【正文】 商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理 （ Ⅰ ） 鄭明高 | All Right Reserved 2022 Sep. 1 基本理論 General Theory 目 錄 Contents 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的定義與分類 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的特征 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)形成機(jī)理分析 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理理論的演進(jìn) BASELⅡ 對(duì)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的要求 2 總論 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的定義 | ?風(fēng)險(xiǎn)的一般定義 ?商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)定義 從風(fēng)險(xiǎn)管理的角度來說，風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)定義為出乎意料的損失。 風(fēng) 險(xiǎn) 是未來結(jié)果波動(dòng)性的一個(gè)函數(shù)，風(fēng)險(xiǎn)以各種可能結(jié)果的標(biāo) 準(zhǔn)差來衡量。 從商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理角度來看， 風(fēng)險(xiǎn) 指的是收益的不確定性， 或者說可能造成的損失的不確定性，這將破壞銀行的價(jià)值。 商業(yè)銀行通過風(fēng)險(xiǎn)管理來平衡風(fēng)險(xiǎn)與收益，提高自身價(jià)值。 3 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的分類 | ?商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的分類 根據(jù)不同的標(biāo)準(zhǔn)可以將風(fēng)險(xiǎn)劃分為不同的類型。比如按照風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的范圍可以把風(fēng)險(xiǎn)分為系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)和非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn) 。按照風(fēng)險(xiǎn)事故的類型可以將風(fēng)險(xiǎn)分為社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)、政治風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)、自然風(fēng)險(xiǎn)等。 按照巴塞爾委員會(huì)的劃分標(biāo)準(zhǔn)，商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)主要包括 信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、 國家風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)八大類。 4 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的分類 | 商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn) 信用風(fēng)險(xiǎn) 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn) 操作風(fēng)險(xiǎn) 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn) 戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn) 法律風(fēng)險(xiǎn) 聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn) 國家風(fēng)險(xiǎn) 5 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的分類 |信用風(fēng)險(xiǎn) 信用風(fēng)險(xiǎn)又稱違約風(fēng)險(xiǎn)，是指?jìng)鶆?wù)人或交易對(duì)手未能履行合同所規(guī)定的義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生變化，從而給銀行帶來損失的可能性。對(duì)大多數(shù)銀行來說，信用風(fēng)險(xiǎn)幾乎存在于銀行的所有業(yè)務(wù)中。信用風(fēng)險(xiǎn)是銀行最為復(fù)雜的風(fēng)險(xiǎn)種類， 也是銀行面臨的最主要的風(fēng)險(xiǎn) 。 ? 信用風(fēng)險(xiǎn)的定義 ? 信用風(fēng)險(xiǎn)的種類 信用風(fēng)險(xiǎn)包括商業(yè)貸款信用風(fēng)險(xiǎn)，消費(fèi)者貸款信用風(fēng)險(xiǎn)，票據(jù)業(yè)務(wù)信用風(fēng)險(xiǎn)，結(jié)算信用風(fēng)險(xiǎn)，信用價(jià)差風(fēng)險(xiǎn)等。 （ 1）商業(yè)貸款信用風(fēng)險(xiǎn)。 商業(yè)貸款信用是商業(yè)銀行面臨的最主要的信用風(fēng)險(xiǎn)。 （ 2）消費(fèi)者貸款信用風(fēng)險(xiǎn)。 消費(fèi)者貸款主要包括房屋與汽車按揭貸款、助學(xué)貸款、投資貸款，信用卡貸款等。消費(fèi)者貸款的違約率通常要高于商業(yè)貸款。 6 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的分類 |信用風(fēng)險(xiǎn) （ 3）票據(jù)業(yè)務(wù)信用風(fēng)險(xiǎn) 。票據(jù)業(yè)務(wù)面臨的信用風(fēng)險(xiǎn)主要是由于票據(jù)的偽造、篡改、票據(jù)權(quán)利的缺失或由于票據(jù)行為（如貼現(xiàn)、承兌）不當(dāng)而使銀行蒙受損失的風(fēng)險(xiǎn)。票據(jù)信用風(fēng)險(xiǎn)出要是由于票據(jù)識(shí)別手段滯后，銀行間信息不能互通互享，銀行內(nèi)控制度不嚴(yán)密而造成。 （ 4）結(jié)算信用風(fēng)險(xiǎn)。 是指商業(yè)銀行在替客戶辦理轉(zhuǎn)賬或貿(mào)易結(jié)算過程當(dāng)中，付款人沒有履行其所應(yīng)該承擔(dān)的義務(wù)。 （ 5）信用價(jià)差風(fēng)險(xiǎn)。 由于信用敏感性資產(chǎn)的信用級(jí)別惡化而使其與無風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)之間的信用價(jià)差擴(kuò)大，從而導(dǎo)致該資產(chǎn)價(jià)格下降，使商業(yè)銀行蒙受損失的風(fēng)險(xiǎn)稱為信用價(jià)差風(fēng)險(xiǎn)。 7 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的分類 |市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn) 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是指因市場(chǎng)價(jià)格（利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格）的不利變動(dòng)而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)存在于銀行的交易和非交易業(yè)務(wù)中。 ?市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的定義 ?市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的特征 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)具有數(shù)據(jù)優(yōu)勢(shì)，易于計(jì)量 此外，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)來自銀行所屬的經(jīng)濟(jì)體，具有顯著的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)特征，很難通過分散化投資完全消除。 8 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的分類 |市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn) 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)可以分為利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)（包括黃金）、股票價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)和商品價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)，分別是指由于利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格的不利變動(dòng)所帶來的風(fēng)險(xiǎn)。 ?市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的種類 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn) 利率風(fēng)險(xiǎn) 匯率風(fēng)險(xiǎn) 股票價(jià)格 風(fēng)險(xiǎn) 商品價(jià)格 風(fēng)險(xiǎn) 9 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的分類 |操作風(fēng)險(xiǎn) 操作風(fēng)險(xiǎn)是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工和信息科技系統(tǒng)，以及外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。 ? 操作風(fēng)險(xiǎn)的定義 ? 操作風(fēng)險(xiǎn)的特征 操作風(fēng)險(xiǎn)具有普遍性，操作風(fēng)險(xiǎn)普遍存在于商業(yè)銀行各種業(yè)務(wù)和管理行為當(dāng)中。 操作風(fēng)險(xiǎn)不具有盈利性，即它只有造成損失的可能，而沒有帶來潛在收益的可能。 操作風(fēng)險(xiǎn)還有可能會(huì)引發(fā)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和信用風(fēng)險(xiǎn)，各類風(fēng)險(xiǎn)之間的內(nèi)在聯(lián)系不容忽視。 10 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的分類 |操作風(fēng)險(xiǎn) 關(guān)于操作風(fēng)險(xiǎn)的界定 第一級(jí)：因素 第二級(jí)：定義 人員 、犯罪； 、欺詐交易、操作失誤； ； ； 或缺乏 內(nèi)部程序 、傳輸風(fēng)險(xiǎn)； 、合同風(fēng)險(xiǎn)； 、定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)； 、外部報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)； ； 6.策略風(fēng)險(xiǎn)、管理變動(dòng)； ； 系統(tǒng) ； ； ； 外部事件 、公共責(zé)任； ； 、供應(yīng)商風(fēng)險(xiǎn)； ； 、基礎(chǔ)設(shè)施； 整； 、政府風(fēng)險(xiǎn) 11 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的分類 |流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn) 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)包括資產(chǎn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)和負(fù)債流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。 資產(chǎn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指資產(chǎn)到期不能如期足額收回，進(jìn)而無法滿足到期負(fù)債的償還和新的合理貸款及其他融資需要，從而給商業(yè)銀行帶來損失的風(fēng)險(xiǎn)。 負(fù)債流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行過去籌集的資金特別是存款資金，由于內(nèi)外因素的變化而發(fā)生不規(guī)則波動(dòng)，對(duì)其產(chǎn)生沖擊并引發(fā)相關(guān)損失的風(fēng)險(xiǎn)。 商業(yè)銀行作為資金的中間人，需要隨時(shí)持有的、用于支付需要的流動(dòng)資產(chǎn)只占其負(fù)債總額的很小一部分，但如果債權(quán)人大量集中要求兌現(xiàn)時(shí)，商業(yè)銀行就有可能面臨流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)形成的原因較為復(fù)雜和廣泛，通常被視為一種綜合性風(fēng)險(xiǎn)。除了銀行的流動(dòng)性計(jì)劃安排不完善之外，信用、市場(chǎng)、操作等方面的風(fēng)險(xiǎn)管理缺陷同樣也會(huì)導(dǎo)致商業(yè)銀行的流動(dòng)性不足。 ? 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的定義 12 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的分類 |流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn) ? 衡量流動(dòng)性的一些具體指標(biāo) 13 1. 集中于資產(chǎn)流動(dòng)性