商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理基本理論-閱讀頁
2025-07-06 08:33本頁面
【正文】 有足夠的了解與評(píng)估。因此，在信貸市場(chǎng)上，逆向選擇和不當(dāng)激勵(lì)總會(huì)存在。 31 ?一旦公眾對(duì)商業(yè)銀行的信用基礎(chǔ)失去信心，就會(huì)導(dǎo)致短時(shí)間內(nèi)大量客戶的“擠兌”現(xiàn)象， 銀行此時(shí)需要大量的資金滿足客戶的取現(xiàn)要求，然而其所擁有的大部分資金缺乏流動(dòng)性，銀行只能變賣自己的流動(dòng)性資產(chǎn)來滿足 — 這會(huì)對(duì)其發(fā)展造成巨大的損失。因?yàn)樗麄冎溃绻@樣的提現(xiàn)速度繼續(xù)下去，銀行必然要想方設(shè)法籌集所需資金(這種方法的作用是有限的 )，那么處于擠兌大軍后面的銀行儲(chǔ)戶有可能很難收回自己的存款，或者不能及時(shí)收回全部資金。 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)形成機(jī)理分析 | 金融信息不對(duì)稱性對(duì)商業(yè)銀行的影響 政府保護(hù)： 商業(yè)銀行總會(huì)得到不同程度的政府保護(hù)，這種保護(hù)可能是明文規(guī)定的像存款保險(xiǎn)制度，可能是非正規(guī)的內(nèi)部保護(hù)措施。因此，個(gè)別銀行明明知道某項(xiàng)貸款存在著巨大的風(fēng)險(xiǎn)，但是己經(jīng)有同業(yè)銀行從事此類信貸業(yè)務(wù)，那么它也會(huì)積極跟進(jìn) — 這樣可以獲得更高的收益。這種“政府保護(hù)”加劇了銀行為了謀求收益而從事高風(fēng)險(xiǎn)貸款的行為，從而忽視了對(duì)借款者進(jìn)行嚴(yán)格有效的篩選。 20世紀(jì) 60年代 20世紀(jì) 90年代 20世紀(jì) 80年代 負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理理論 資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理理論 資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理理論 全面風(fēng)險(xiǎn)管理理論 34 理論的演進(jìn) |資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理理論 1776年亞當(dāng)斯密在其 《 國(guó)民財(cái)富的性質(zhì)及其原因的研究 》 一文中指出，銀行資金主要來自短期閑散資金，因此商業(yè)銀行只能將這些資金用于發(fā)放短期貸款，并且這些貸款應(yīng)當(dāng)是有真實(shí)票據(jù)擔(dān)保的、具有自我清償性質(zhì)的貸款。 ?背景 真實(shí)票據(jù)理論 ?資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理理論 20世紀(jì) 60年代以前，商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)中最直接、最經(jīng)常性的風(fēng)險(xiǎn)主要來自資產(chǎn)業(yè)務(wù)，為保持資產(chǎn)的流動(dòng)性，商業(yè)銀行經(jīng)常通過加強(qiáng)資信評(píng)估、項(xiàng)目調(diào)查，嚴(yán)格審批制度，減少信用放款等各種措施和手段來減少、防范資產(chǎn)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。 35 凱恩斯影響下舉債 消費(fèi)觀念的盛行 二戰(zhàn)后多重資 金需求的形成 負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理理論產(chǎn)生的背景 理論的演進(jìn) |負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理理論 銀行同業(yè)競(jìng)爭(zhēng) 銀行同業(yè)競(jìng)爭(zhēng) 資金 需求 “ 預(yù)期收入理論 ” 經(jīng)營(yíng)理念 信用風(fēng)險(xiǎn) 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn) 36 理論的演進(jìn) |負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理理論 預(yù)期收入理論是指只要借款人的預(yù)期收入可靠，還款來源有保 證 ，商業(yè)銀行就可以向其發(fā)放短期商業(yè)性貸款，甚至中長(zhǎng)期設(shè)備貸款和消費(fèi)者貸款。 ?預(yù)期收入理論 20世紀(jì) 60年代以后，經(jīng)濟(jì)擴(kuò)張，資金需求增加，為解決資金不足問題，擴(kuò)大資金來源，同時(shí)避開金融監(jiān)管，商業(yè)銀行由消極被動(dòng)的負(fù)債管理轉(zhuǎn)變?yōu)榉e極主動(dòng)的負(fù)債管理，利用發(fā)達(dá)的金融市場(chǎng)，創(chuàng)新了許多金融工具。 ?負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理理論 37 理論的演進(jìn) |資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理理論 20世紀(jì) 80年代后，各國(guó)利率管制開始放松，在市場(chǎng)利率波動(dòng)的情況下，單一的資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理顯得穩(wěn)健有余但不夠進(jìn)取，單一的負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式進(jìn)取有余而穩(wěn)健不足，兩者單一存在的形勢(shì)均不能實(shí)現(xiàn)銀行經(jīng)營(yíng)中安全性、流動(dòng)性和盈利性之間的平衡。 ?理論背景 ?資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理理論 資產(chǎn)負(fù)債管理理論下商業(yè)銀行的管理目標(biāo)調(diào)整為，通過協(xié)調(diào)負(fù)債與資產(chǎn)的關(guān)系來保證凈息差（ NIM， Net Interest Margin）為正以及自由資本為正。 20世紀(jì) 90年代中后期，巴林銀行倒閉、亞洲金融危機(jī)等一系列事件顯示，損失是由信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等多重風(fēng)險(xiǎn)共同作用而造成的。 1988年巴塞爾資本協(xié)議的出臺(tái)標(biāo)志著國(guó)際銀行界相對(duì)完整的風(fēng)險(xiǎn)管理原則體系基本形成。 ? 理論背景 39 理論的演進(jìn) |全面風(fēng)險(xiǎn)管理理論 全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式是一種以先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理理念為指導(dǎo)，以完善的風(fēng)險(xiǎn)管理體系、全面的風(fēng)險(xiǎn)管理范圍、科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)管理過程、有效的風(fēng)險(xiǎn)管理方法、深入人心的風(fēng)險(xiǎn)管理文化以及風(fēng)險(xiǎn)管理理念為核心的全新的風(fēng)險(xiǎn)管理模式，它是目前國(guó)內(nèi)外商業(yè)銀行可持續(xù)發(fā)展和競(jìng)爭(zhēng)力提升的重要手段。 40 目 錄 Contents 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的定義與分類 商業(yè)銀行金融風(fēng)險(xiǎn)的特征 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)形成機(jī)理分析 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理理論的演進(jìn) BASELⅡ 對(duì)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的要求 41 總論 巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)誕生于 1975年，設(shè)立的初衷是為了加強(qiáng)銀行監(jiān)管的國(guó)際合作。之后， 《 巴塞爾協(xié)議 》 經(jīng)多次修改，并推出了多項(xiàng)文件和準(zhǔn)則，其中最為重要的是 1988年 7月通過的 《 關(guān)于統(tǒng)一國(guó)際銀行的資本計(jì)算和資本標(biāo)準(zhǔn)的報(bào)告 》 (簡(jiǎn)稱 《 巴塞爾報(bào)告 》 )，該報(bào)告對(duì)銀行滿足總資本和核心資本的要求做了規(guī)定，確定了風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重的計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)，并確定資本對(duì)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的標(biāo)準(zhǔn)比率為 8%，該報(bào)告的產(chǎn)生標(biāo)志著資產(chǎn)負(fù)債管理時(shí)代向風(fēng)險(xiǎn)管理時(shí)代的過渡。 因此，巴塞爾委員會(huì)先后于 1999年 6月和 2022年先后公布了 《 新巴塞爾資本協(xié)議征求意見稿 》 (第一稿和第二稿 )， 2022年 4月 20日，巴塞爾委員會(huì)又公布了巴塞爾資本協(xié)議第三版征求意見稿 (簡(jiǎn)稱 《 新巴塞爾協(xié)議 》 ), 2022年 7月底，第三稿公開征求意見稿反饋工作完成。 43 BASELⅡ 的要求 | BASELⅡ 的要求 | 《 新巴塞爾資本協(xié)議 》 重新強(qiáng)調(diào)了“資本為王”的監(jiān)管理念并提供了一套確定銀行最低資本的風(fēng)險(xiǎn)管理框架，該框架建立在三大支柱的基礎(chǔ)上：最低資本要求、監(jiān)管當(dāng)局的監(jiān)督檢查和市場(chǎng)紀(jì)律。 巴塞爾新資本協(xié)議吸收并且融合了一些主要銀行在風(fēng)險(xiǎn)管理方面的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，將風(fēng)險(xiǎn)擴(kuò)大到信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)，提出處理三種風(fēng)險(xiǎn)的主要方法建議。 戰(zhàn)略，以及銀行監(jiān)測(cè)和確保滿足監(jiān)管資本比率的能力 。 所需的最低水平，如果資本得不到保護(hù)或恢復(fù)，則需迅速采取補(bǔ)救措施。作為監(jiān)管當(dāng)局檢查內(nèi)容之一，監(jiān)管當(dāng)局必須確保上述條件自始至終得以滿
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