本計(jì)算，得出半成品的成本。 材料成本核算會(huì)計(jì)在存貨核算模塊進(jìn)行產(chǎn)成品成本分配 ，讀取半成品倉(cāng)庫(kù)的半成品加工成本。 材料成本核算會(huì)計(jì)在存貨核算模塊進(jìn)行單據(jù)記賬（主要是半成品倉(cāng)庫(kù)的半成品的入庫(kù)、出庫(kù)成本）。 進(jìn)行半成品倉(cāng)庫(kù)的期末處理、制單工作。 成本核算會(huì)計(jì)從成本管理模塊重新數(shù)各部門當(dāng)月原材料消耗數(shù)據(jù)，和其他成本資料進(jìn)行成本計(jì)算，得出產(chǎn)成品的成本。 材料成本核算會(huì)計(jì)在存貨核算模塊進(jìn)行產(chǎn)成品成本分配 ，讀取產(chǎn)成品倉(cāng)庫(kù)的產(chǎn)成品加工成本。1 根據(jù)半成品加工層次的不同，重復(fù)7~10步序1最終產(chǎn)品成本成本取出后，進(jìn)行產(chǎn)成品倉(cāng)庫(kù)的出入庫(kù)單據(jù)進(jìn)行記賬，核算出產(chǎn)品的銷售成本，為決策層提供準(zhǔn)確的銷售毛利數(shù)據(jù)。四、部門日常業(yè)務(wù)系統(tǒng)處理： 存貨核算系統(tǒng)設(shè)置：178。 1）存貨科目設(shè)置：n 存貨對(duì)應(yīng)科目：操作路徑：【存貨核算】—【初始設(shè)置】—【存貨科目】倉(cāng)庫(kù)名稱存貨分類會(huì)計(jì)科目分期收款發(fā)出科目原材料原材料半成品自制半成品機(jī)加產(chǎn)品產(chǎn)成品—機(jī)加產(chǎn)品分期收款發(fā)出商品轉(zhuǎn)播車產(chǎn)成品—轉(zhuǎn)播車產(chǎn)品分期收款發(fā)出商品系統(tǒng)集成產(chǎn)成品—轉(zhuǎn)播車產(chǎn)品分期收款發(fā)出商品電子產(chǎn)品產(chǎn)成品—電子產(chǎn)品分期收款發(fā)出商品商品庫(kù)存商品分期收款發(fā)出商品多媒體產(chǎn)品庫(kù)存商品分期收款發(fā)出商品XX噴塑廠倉(cāng)庫(kù)委外加工物資借出物資倉(cāng)庫(kù)借出物資注意：每類物資按照會(huì)計(jì)核算要求對(duì)應(yīng)一個(gè)會(huì)計(jì)核算科目。對(duì)于現(xiàn)在的設(shè)定已經(jīng)如果以后是增加
語(yǔ)文相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號(hào)-1