公司內部審計所需提供資料(已修改)
2025-06-28 02:40 本頁面
【正文】 21 / 21福建玉祥集團有限公司內部審計所需提供資料一、 目的: 本規(guī)定對集團內部審計所需資料做出規(guī)定，以保障集團內部審計工作得以順利進行。二、范圍：凡獨立核算的本集團各分公司、子公司皆屬之。 三、所需提供資料明細列示如下：截止日 6/30截止日 9/30期 末(一)一般資料：、資產負債表及損益表333(如租賃合約、工程合約、融資合約、保險合約及重要采購或銷售合約)33333333(二)資產科目：(1)各銀行對帳單及銀行存款余額調節(jié)表333(2)現金及銀行存款余額明細表(銀行存款明細詳見附件一表A)333(3)各銀行名稱及地址333(1)應收帳款帳齡分析表（請按已逾期12個月及以上的期間劃分）33(2)依客戶別按營業(yè)及非營業(yè)、關系人及非關系人不同性質分類匯總（詳見附件一表B，如為應收外幣帳款，請同時列示本位幣(人民幣)及外幣金額）33 貨(僅制造類企業(yè)提供即可)(1)存貨明細表3(2)在途存貨明細表3(3)存貨盤點匯總表及盤盈(虧)明細表3(4)制成品、在制品及原料之成本與市價比較表(詳見附件一表C、D、E)3(5)存貨盤盈虧計算表3(6)呆滯存貨明細表(詳見附件一表F)3(7)成本結轉工作底稿33(8)年終盤點截止單據匯總表3(含預付費用)(1)預付購料款明細表（詳見附件一表G）33(2)預付費用明細及分攤表(詳見附件一表G)33(詳見附件一表H)33(1)財產目錄333(2)固定資產成本及累計折舊變動表（見附表四）333(3)土地使用權及房屋產權證明及合同33(4)提供抵押擔保的固定資產明細表33(5)閑置或不堪使用的固定資產明細表及其報廢明細3(6)列出非營業(yè)使用的資產明細3(7)固定資產保險種類、范圍、保額、保費、投保期間、保單號碼及保險公司名稱33(8)本年度固定資產之處分或移轉明細表(含成本、累計折舊移轉計算表)33(9)利息資本化計算表(詳見附件一表I)33(10)工程決算清單或工程預算進度表33(1)長期投資增減變動及相關合約資料333(2)采權益法核算的被投資公司本年度經會計師簽證的財務報表3(3)被投資公司之股票及登記文件333(1)存出保證金科目明細表(詳見附件一表H)33(2)存出保證金收據及合約33(3)無形資產(如土地使用權)及遞延費用明細分攤表(詳見附件一表J)33(三)負債科目(1)所有借款及貸款合約復印件333(2)每項借款之余額、期間、利率、限制條款及抵押、擔保品等明細表(詳見附件一表K)33(3)每一銀行信用額度明細表33(4)期末應付利息計算表33(1)按到期、應付
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