【正文】 第一條 有關(guān)國(guó)內(nèi)保理業(yè)務(wù)的重要概念和術(shù)語(yǔ)定義如下：（一） 基礎(chǔ)商務(wù)合同基礎(chǔ)商務(wù)合同是指銀行國(guó)內(nèi)保理業(yè)務(wù)可接受的、能夠產(chǎn)生應(yīng)收賬款的交易合同種類，具體包括買賣合同、供用電水氣熱合同、建設(shè)工程合同和融資租賃合同。買賣合同：是出賣人轉(zhuǎn)移標(biāo)的物的所有權(quán)于買受人，買受人支付價(jià)款的合同。供用電水氣熱合同：是電、水、氣、熱力的供應(yīng)人向使用人提供電、水、氣、熱力，使用人支付費(fèi)用的合同。建設(shè)工程合同：是承包人進(jìn)行工程建設(shè)，發(fā)包人支付價(jià)款的合同。融資租賃合同:是出租人根據(jù)承租人對(duì)出賣人、租賃物的選擇，向出賣人購(gòu)買租賃物，提供給承租人使用，承租人支付租金的合同。（二） 應(yīng)收賬款債權(quán)簡(jiǎn)稱應(yīng)收賬款，是指因賣方根據(jù)基礎(chǔ)商務(wù)合同采用賒銷方式銷售貨物或提供服務(wù)而產(chǎn)生的對(duì)買方和／或第三方的合法、有效債權(quán)以及其他權(quán)利和利益，包括但不限于應(yīng)收賬款本金、利息、違約金、損害賠償金，以及擔(dān)保權(quán)利、保險(xiǎn)權(quán)益等所有主債權(quán)的從債權(quán)以及與主債權(quán)相關(guān)的其他權(quán)益。（三） 信用風(fēng)險(xiǎn)是指買方因爭(zhēng)議以外的原因，即因買方破產(chǎn)、倒閉、無支付能力或惡意拖欠所導(dǎo)致的買方未能在應(yīng)收賬款到期日后90天內(nèi)足額付款。本辦法所稱惡意拖欠，是指買方在應(yīng)收賬款到期日后90天內(nèi)未足額付款也未提出爭(zhēng)議的情形。（四） 爭(zhēng)議是指賣方與買方之間的、買方因?qū)u方在基礎(chǔ)商務(wù)合同項(xiàng)下的義務(wù)履行提出異議而對(duì)有關(guān)應(yīng)收賬款提出抗辯、拒絕全額或部分付款、反追索或抵銷等主張，或出現(xiàn)第三人對(duì)應(yīng)收賬款提出權(quán)利主張的情形。信用風(fēng)險(xiǎn)之外的買方不付款的情形均應(yīng)視為買賣雙方存在爭(zhēng)議。（五） 應(yīng)收賬款管理是指銀行根據(jù)與賣方簽訂的保理合同的約定，向賣方定期或不定期提供關(guān)于應(yīng)收賬款的各種分類信息、匯總信息以及其他相關(guān)資料，協(xié)助賣方管理應(yīng)收賬款的行為。（六） 催收是指銀行根據(jù)保理合同，在應(yīng)收賬款的到期前后一定時(shí)期，協(xié)助賣方采取電話、郵件、傳真、書面催收方式，督促買方履行基礎(chǔ)商務(wù)合同的付款義務(wù)，并定期或不定期地將催收情況通知賣方的行為。（七） 保理資信調(diào)查是指賣方向銀行申請(qǐng)辦理國(guó)內(nèi)保理業(yè)務(wù)時(shí)，銀行依據(jù)公開信息、賣方提供的信息及自身的專業(yè)經(jīng)驗(yàn)，提供買方所在行業(yè)的日常金融信息、政策咨詢、行業(yè)信息，以及從公開途徑收集的買方相關(guān)信息的行為。資信調(diào)查內(nèi)容包括但不限于：買方企業(yè)注冊(cè)信息、買方企業(yè)主要負(fù)責(zé)人相關(guān)信息、買方企業(yè)主要生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)信息、買方企業(yè)金融機(jī)構(gòu)記錄信息等。（八） 買方信用限額買方信用限額是指銀行對(duì)特定買方核定的、以該買方為付款人的應(yīng)收賬款最大金額，在該限額內(nèi)銀行可以對(duì)賣方（所有保理賣方客戶）轉(zhuǎn)讓的應(yīng)收賬款提供保理預(yù)付款或（和）信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保，超出該限額的部分銀行僅能提供應(yīng)收賬款管理服務(wù)。（九） 合格應(yīng)收賬款是指符合銀行相關(guān)條件、經(jīng)銀行審查同意，可以提供保理預(yù)付款或（和）信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保的應(yīng)收賬款。（十） 不合格應(yīng)收賬款是指不符合銀行相關(guān)條件、銀行不提供保理預(yù)付款和信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保、僅提供應(yīng)收賬款管理服務(wù)的應(yīng)收賬款。下列情況均可認(rèn)定為不合格應(yīng)收賬款：；；，受讓后逾期的應(yīng)收賬款；，超出銀行為特定買方所核定的信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保額度的應(yīng)收賬款；。（十一） 應(yīng)收賬款反轉(zhuǎn)讓是指當(dāng)發(fā)生了本辦法規(guī)定的反轉(zhuǎn)讓情形時(shí)，在賣方向銀行履行完畢保理預(yù)付款償付等全部相關(guān)義務(wù)后，銀行將已受讓的應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)回給賣方。（十二） 應(yīng)收賬款到期日是指應(yīng)收賬款所對(duì)應(yīng)的基礎(chǔ)商務(wù)合同的付款條款所載明的買方付款日期。（十三） 保理預(yù)付款到期日是指根據(jù)應(yīng)收賬款到期日、結(jié)算資金在途時(shí)間以及催收時(shí)間等因素確定，不得晚于應(yīng)收賬款到期日后30日。（十四） 信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保也稱壞賬擔(dān)保，是指無追索權(quán)保理業(yè)務(wù)中，銀行根據(jù)賣方的申請(qǐng)，為買方核定信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保額度，如果在該額度內(nèi)銀行已受讓的合格應(yīng)收賬款到期而買方因信用風(fēng)險(xiǎn)不能足額付款，由銀行向賣方承擔(dān)擔(dān)保付款責(zé)任的行為。（十五） 信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保額度是指在無追索權(quán)保理業(yè)務(wù)中，銀行因向賣方提供信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保服務(wù)，而對(duì)特定買方的資信進(jìn)行評(píng)估后為其核定的銀行承擔(dān)擔(dān)保付款責(zé)任的最高限額。（十六） 保理預(yù)付款是指根據(jù)賣方申請(qǐng)，銀行依保理合同約定，對(duì)已受讓的合格應(yīng)收賬款，按照一定比例在應(yīng)收賬款到期日前向賣方提前支付的一定價(jià)款。（十七） 后收息與先收息按支付保理預(yù)付款時(shí)銀行是否先計(jì)收利息，可分為應(yīng)收賬款預(yù)付（后收息）和應(yīng)收賬款貼現(xiàn)（先收息）。（十八） 保理預(yù)付款比例是指銀行同意支付的保理預(yù)付款金額與已受讓的合格應(yīng)收賬款金額的比值上限。（十九） 保理預(yù)付款核定額是指每筆受讓的合格應(yīng)收賬款金額乘以保理預(yù)付款比例所得金額，是賣方在該筆合格應(yīng)收賬款項(xiàng)下可支用的保理預(yù)付款上限。（二十） 保理預(yù)付款最高額度是銀行為保理賣方核定的一項(xiàng)承諾性額度，指在保理合同有效期內(nèi)，只要賣方未出現(xiàn)合同例外條款規(guī)定的情況，銀行即按照合同約定的條件，隨時(shí)應(yīng)賣方需要提供保理預(yù)付款的最高余額上限。在該額度有效期內(nèi)的任一時(shí)點(diǎn)，賣方申請(qǐng)支用的保理預(yù)付款金額與賣方已支用的保理預(yù)付款余額之和不得超過該額度。（二十一） 保理預(yù)付款可支用額是指賣方所有合格應(yīng)收賬款項(xiàng)下的保理預(yù)付款核定額總和與保理預(yù)付款余額的差額、賣方保理預(yù)付款最高額度與保理預(yù)付款余額的差額，兩者相比后的較小值。（二十二） 委托收款對(duì)于賣方向銀行轉(zhuǎn)讓的應(yīng)收賬款，銀行可委托賣方代理收款，即賣方仍以其自身賬戶回收賬款，并在收到款項(xiàng)后立即劃付銀行。（二十三） 保理收款專戶　　是指用于回收銀行受讓應(yīng)收賬款的收款賬戶，分為以下兩種類型：。銀行按照賣方名稱開立的用于收款的內(nèi)部賬戶。銀行為賣方的結(jié)算賬戶開通對(duì)公賬戶一戶通功能，指定一個(gè)活期分賬戶作為收款專戶，該分賬戶的序號(hào)由銀行總行統(tǒng)一確定，該分賬戶原則上資金入賬后只能向保理內(nèi)部專戶劃款，賣方不能在柜臺(tái)或通過企業(yè)網(wǎng)銀（高級(jí)版）辦理對(duì)外支付業(yè)務(wù)。（二十四） 工作日和日工作日是指除國(guó)家法定節(jié)假日和休息日以外的銀行對(duì)公營(yíng)業(yè)日；日指自然日。第二條 受讓應(yīng)收賬款類型銀行可以受讓基于基礎(chǔ)商務(wù)合同產(chǎn)生的應(yīng)收賬款。基礎(chǔ)商務(wù)合同包括買賣合同、供應(yīng)電水氣熱合同、建設(shè)工程合同和融資租賃合同。 第三條 國(guó)內(nèi)保理業(yè)務(wù)主要品種（一） 按照發(fā)生買方信用風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，銀行是否對(duì)賣方有追索權(quán)，國(guó)內(nèi)保理可以分為有追索權(quán)保理和無追索權(quán)保理業(yè)務(wù)1. 有追索權(quán)保理，是指銀行受讓應(yīng)收賬款，為賣方提供應(yīng)收賬款管理和保理預(yù)付款服務(wù)，如果買方到期未付款或未足額付款，銀行有權(quán)要求賣方無條件償付保理預(yù)付款的保理業(yè)務(wù)。2. 無追索權(quán)保理，是指銀行受讓應(yīng)收賬款，為賣方提供應(yīng)收賬款管理、保理預(yù)付款和信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保服務(wù)，如果因買方信用風(fēng)險(xiǎn)不能足額支付到期應(yīng)收賬款，由銀行在其為買方核定的信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保額度內(nèi)，承擔(dān)全額付款責(zé)任的保理業(yè)務(wù)。此外，依據(jù)信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保服務(wù)是由賣方保理經(jīng)辦行單獨(dú)提供，還是由買方保理經(jīng)辦行提供，無追索權(quán)保理可劃分為單保理和行內(nèi)雙保理。（1）信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保服務(wù)由賣方保理經(jīng)辦行單獨(dú)提供，則為無追索權(quán)單保理；（2）信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保服務(wù)由買方保理經(jīng)辦行提供，則為無追索權(quán)行內(nèi)雙保理。（二） 按照在應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓時(shí)，是否立即將賣方應(yīng)收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)讓事宜通知買方，國(guó)內(nèi)保理可分為公開保理和隱蔽保理 公開保理，是指賣方轉(zhuǎn)讓應(yīng)收賬款時(shí)按照銀行認(rèn)可的方式向買方發(fā)送書面通知，將應(yīng)收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)讓事宜立即通知買方的保理業(yè)務(wù)。隱蔽保理，是指賣方轉(zhuǎn)讓應(yīng)收賬款時(shí)不立即通知買方，而是向銀行提交有關(guān)應(yīng)收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)讓的書面通知，銀行可隨時(shí)向買方發(fā)出該通知的保理業(yè)務(wù)。（三） 按照保理預(yù)付款是否與應(yīng)收賬款逐筆對(duì)應(yīng)，國(guó)內(nèi)保理可以分為逐筆保理與池保理逐筆保理，是指保理預(yù)付款支用、償付時(shí)，應(yīng)與受讓的應(yīng)收賬款逐筆對(duì)應(yīng)。池保理，是指根據(jù)買賣雙方的交易和結(jié)算特點(diǎn)，銀行對(duì)受讓的應(yīng)收賬款實(shí)行動(dòng)態(tài)余額管理，在保理預(yù)付款可支用額內(nèi)向賣方提供一筆或多筆固定期限的保理預(yù)付款。（四） 按照保理預(yù)付款期限國(guó)內(nèi)保理可以分為短期保理與中長(zhǎng)期保理業(yè)務(wù)短期保理，是指銀行發(fā)放的保理預(yù)付款期限最長(zhǎng)不超過一年。中長(zhǎng)期保理,是指銀行發(fā)放的保理預(yù)付款期限超過一年，原則上最長(zhǎng)不超過五年（含）。（五） 針對(duì)特定的市場(chǎng)需求，銀行可以辦理以下國(guó)內(nèi)保理業(yè)務(wù)1. 信用保險(xiǎn)保理，是指銀行受讓由本行認(rèn)可的保險(xiǎn)公司向賣方提供買方信用保險(xiǎn)的應(yīng)收賬款，三方簽訂“賠款轉(zhuǎn)讓協(xié)議”，約定如果買方到期因信用風(fēng)險(xiǎn)未付款或未足額付款，保險(xiǎn)公司向銀行支付賠款，銀行將相應(yīng)應(yīng)收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)讓給保險(xiǎn)公司；如果保險(xiǎn)公司拒絕受理賣方索賠請(qǐng)求或者拒賠，則由賣方償付保理預(yù)付款。2. 工程保理，是指銀行受讓工程承包商符合條件的工程應(yīng)收賬款，按照一定比例向其提供保理預(yù)付款、應(yīng)收賬款管理以及信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保等服務(wù)的保理業(yè)務(wù)。3. 融資租賃保理，是指在租賃公司向承租人提供融資租賃服務(wù)，并將融資租賃服務(wù)產(chǎn)生的未到期應(yīng)收租金轉(zhuǎn)讓給建設(shè)銀行，銀行在綜合評(píng)價(jià)租賃公司的信用風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)營(yíng)水平、財(cái)務(wù)狀況、擔(dān)保安排以及符合本業(yè)務(wù)管理辦法規(guī)定承租人各項(xiàng)條件后，為租賃公司提供的保理業(yè)務(wù)。4. 定向保理，是指銀行與核心企業(yè)合作，通過受讓核心企業(yè)的國(guó)內(nèi)供應(yīng)商對(duì)核心企業(yè)進(jìn)行賒銷所產(chǎn)生的全部應(yīng)收賬款，向供應(yīng)商提供保理預(yù)付款及應(yīng)收賬款管理等服務(wù)，從而支持核心企業(yè)及其供應(yīng)商共同發(fā)展的保理業(yè)務(wù)。5. 服務(wù)保理，是指銀行為賣方提供應(yīng)收賬款管理服務(wù)的保理業(yè)務(wù)。服務(wù)保理不要求賣方向銀行轉(zhuǎn)讓債權(quán)。第一節(jié) 保理?xiàng)l件第四條 　國(guó)內(nèi)保理業(yè)務(wù)申請(qǐng)人，即賣方應(yīng)具備下列基本條件：（一） 經(jīng)依法注冊(cè)登記、其法定地址在中華人民共和國(guó)境內(nèi)的企（事）業(yè)法人和其他經(jīng)濟(jì)組織；如果賣方是企（事）業(yè)法人的非獨(dú)立法人或分支機(jī)構(gòu)，應(yīng)先取得其所屬法人或總公司對(duì)其簽訂商務(wù)合同或敘作保理的授權(quán)。（二） 在銀行分支機(jī)構(gòu)開立人民幣基本結(jié)算賬戶或一般結(jié)算賬戶，并與銀行建立長(zhǎng)期良好的業(yè)務(wù)關(guān)系；（三） 符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策、環(huán)保政策和銀行信貸政策，所處行業(yè)穩(wěn)定，企業(yè)效益良好，有健全的經(jīng)營(yíng)管理體系；（四） 從事基礎(chǔ)商務(wù)合同項(xiàng)下的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)一年（含）以上，且無不良商業(yè)信用記錄；（五） 最近三年在金融機(jī)構(gòu)無不良信用記錄；（六） 銀行認(rèn)為必須滿足的其他條件。第五條 基礎(chǔ)商務(wù)合同的應(yīng)收賬款付款人，即買方應(yīng)具備下列基本條件：（一） 經(jīng)依法注冊(cè)登記、其法定地址在中華人民共和國(guó)境內(nèi)的企（事）業(yè)法人或其他經(jīng)濟(jì)組織，以及地市級(jí)（含）以上及全國(guó)經(jīng)濟(jì)百?gòu)?qiáng)縣政府機(jī)構(gòu)、軍隊(duì)軍級(jí)（含）以上單位機(jī)構(gòu)；如果買方是企（事）業(yè)法人的非獨(dú)立法人或分支機(jī)構(gòu)，應(yīng)先取得其所屬法人或總公司對(duì)其簽訂商務(wù)合同的授權(quán)；（二） 經(jīng)營(yíng)管理規(guī)范，經(jīng)濟(jì)效益較好；（三） 無不良商業(yè)信用記錄；（四） 最近三年在金融機(jī)構(gòu)無不良信用記錄；（五） 在銀行分支機(jī)構(gòu)開立人民幣基本結(jié)算賬戶或一般結(jié)算賬戶，并與銀行有良好的業(yè)務(wù)往來關(guān)系； （六） 原則上要求該買方與賣方客戶有一年以上的商務(wù)合作且無拖欠貨款記錄；（七） 銀行認(rèn)為應(yīng)當(dāng)滿足的其他條件。第六條 在有追索權(quán)保理業(yè)務(wù)中，賣方與買方的銀行信用等級(jí)應(yīng)符合下列要求：（一） 如果賣方信用等級(jí)為AAA級(jí)或AA＋級(jí)，對(duì)買方信用等級(jí)不作限制性要求；（二） 如果賣方信用等級(jí)為AA級(jí)、AA級(jí)或小企業(yè)評(píng)級(jí)aaa、aa＋級(jí)，要求買方信用等級(jí)為BBB+級(jí)（含）以上或小企業(yè)評(píng)級(jí)a級(jí)（含）以上。（三） 如果賣方信用等級(jí)為A＋級(jí)、A級(jí)或小企業(yè)評(píng)級(jí)aa、aa－級(jí)，要求買方信用等級(jí)為A級(jí)（含）以上或小企業(yè)評(píng)級(jí)aa－級(jí)（含）以上。（四） 如果賣方信用等級(jí)為A－級(jí)、BBB＋級(jí)或小企業(yè)評(píng)級(jí)a級(jí)，要求買方信用等級(jí)為AA－級(jí)（含）以上或小企業(yè)評(píng)級(jí)aa＋級(jí)（含）以上。（五） 如果賣方信用等級(jí)為BBB、BBB－級(jí)，要求買方信用等級(jí)為AAA級(jí)、或買方是全球500強(qiáng)企業(yè)在我國(guó)的全資或控股子公司、或買方是銀行總行級(jí)戰(zhàn)略性客戶及其成員單位。（六） 如果賣方信用等級(jí)為A級(jí)（含）以上或小企業(yè)評(píng)級(jí)aa級(jí)（含）以上，且銀行認(rèn)可的擔(dān)保公司或信用等級(jí)在AA級(jí)（含）以上的第三方法人對(duì)買方付款或保理預(yù)付款償付向銀行作連帶責(zé)任擔(dān)保，則對(duì)擔(dān)保范圍內(nèi)的買方客戶不作信用等級(jí)要求。（七） 如果賣方信用等級(jí)為A級(jí)（含）以上，買方符合本辦法第八條第（一）項(xiàng)相關(guān)條件的政府、軍隊(duì)客戶，則對(duì)買方客戶不作信用等級(jí)要求。第七條 有追索權(quán)保理業(yè)務(wù)一般為公開保理業(yè)務(wù)。除基本條件外，還應(yīng)額外滿足下列條件之一，方可辦理隱蔽保理業(yè)務(wù)：（一） 賣方另行提供合法、有效的足額擔(dān)保；（二） 賣方信用等級(jí)在AA級(jí)（含）以上。（三） 賣方小企業(yè)評(píng)級(jí)在aa級(jí)（含）以上。第八條 在無追索權(quán)保理業(yè)務(wù)中，賣方的信用等級(jí)要達(dá)到AA級(jí)(含) 或小企業(yè)評(píng)級(jí)aaa級(jí)以上，要求買方信用等級(jí)在AA級(jí)（含）以上。第九條 無追索權(quán)保理業(yè)務(wù)一般為公開保理業(yè)務(wù)。在額外滿足下列條件之一時(shí)，可辦理隱蔽保理業(yè)務(wù)：（一） 賣方信用等級(jí)為AAA級(jí)；（二） 賣方信用等級(jí)在AA級(jí)（含）以上，且為總行級(jí)戰(zhàn)略性客戶及其成員單位或總行級(jí)重點(diǎn)客戶。第十條 在信用保險(xiǎn)保理業(yè)務(wù)中，要求賣方信用等級(jí)為A級(jí)（含）以上或小企業(yè)評(píng)級(jí)aa級(jí)（含）以上。賣方投保國(guó)內(nèi)貿(mào)易信用險(xiǎn)的保險(xiǎn)公司在銀行信用評(píng)級(jí)AA級(jí)（含）以上，則對(duì)承保范圍內(nèi)的買方客戶不作信用等級(jí)要求。第十一條 在工程保理業(yè)務(wù)中，賣方（即施工方）與買方（即項(xiàng)目業(yè)主）應(yīng)滿足下列條件及信用等級(jí)要求：（一） 賣方具備經(jīng)國(guó)務(wù)院建設(shè)主管部門核準(zhǔn)的工程承包合同標(biāo)的同類工程承包資質(zhì)等級(jí)為施工總承包二級(jí)（含）以上，或?qū)I(yè)承包二級(jí)（含）以上的資質(zhì)；（二） 賣方信用等級(jí)在A級(jí)(含)以上，項(xiàng)目業(yè)主信用等級(jí)在AA級(jí)（含）以上；如果賣方是非獨(dú)立法人項(xiàng)目公司，其控股股東信用等級(jí)應(yīng)為AAA級(jí)、AA級(jí)（含）以上總行級(jí)戰(zhàn)略客戶成員單位或總行級(jí)重點(diǎn)客戶。第十二條 在融資租賃保理業(yè)務(wù)中，賣方（即出租人）與買方（即承租人）應(yīng)滿足下列條件和信用等級(jí)要求：（一） 賣方應(yīng)是由銀監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)成立的金融租賃公司或商務(wù)部批準(zhǔn)成立的國(guó)內(nèi)試點(diǎn)融資租賃公司和外商投資融資租賃公司，并且具有完備的租賃標(biāo)的和承租人風(fēng)險(xiǎn)管理制度。金融租賃公司應(yīng)滿足監(jiān)管機(jī)構(gòu)要求的非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管指標(biāo)。（二） 賣方信用等級(jí)在AA級(jí)(含)以上，買方為信用等級(jí)在AA級(jí)（含）以上。（三） 買方信用等級(jí)符合以下條件的，可辦理無追索權(quán)保理業(yè)務(wù)：