【正文】 LOGO 第 2章 信用的本質(zhì)與形式 LOGO 第三章 利率及其決定 ?第一節(jié) 信用的產(chǎn)生及其原因 ?第二節(jié) 現(xiàn)代信用的形成與發(fā)展 ?第三節(jié) 社會主義制度下信用的發(fā)展 ?第四節(jié) 現(xiàn)代信用的形式 ?第五節(jié) 利息和利率 ?第六節(jié) 信用的性質(zhì) ?第七節(jié) 信用的作用 LOGO ?考核知識點： ?信用與信用經(jīng)濟 ?高利貸信用 ?現(xiàn)代信用的形成和主要形式 ?利息 ?利息率 ?信用的性質(zhì) ?信用的作用 LOGO 一、什么是信用 ?（一 )信用的含義 ?道德含義：道德層面講的是人和人之間的關系。 ?法律含義：以法律形式保障信用關系當事人的合法權(quán)益。 ?經(jīng)濟含義：以還本付息為條件的暫時讓渡商品或貨幣的使用權(quán)的借貸行為。 LOGO (二 )信用的要素 信用的主體： 債權(quán)人與債務人 ?債權(quán)人 (Creditor)，將商品或貨幣借出，稱為授信； ?債務人 (Debtor)，接受債權(quán)人的商品或貨幣，稱為受信。 信用的客體： 信用工具 （ 契約 ） 債權(quán)債務關系 一定的時間間隔 LOGO ?（三）信用的特點 條件性 — 還本付息 增值性 — 獲利 、 付息 單向性 — 價值單方面轉(zhuǎn)移 （ 四 ） 信用的 本質(zhì) 資金余缺調(diào)劑 ， 體現(xiàn)一定生產(chǎn)關系 LOGO ?二、信用的兩種基本形態(tài) ?實物形態(tài) ?貨幣形態(tài) ?三、信用產(chǎn)生的原因 ?商品貨幣經(jīng)濟的發(fā)展 —— 根源 ?私有制和貧富兩極分化 —— 前提 ?商品或貨幣占有不均衡 —— 直接原因 LOGO ?四、高利貸是最古老的信用形式 ?信用的歷史非常古老，而最原始的信用是高利貸信用。 ?高利貸信用 —— 借貸資本信用 —— 現(xiàn)代信用 ?（一）高利貸信用 ?定義： ?高利貸是以極高的利率為特征的一種借貸活動。 LOGO ?高利貸產(chǎn)生的歷史久遠，早在原始公社制度瓦解時期就已經(jīng)出現(xiàn)，它是前資本主義社會中是占主導地位的基本信用形式。 ?高利貸的高利率 ,也與前資本主義社會商品貨幣經(jīng)濟不發(fā)達有密切聯(lián)系。因為奴隸社會和封建社會商品經(jīng)濟不發(fā)達，貨幣的獲得比較困難 ,而貸款的需求卻相對較大，在貨幣供不應求的情況下 ,高利貸者便可以索取高額利息。 LOGO ?不利之處 ?高利貸阻礙生產(chǎn)力的發(fā)展，破壞原有的生產(chǎn)方式，但它同時又不創(chuàng)造新的生產(chǎn)方式。直到資本主義生產(chǎn)方式確定以后，高利貸才失去其統(tǒng)治地位。 LOGO ?在從封建社會向資本主義社會過渡期間，高利貸的作用具有雙重性。一方面，它是促使資本主義前提條件形成的重要因素，因為高利貸者通過高利盤剝，積累了大量的貨幣財富，有可能從高利貸資本轉(zhuǎn)入產(chǎn)業(yè)資本 ,成為資本原始積累的來源之一。同時，它又使廣大的農(nóng)民和手工業(yè)者破產(chǎn)，從而促使雇傭工人隊伍的形成。 LOGO 第二節(jié) 現(xiàn)代信用的形成與發(fā)展 ?一、現(xiàn)代信用的特征 ?現(xiàn)代信用是在和高利貸的斗爭中逐漸形成和發(fā)展起來的。 ?新興資產(chǎn)階級運用行政和經(jīng)濟手段同高利貸信用進行斗爭，高利貸逼迫降息，為適應資本主義的要求，高利貸信用轉(zhuǎn)化為資本主義信用 ?現(xiàn)代信用的基礎：現(xiàn)代高度發(fā)達的商品貨幣經(jīng)濟，亦可稱為市場經(jīng)濟 —— 起源于資本主義萌芽時期和初期階段。 LOGO ?注：高利貸作為統(tǒng)治地位的信用方式已經(jīng)不存在，但高利貸并沒有完全消失。 ?二、現(xiàn)代信用的形成 ? 資本主義信用開始 —— 基本代表 ? 20世紀 20年代開始出現(xiàn)社會主義信用 ?資本主義資金供給的三個渠道： ?（ 1）高利貸資本轉(zhuǎn)為生息資本 ?（ 2）把一切以往的單純貯藏貨幣轉(zhuǎn)化為可增值信貸資金。 ?（ 3）資本主義經(jīng)濟內(nèi)部閑置資金和未用積累 —— 長期起作用，現(xiàn)代信用的基礎和根基 LOGO ?三、資本主義經(jīng)濟內(nèi)部閑置資金的調(diào)劑是現(xiàn)代信用產(chǎn)生和運行的基礎 ?產(chǎn)業(yè)資金循環(huán)必然出現(xiàn)閑置資金 ?資本盈余單位和赤字單位的資金調(diào)劑擴大了信用活動的范圍 ?國際收支與國際信用 LOGO 一、現(xiàn)代經(jīng)濟是信用經(jīng)濟 盈余與赤字、債權(quán)債務關系普遍存在 。 二、信用關系主體 個人、企業(yè) 政府、金融機構(gòu)、 國際部門 擴展部分 LOGO 三、信用關系中的個人（家庭） 個人是以家庭為單元進行分析 家庭也有盈余和赤子問題，需要調(diào)劑 家庭余缺調(diào)劑表現(xiàn)為： 借入（借款、貸款） 借出（投資、存款） 家庭是資金的凈借出者 借出大于借入 LOGO 四、信用關系中的企業(yè) 企業(yè)是市場的主體， 是現(xiàn)代信用關系中 的主要成員。 企業(yè)更有盈余和赤子問題，更需要調(diào)劑 企業(yè)余缺調(diào)劑也表現(xiàn)為 借入和借出 企業(yè)是資金的凈借入者 借入大于借出 LOGO 五、信用關系中的政府 政府一般是貨幣資金的需求者，赤字普遍存在且數(shù)量可觀。在盈余或平衡的預算條件下，因支先于收等原因，政府也需不時借入貨幣 六、國際收支中的盈余和赤字 國際收支逆差與國際收支順差。 七、作為信用媒介的金融機構(gòu) 一方面作為企業(yè)自身經(jīng)營會形成的盈余與赤字；另一方面作為金融媒介，聚集資金和運用資金的對比所形成的特殊差額。 LOGO 第三節(jié) 社會主義制度下信用的發(fā)展 ?一、社會主義制度下信用的發(fā)展 ?原蘇聯(lián)“十月革命 ”成功之后，總的說信用即處于停滯狀態(tài)。 ?二、中華人民共和國的信用狀況 ?我國“文化革命 ”中及以前信用處于萎縮，并認為是資產(chǎn)階級法權(quán)，限制其使用。 ?改革開放后信用及信用經(jīng)濟得到了空前的發(fā)展與繁榮。 LOGO 第四節(jié) 現(xiàn)代信用的形式 ?一、信用形式的劃分標準 ?信用形式是信用的具體表現(xiàn)形式，由于借貸當事人不同，借貸的目的和用途等不同，信用的具體形式也不相同。 ?主要四種形式： ?商業(yè)信用 ?銀行信用 ?國家信用（政府信用） ?消費信用 LOGO ?注：還有國際信用、合作信用、公司債券信用、租賃信用、信托信用、股份信用、民間信用等 ?劃分各種信用形式的主要標準 （ 3個 ） ： ?（ 1）當事人：債權(quán)人和債務人是誰 ?（ 2）經(jīng)濟內(nèi)容：信用貨幣或商品的用途是什么？ ?（ 3）采取什么形態(tài) ?主要信用形式的劃分標準： 書 P38 LOGO 總結(jié)： ?現(xiàn)代信用的形式繁多 ,按信用主體的不同，可分為商業(yè)信用、銀行信用、國家信用、消費信用等四種主要形式。其中，商業(yè)信用和銀行信用是現(xiàn)代市場經(jīng)濟中與企業(yè)的經(jīng)營活動直接聯(lián)系的最主要的兩種形式。 LOGO ?二、商業(yè)信用 ?1．商業(yè)信用的含義 ?商業(yè)信用是指工商企業(yè)之間相互提供的、與商品交易直接相聯(lián)系的信用形式。它包括企業(yè)之間以除銷、分期付款等形式提供的信用，以及在商品交易的基礎上以預付定金等形式提供的信用。它可以直接用商品提供，