【正文】 第三章商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)經(jīng)營 第三章商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)經(jīng)營 第一節(jié) 銀行負(fù)債的構(gòu)成 淮陰工學(xué)院 商業(yè)銀行經(jīng)營管理 一、負(fù)債的重要性 ? 負(fù)債是銀行的主要資金來源 ? 是商業(yè)銀行各種業(yè)務(wù)經(jīng)營的基礎(chǔ)和前提 ? 負(fù)債的規(guī)模和結(jié)構(gòu)決定其資產(chǎn)的規(guī)模和結(jié)構(gòu) ? 負(fù)債是銀行滿足流動性需要的重要手段 ? 負(fù)債構(gòu)成社會流通中的貨幣量 ? 有利于整個國民經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定發(fā)展 淮陰工學(xué)院 商業(yè)銀行經(jīng)營管理 二、銀行負(fù)債的原則 ? 始終保持負(fù)債的安全與穩(wěn)定性 ? 合理安排負(fù)債結(jié)構(gòu) ? 最大程度地控制負(fù)債成本 淮陰工學(xué)院 商業(yè)銀行經(jīng)營管理 三、存款性負(fù)債 （一）存款的概念 ? 概念： 是各類組織機(jī)構(gòu)（包括各類企事業(yè)單位、機(jī)關(guān)、團(tuán)體）和居民個人存入商業(yè)銀行或非銀行金融機(jī)構(gòu)帳戶上的貨幣資金。 ? 對商業(yè)銀行而言 :存款是收受客戶交來的現(xiàn)款、票據(jù)或本行貸款的轉(zhuǎn)帳，并由此產(chǎn)生即期或定期償付一定金額的義務(wù)的受信行為。 ? 對客戶而言 :存款是以現(xiàn)款、票據(jù)或貸款的轉(zhuǎn)帳寄存于銀行，并由此獲得即期或定期一定金額的付款請求權(quán)的授信行為。 淮陰工學(xué)院 商業(yè)銀行經(jīng)營管理 （二）存款的主要來源 ? 工商企業(yè) ? 機(jī)關(guān)、團(tuán)體、部隊(duì)、學(xué)校等事業(yè)單位 ? 非銀行金融機(jī)構(gòu) ? 是城鄉(xiāng)居民 淮陰工學(xué)院 商業(yè)銀行經(jīng)營管理 三、西方銀行存款的種類和構(gòu)成 淮陰工學(xué)院 商業(yè)銀行經(jīng)營管理 三、西方銀行存款的種類和構(gòu)成 ? 交易類存款： 要求銀行立即承兌客戶本人或者客戶指定的取款人的提款。 ? 非交易類存款： 一種可使用類似于支票的支付命令進(jìn)行支付和提現(xiàn)的儲蓄存款帳戶 。 淮陰工學(xué)院 商業(yè)銀行經(jīng)營管理 （一 )傳統(tǒng)存款業(yè)務(wù) ? 活期存款： ? 定義：是存戶在提取或支付時不需預(yù)先通知銀行的存款，它的特性 在于存戶可以隨時取款。 ? 形式：支票存款賬戶、保付支票、本票、旅行支票和信用證 ? 款項(xiàng)主要用于支付和交易用途 ? 客戶以多種公司居多 淮陰工學(xué)院 商業(yè)銀行經(jīng)營管理 活期存款的特點(diǎn)： ? 無須對活期存款支付較高的利息 ? 高風(fēng)險(xiǎn)和高營運(yùn)成本 ? 防止銀行之間的惡性競爭 ? 防止銀行為負(fù)擔(dān)存款利息的高成本發(fā)放風(fēng)險(xiǎn)更高的貸款，從而影響銀行的安全 ? 1933《 格拉斯 斯蒂格爾法案 》 Q條例 ? 可以使用活期存款的比較穩(wěn)定的余額。 ? 建立與客戶的聯(lián)系 ? 具有較強(qiáng)的派生能力 淮陰工學(xué)院 商業(yè)銀行經(jīng)營管理 定期存款 ? 定義： 是銀行與存款客戶事先商定存款期限，并且客戶到期取款時可以獲得一定利息的存款 ? 特點(diǎn)： ? 流動性風(fēng)險(xiǎn)低，一般不能提前支取 ? 手續(xù)簡便 ? 較高利息 ? 準(zhǔn)備金率較低 淮陰工學(xué)院 商業(yè)銀行經(jīng)營管理 儲蓄存款 ? 是銀行為吸收社會閑散資金而開設(shè)的一種存款業(yè)務(wù) ? 支付利息 ? 沒有存款限額和到期日的限制 ? 不能開出支票 ?國外：個人、企業(yè)、政府；我國：居民個人 淮陰工學(xué)院 商業(yè)銀行經(jīng)營管理 （二）新型活期存款 可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶（ NOW） ? 背景和發(fā)展 ? 1933 Q字條例 對活期存款禁止支付利息 ? 1972 馬薩諸塞州的互助儲蓄銀行 ? 1980《 放寬對存款機(jī)構(gòu)管理和貨幣管理法 》 ? 對象：居民和非營利機(jī)構(gòu) ? 特點(diǎn)： ? 不使用支票的支票賬戶 ? 利息（按其平均余額支付利息 % 或 5% ） ? 經(jīng)過背書后還可轉(zhuǎn)讓 淮陰工學(xué)院 商業(yè)銀行經(jīng)營管理 超級 NOW賬戶（ 1983） ? 不存在利率上限（ 銀行根據(jù)貨幣市場利率變動每周調(diào)整） ? 開戶最低金額和平均余額必須達(dá) 2500美元可以象一般支票賬戶無限地開發(fā)支付命令 ? 銀行常常對開立本帳戶的客戶提供一定的補(bǔ)貼或獎勵 ? 存戶以個人和非營利機(jī)構(gòu)為限 淮陰工學(xué)院 商業(yè)銀行經(jīng)營管理 自動轉(zhuǎn)賬服務(wù)賬戶 ? 該賬戶規(guī)定存款人可以在銀行開立 兩個賬戶 ：有息的儲蓄賬戶和無息的支票賬戶。 ? 客戶對支票賬戶上的平均余額有一個授權(quán)限額，客戶的存款平時放在儲蓄賬戶計(jì)收利息，當(dāng)支票賬戶出現(xiàn)透支時，銀行自動將資金從儲蓄賬戶轉(zhuǎn)移到支票賬戶上。 淮陰工學(xué)院 商業(yè)銀行經(jīng)營管理 貨幣市場存款賬戶 （ MMDA） ? 1982年 《 甘 .圣杰曼明法 》 貨幣市場存款賬戶 ? 貨幣市場存款賬戶不僅對居民和非營利機(jī)構(gòu)開放，而且也對營利機(jī)構(gòu)開放。 ? 存款 10萬美元可得到存款保險(xiǎn) ? 有條件地使用支票（每月不能超過 6次） ? 不存在利率上限，可以每周調(diào)整（統(tǒng)一利率、分級利率） ? 帳戶要求保留 2500美元的最低余額； ? 提款時必須提前至少 7天通知銀行 淮陰工學(xué)院 商業(yè)銀行經(jīng)營管理 協(xié)定賬戶 ? 活期存款賬戶 ? NOW 賬戶 ? 貨幣市場存款賬戶 淮陰工學(xué)院 商業(yè)銀行經(jīng)營管理 （三）新型定期存款 可轉(zhuǎn)讓大額定期存款 NCDs ? 1961年 花旗銀行首創(chuàng) ? 定義 ： 指存款人將資金按某一固定利率和期限存入銀行獲得的可以在市場上轉(zhuǎn)讓買賣的存單形式的憑證。(客戶實(shí)際上以短期存款取得了長期存款的利息收入，或者說是以活期存款取得定期存款的利息收入。 ) ? 目標(biāo)客戶是大公司、養(yǎng)老基金會和政府 ? 不記名，可以在市場上自由轉(zhuǎn)讓，具有較好的流通性 ? 平均收益高于相同期限的國庫券 ? 計(jì)息方式靈活（固定和浮動） ? 存單面額大，金額固定，期限固定 淮陰工學(xué)院 商業(yè)銀行經(jīng)營管理 可轉(zhuǎn)讓大額定期存款 CDs ? 發(fā)行方式：零售式和批發(fā)式 ? 零售式：銀行按投資者的需要發(fā)行 ? 批發(fā)式：由銀行確定存單的面額、期限、利率并予以公布，供投資者選購。 ? 創(chuàng)新： ? 1975年浮動利率存單（每隔 16月調(diào)整一次利率） ? 1977 摩根保證信托公司 固定利率到期可轉(zhuǎn)讓大額定期存單 (滾動存單 ) 淮陰工學(xué)院 商業(yè)銀行經(jīng)營管理 經(jīng) 中國人民銀行 批準(zhǔn)， 儲蓄機(jī)構(gòu) 可辦理大額可轉(zhuǎn)讓定期存單，這是存款人在儲蓄機(jī)構(gòu)存入一筆固定數(shù)額的貨幣，按與銀行約定的利率計(jì)算的 存款 方式。大額可轉(zhuǎn)讓定期存單其面額不得低于 500元，以500元的倍數(shù)，即 1000元、 1500元、 2022元等發(fā)行。大額可轉(zhuǎn)讓存單的期限為 1個月、 3個月、 6個月、 9個月和 12個月 5個檔次。它與整存整取定期儲蓄基本相同，不同的是，大額可轉(zhuǎn)讓存單可以轉(zhuǎn)讓，但不提前支取，也不 分段計(jì)息 ，到期一次還本付息，不計(jì)逾期息。大額可轉(zhuǎn)讓存單的利率經(jīng)人民銀行省分行批準(zhǔn)可以在同檔次利率基礎(chǔ)上最高上浮不超過 5%。如一年期定期存款利率是 %，大額可轉(zhuǎn)讓存單一年期最高利率=%+% 5%=%。 淮陰工學(xué)院 商業(yè)銀行經(jīng)營管理 貨幣市場存單 ? 1987 美國儲蓄機(jī)構(gòu)首創(chuàng) ? 存單期限為半年，最低面額為 1萬美元，不可轉(zhuǎn)讓 ? 銀行可支付相當(dāng)于半年期國庫券平均貼現(xiàn)率水平的最高利率，但是不得比“ Q字條例“規(guī)定的上限高出 % ? 目標(biāo)存戶：家庭和小型企業(yè) 淮陰工學(xué)院 商業(yè)銀行經(jīng)營管理 定活兩便存款賬戶 ? 一種預(yù)先規(guī)定基本期限但又含有活期存款某些性質(zhì)的定期存款賬戶 ? 可在定期存款和活期存款之間自由轉(zhuǎn)換 ? 存戶沒有義務(wù)按期提款，但在基本期限之前提取的按照活期存款計(jì)息，超過基本期限提款的則按基本存款和定期存款利率計(jì)息。 淮陰工學(xué)院 商業(yè)銀行經(jīng)營管理 公開賬戶 ? 滿足儲戶零存整取的需求 ? 未來的支付金額、支付期限 ? 相應(yīng)的利率 淮陰工學(xué)院 商業(yè)銀行經(jīng)營管理 （三）新型儲蓄賬戶 ? 股金匯票賬戶 ? 股金匯票賬戶， Share Draft Account，簡稱 SDA ? 由美國信貸協(xié)會在 1974年首創(chuàng) ? 該種儲蓄賬戶兼具支票賬戶功能。它允許存戶像簽發(fā)支票那樣開出匯票取現(xiàn)或轉(zhuǎn)賬。在取現(xiàn)和轉(zhuǎn)賬實(shí)現(xiàn)前，存戶資金可取得相當(dāng)于儲蓄存款的利息收入。 淮陰工學(xué)院 商業(yè)銀行經(jīng)營管理 （三）新型儲蓄賬戶 ? 個人退休金賬戶（ IRA） ? “自愿”： 是指是否購買完全是居民個人的決策 ? 退休帳戶： 是指這部分資金主要用于投資人退休后的養(yǎng)老用途； ? “投資性”， 是指居民購買 IRA實(shí)質(zhì)上是一種長期的基金投資。即 IRA投資沒有保底性收益， IRA風(fēng)險(xiǎn)較大，但獲利機(jī)會也更多。 淮陰工學(xué)院 商業(yè)銀行經(jīng)營管理 美國商業(yè)銀行的負(fù)債結(jié)構(gòu) 支票存款 % NOW帳戶 % 存折或通知儲蓄存款 % 定期存款 (10萬美元以下 ) % 定期存款 (10萬美元以上 ) % 貨幣市場存單 % 浮動利率存單 % 個人退休金存款 % 淮陰工學(xué)院 商業(yè)銀行經(jīng)營管理 四 、 我國商業(yè)銀行的存款種類 經(jīng)濟(jì)組 活期存款、通知存款、 織存款 協(xié)定存款、定期存款 財(cái)政性存款 儲蓄存款 活期存款 定期存款 定活