【正文】 財務(wù)部秘書工作程序⑴每日收集整理分類歸檔轉(zhuǎn)發(fā)各類報表，包括：“每日銷售報告”、“每日餐飲銷售統(tǒng)計表”、 “每日收入報告”、“每日銷售總結(jié)報告”、“飲食成本報告”。⑵收集、傳遞、轉(zhuǎn)發(fā)來自各部門的文件、報告、通知等。⑶翻譯、打印各種中英文備忘錄。⑷每月月初傳真、寄送有關(guān)報表至統(tǒng)計局、財政局。⑸翻譯每月“財務(wù)分析報告”，匯總營業(yè)報告各組成文件，裝訂成冊，送至有關(guān)部門。⑹每月月初填寫財務(wù)部考勤表，報送人力資源部；記錄辦公室人員考勤，每月月初制作上月辦公室人員存休統(tǒng)計報告，有關(guān)資料存檔。⑺制作財務(wù)部人員獎金，報送人力資源部；領(lǐng)取發(fā)放各種員工福利。⑻接聽電話；收發(fā)傳真、信件。⑼隨時補充財務(wù)部各種辦公用品。餐廳收銀工作程序餐廳收銀工作是記錄餐飲營業(yè)收入的第一步，也是財務(wù)管理的重要環(huán)節(jié)之一，它要求每一名收銀員熟練地掌握自己的工作標(biāo)準(zhǔn)及工作程序， 并運用于工作中，真正起到監(jiān)督、把關(guān)的職能作用，為下一步的財務(wù)核算奠定良好的基礎(chǔ)。其工作標(biāo)準(zhǔn)與程序主要包括：㈠排班表的編制程序⑴餐廳收銀員排班表是根據(jù)各餐廳的營業(yè)時間編制的。除安排正常班次外，還要安排休息日及倒休人員的替班，每兩周輪換一次。⑵餐廳收銀員按照規(guī)定要在下次排班前23天之內(nèi)，將自己準(zhǔn)備倒休或請假的書面申請上報主管。餐廳收銀員工作時間為8小時（吃飯時間除外）。一般安排半小時交接班，餐廳收銀員依照排班表的班次準(zhǔn)時上崗工作。⑶遇有急事需要換班換休者，應(yīng)向主管提出申請，并填寫書面換班表，經(jīng)主管批準(zhǔn)后方可換班換休，但最多一周內(nèi)不得超過3次，否則不予批準(zhǔn)。㈡班前準(zhǔn)備工作程序⑴餐廳收銀員依照排班表的班次，于上崗前到總出納處簽到，由餐廳收款領(lǐng)班監(jiān)督執(zhí)行，然后到規(guī)定的地方領(lǐng)取周轉(zhuǎn)金。⑵收款員清點周轉(zhuǎn)金無誤后在登記簿上簽收。⑶領(lǐng)取該班次所需使用的客帳單、員工餐單及現(xiàn)金收據(jù)，檢查帳單及收據(jù)是否順號、如有缺號、少聯(lián)時，應(yīng)及時報告帶班領(lǐng)導(dǎo)。⑷打開電腦檢查前一天夜間核數(shù)員是否清機，各種數(shù)字反映是否為零。⑸檢查日期、時間是否正確，如有日期不對或時間不準(zhǔn)時，應(yīng)通知領(lǐng)班進(jìn)行調(diào)整，并檢查色帶、紙帶是否足夠。⑹查閱餐廳收銀員交接記事本，了解上一班遺留問題，以便及時處理。㈢正常操作工作程序：⑴當(dāng)服務(wù)員把點菜單交到收款臺時，收款員應(yīng)首先檢查點菜單上人數(shù)、臺號記錄不全則退回服務(wù)員。⑵當(dāng)點菜單上人數(shù)、臺號記錄齊全后，迅速將客人點菜單內(nèi)容一一輸入電腦。㈣電腦功能鍵使用程序⑴更改結(jié)帳方式：當(dāng)收銀員輸入錯誤或客人要求更換付款方式時，需通知帶班領(lǐng)班，帶班領(lǐng)班在問清情況后方可輸入密碼更改。⑵重開已結(jié)帳單：當(dāng)客人已結(jié)完帳后又查出錯誤時需更改時，須請帶班領(lǐng)班來操作及餐廳經(jīng)理簽字。⑶取消功能鍵：要取消某項已輸機內(nèi)容時使用該鍵，同時要填寫更正表，如實反映該班次的調(diào)整內(nèi)容，其余額要與電腦報告相一致。更正表的填寫方法是：首先填寫需更正的客帳單號碼，然后逐項填寫調(diào)整內(nèi)容，并將更改過的客帳單附在更正表后面，以便夜審員和收入核數(shù)員審查。一般更正有以下幾種情況：①發(fā)生食品、飲料功能鍵混淆使用，營業(yè)收入內(nèi)部調(diào)整，即增加食品收入，減少飲料收入，或相反時，需要填寫更正表。②發(fā)生現(xiàn)金、掛帳功能鍵混淆使用時，既增加現(xiàn)金，減少掛帳，或者相反，需要填寫更正表。③當(dāng)客人尚未結(jié)帳，要求取消某一菜品時，使用退還功能鍵，減少營業(yè)收入，需要填寫更正表。④當(dāng)發(fā)生雙重過機，需要取消某一客單時，經(jīng)餐廳經(jīng)理確認(rèn)批準(zhǔn)后，使用取消功能鍵，需要填寫更正表。⑤在客人尚未付款、減少營業(yè)收入情況下和在客人已結(jié)帳付款、減少現(xiàn)金或掛帳，同時減少營業(yè)收入情況下，需要填寫更正表。㈤客人付帳結(jié)帳程序當(dāng)客人結(jié)帳時，由服務(wù)員將帳單交給客人檢查，確認(rèn)無誤后請客人付款?？腿说母犊罘绞接幸韵聨追N：⑴現(xiàn)金：直接按現(xiàn)金鍵結(jié)束此筆銷售。⑵賓客掛帳：飯店以賓客至上、服務(wù)第一為宗旨，賓客掛帳是為客人提供的一種結(jié)帳方式?？腿嗽陲埖晗麻蕉毫羝陂g，允許持住房卡或房門鑰匙作為簽字掛帳依據(jù)，在餐廳及其他一些營業(yè)部門簽單掛帳，當(dāng)客人離店時一起結(jié)算。客人掛帳分為二種。第一種與前廳聯(lián)網(wǎng)掛帳，即散客和一切費用自付的客人。第二種是指與前廳不聯(lián)網(wǎng)的掛帳，收銀員遇有簽字不清或不聯(lián)網(wǎng)掛帳時，應(yīng)以最快的速度送往前廳，請前廳員工簽收并立即輸入該客人總帳內(nèi)，以免造成跑帳。⑶外來客簽單：外來客簽單可分為三種： ①屬于外單位與飯店簽有協(xié)議允許掛帳的，應(yīng)按協(xié)議規(guī)定到期收款的，客人消費結(jié)帳時，請有簽單權(quán)的客人在帳單上簽字即可；②部門經(jīng)理以上管理人員私人宴請，按帳單的50%付款，通過月結(jié)一次付款；③應(yīng)收回而未收回的帳單，由餐廳經(jīng)理負(fù)責(zé)追回，暫時掛帳的；⑷信用卡：信用卡結(jié)算是客人比較習(xí)慣使用的一種結(jié)帳方式，它不僅為客人提供了方便，而且還可以是資金較快地回收。收銀員接受信用卡時，首先檢查卡是否完好無損，再檢查是否在有效期之內(nèi)，然后將卡通過銀行EDC將客人的消費金額從該客人帳戶中扣除，并打印出卡單請客人簽字，經(jīng)確認(rèn)無誤后按信用卡鍵結(jié)束此筆消費。㈥收銀員下班結(jié)帳工作程序⑴首先檢查電腦內(nèi)是否有未結(jié)帳單，無誤后打印報告，填制收銀員報告表。⑵填制報告時，首先要將餐廳名稱、時間、日期填寫齊全，試算平衡準(zhǔn)確無誤，每筆調(diào)整有根有據(jù)，各種統(tǒng)計數(shù)字齊全，然后開始填制收銀員報告表。根據(jù)電腦報告填寫營業(yè)收入情況，有收入調(diào)整的要根據(jù)更正表內(nèi)容填寫。將營業(yè)收入的對應(yīng)科目逐項填寫清楚并試算平衡。將當(dāng)天的所有打折餐單匯總，并打印。⑶收銀員報告表填制完畢后，按照報告上的現(xiàn)金數(shù)清點出當(dāng)日營業(yè)收入并裝入現(xiàn)金袋封好，然后在現(xiàn)金交收記錄簿上登記并簽字，接收人同時也要簽字并將現(xiàn)金袋投入保險箱。將所剩周轉(zhuǎn)金清點，確認(rèn)無誤后連同剩余帳單及收據(jù)裝入周轉(zhuǎn)金袋封好交審核人員簽字收存。⑷客帳單交接程序：客帳單在辦理交接時分為兩類：一類是已使用過的，將已使用過的客帳單按順序號排好，用用客帳單分配表捆好，放到指定位置，供夜審員審核；領(lǐng)一類是未使用過的，要檢查一下與已使用過的客帳單的最后一張是否聯(lián)號，無誤后辦理退還手續(xù)。在餐廳收銀客帳單領(lǐng)用登記簿的退回處簽字，如下班次繼續(xù)使用時在領(lǐng)用欄內(nèi)簽字辦理交接手續(xù)，當(dāng)天工作結(jié)束時，應(yīng)將未使用的客帳單退回總出納處，并辦理退回簽字手續(xù)?？偝黾{的工作程序⑴現(xiàn)金收入清點、整理程序：總出納與銀行送款員一起將前一天放入保險柜中的現(xiàn)金袋一一打開，核對內(nèi)裝現(xiàn)金數(shù)額與現(xiàn)金袋上記錄金額是否一致，經(jīng)核實兩方面的金額相符后，在交收記錄簿總出納處簽字。⑵出納員現(xiàn)款記錄表編制程序：①出納員現(xiàn)款記錄表分為兩部分，第一部分是實收現(xiàn)款部分，反映飯店每個營運部門、每個班次、每個收銀員實收現(xiàn)金；第二部分是應(yīng)收現(xiàn)款部分，反映飯店每個營運部門、每個班次、每個收銀員應(yīng)收過機實數(shù)。②總出納根據(jù)現(xiàn)金收入交收記錄簿的每個班次、每個收銀員實交現(xiàn)金數(shù)額一一填寫，并將財務(wù)部正式收據(jù)同時匯入此表中，該記錄表合計數(shù)為當(dāng)天應(yīng)存入銀行現(xiàn)金收入總額。⑶每日現(xiàn)金收入記錄表編制程序：①每日現(xiàn)金收入記錄表是在完成出納員現(xiàn)款記錄表的基礎(chǔ)上編制而成的，它既是出納員記錄表的補充說明，又是概括總結(jié)。②總出納將財務(wù)部收入的正式收據(jù)順序排列起來，根據(jù)該記錄表格式要求，對付款單位、付款金額、支票號碼等內(nèi)容一一填寫，在分別將前廳、餐飲部、商品部等營運部門現(xiàn)金總額匯入此表中，即合計數(shù)與出納員現(xiàn)款記錄表金額一致，該表將作為財務(wù)部編制現(xiàn)金收入的原始憑證。⑷現(xiàn)金存入銀行手續(xù)：根據(jù)每日現(xiàn)金收入記錄表總額填寫當(dāng)日現(xiàn)金進(jìn)帳單，并存入銀行。將信用卡分類匯總表填寫進(jìn)帳單各自存入對應(yīng)銀行。⑸國外匯票托收手續(xù)：當(dāng)收銀員收到國外銀行發(fā)行的匯票，用來清算飯店的應(yīng)收帳或預(yù)付房租定金，應(yīng)向國外銀行辦理托收，在辦理托收時應(yīng)填寫票據(jù)托收申請書，一式三聯(lián)（由銀行提供），第一聯(lián)銀行留存，第二聯(lián)對方銀行索取，第三聯(lián)委托人留存。按照托收申請書格式及內(nèi)容填寫完畢后，需加蓋飯店公章送銀行辦理托收。⑹銀行日報表編制程序：銀行日報表是根據(jù)飯店在銀行開設(shè)不同的戶頭而設(shè)立的，分為人民幣戶、美元戶、港幣戶。編制方法是將飯店所有現(xiàn)金收入首先記入人民幣銀行日報表中，然后再根據(jù)實際存款情況轉(zhuǎn)戶。報表分為兩部分：①收入部分：委托銀行托收匯票雖已作現(xiàn)金收入增加，但需在當(dāng)天銀行表中減出，待銀行托收劃回時，再做銀行存款增加。②支出部分：根據(jù)財務(wù)部應(yīng)付帳提供的當(dāng)天各銀行支出數(shù)逐筆填寫?，F(xiàn)金支出報銷程序：①飯店現(xiàn)金支出是由各部門填寫報銷憑單，在本部門的費用指標(biāo)內(nèi)，經(jīng)本部門、財務(wù)總監(jiān)、總會計師及總經(jīng)理批準(zhǔn)，方可在總出納處報銷。②總出納接到報銷憑單后，首先檢查簽字是否齊全，驗收手續(xù)是否完備，經(jīng)核實無誤后方可報銷。總出納將當(dāng)天的現(xiàn)金支出憑單匯總結(jié)出總數(shù)，交日審審核無誤后，記入現(xiàn)金日記帳。⑻登記現(xiàn)金日記帳程序：登記日記帳要根據(jù)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)內(nèi)容逐筆登記，登記業(yè)務(wù)內(nèi)容摘要簡練，數(shù)字不得涂改，如發(fā)生登記錯誤，應(yīng)采用正確更正方法進(jìn)行更正，登記日記帳時，以“有借必有貸、借貸必相等”為原則，做到日清月結(jié)。抽查備用金工作程序：①總出納與核數(shù)員一起不定期地對飯店內(nèi)部周轉(zhuǎn)金進(jìn)行抽查，監(jiān)督、檢查各崗位周轉(zhuǎn)金是否有挪用現(xiàn)象或用白條抵帳行為，在抽查前要做好保密工作，以體現(xiàn)真實性。②首先將被查崗位的所有現(xiàn)金張數(shù)，按照票面面額大小順序在備用金檢查表上一一填寫，并計算出總額，其應(yīng)與備用金金額加該班現(xiàn)金報告之和相符，如出現(xiàn)不一致便屬長短款，出現(xiàn)長款時，應(yīng)立即開財務(wù)正式收據(jù)將多余部分上繳；出現(xiàn)短款時由收銀員本人及部門主管負(fù)責(zé)寫出書面報告，闡明短款原因報送財務(wù)部，并提出處理意見。處理收銀員長短款工作程序：①經(jīng)財務(wù)部收入核數(shù)員查明，收銀員實交現(xiàn)金金額與應(yīng)收電腦輸出報告一旦出現(xiàn)差異，那么就是長短款。②出現(xiàn)長短款時要通過帳務(wù)處理轉(zhuǎn)入飯店營業(yè)外收益，出現(xiàn)短款時，由收入核數(shù)員填寫短