【正文】 目錄一、項(xiàng)目背景 3二、 對(duì)ABC酒類(lèi)集團(tuán)集團(tuán)化財(cái)務(wù)管理體系的理解 3一）、公司財(cái)務(wù)管理組織結(jié)構(gòu) 3二）、電算化系統(tǒng)現(xiàn)狀 4三）財(cái)務(wù)管理信息系統(tǒng)基本需求 4 4 5 7 7三、 ABC酒類(lèi)集團(tuán)財(cái)務(wù)管理信息系統(tǒng)規(guī)劃原則 8一）、先進(jìn)性 8二）、可靠性原則 8三）、實(shí)效性原則 8四）、可擴(kuò)展性原則 9四、 ABC酒類(lèi)集團(tuán)財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)解決方案 9一) 金蝶財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)基本架構(gòu) 9二) ABC酒類(lèi)集團(tuán)財(cái)務(wù)基本核算解決方案 10 10 12 14 15 15 17 17 19 20三)、集團(tuán)財(cái)務(wù)管理解決方案 21 21 233．系統(tǒng)內(nèi)部往來(lái)對(duì)賬 25四）、工業(yè)解決方案 271．工業(yè)物料核算解決方案 272．成本核算及成本分析 29五）、網(wǎng)絡(luò)規(guī)劃與系統(tǒng)集成 311．網(wǎng)絡(luò)規(guī)劃方案 312．遠(yuǎn)程數(shù)據(jù)處理方案 333．?dāng)?shù)據(jù)中心數(shù)據(jù)分析 35五、 服務(wù)與實(shí)施 36一）、項(xiàng)目實(shí)施與運(yùn)行服務(wù) 36二）、項(xiàng)目實(shí)施計(jì)劃及進(jìn)度 39附件： 40金蝶公司介紹 40對(duì)ABC酒類(lèi)集團(tuán)報(bào)表編制的理解 401）、集團(tuán)內(nèi)部報(bào)表的編制理解 402）、集團(tuán)合并報(bào)表的編制理解 40金蝶K/3財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)綜合介紹 40一、項(xiàng)目背景 ABC酒類(lèi)集團(tuán)是ABC市較早開(kāi)展電算化的企業(yè)集團(tuán)，所選用DOS版財(cái)務(wù)軟件在財(cái)務(wù)工作中起到了很大的促進(jìn)作用。隨著會(huì)計(jì)制度、會(huì)計(jì)準(zhǔn)則及報(bào)告制度的改革，特別是信息技術(shù)的發(fā)展，DOS平臺(tái)已經(jīng)全面被WINDOWS平臺(tái)取代，對(duì)現(xiàn)有財(cái)務(wù)系統(tǒng)提出了更高的要求。 公司是在香港及國(guó)內(nèi)上兩地上市的公司，伴隨公司規(guī)模的迅速擴(kuò)大，財(cái)務(wù)工作無(wú)論在數(shù)量上還是在質(zhì)量上要求越來(lái)越高，給現(xiàn)有工作帶來(lái)巨大挑戰(zhàn)，采用先進(jìn)的財(cái)務(wù)信息管理系統(tǒng)改變目前財(cái)務(wù)管理狀況，提高財(cái)務(wù)管理水平迫在眉睫。二、 對(duì)ABC酒類(lèi)集團(tuán)集團(tuán)化財(cái)務(wù)管理體系的理解一）、公司財(cái)務(wù)管理組織結(jié)構(gòu)股份公司本部核算實(shí)體控股子公司子公司子公司一廠二廠麥芽廠四廠子公司子公司銷(xiāo)售公司二）、電算化系統(tǒng)現(xiàn)狀 集團(tuán)財(cái)務(wù)部、啤酒一廠、二廠、四廠及麥芽糖廠使用萬(wàn)能財(cái)務(wù)軟件DOS版本，功能限于賬務(wù)處理、報(bào)表編制。 所屬子公司，集團(tuán)第三啤酒股份有限公司使用金蝶財(cái)務(wù)軟件，其他子公司使用金蝶、用友等等。大多單位沒(méi)有開(kāi)展電算化工作。三）財(cái)務(wù)管理信息系統(tǒng)基本需求 在分析集團(tuán)的總體需求目標(biāo)后，我們將針對(duì)一般核算單位財(cái)務(wù)核算的基本需求、工業(yè)核算單位的特殊需求、集團(tuán)化管理的特殊需求三部分提出我們對(duì)財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)的需求認(rèn)識(shí)。ABC酒類(lèi)集團(tuán)財(cái)務(wù)系統(tǒng)具有跨區(qū)域、集團(tuán)化的特點(diǎn)，其運(yùn)作不同于普通的工業(yè)企業(yè)，總體需求目標(biāo)總結(jié)如下：（1）集團(tuán)內(nèi)部所有核算單位采用標(biāo)準(zhǔn)的財(cái)務(wù)系統(tǒng)，統(tǒng)一作賬制度和作賬原則，以方便財(cái)務(wù)信息的采集；（2）軟件系統(tǒng)應(yīng)同時(shí)適應(yīng)集團(tuán)內(nèi)部不同行業(yè)的財(cái)務(wù)核算要求，提供全套的軟件解決方案，根據(jù)不同的業(yè)務(wù)性質(zhì)配置不同的系統(tǒng)模塊；（3）全面實(shí)施集團(tuán)財(cái)務(wù)預(yù)算管理，開(kāi)展預(yù)算編制，預(yù)算調(diào)整，預(yù)算執(zhí)行控制及預(yù)算監(jiān)督工作。（4）組建集團(tuán)財(cái)務(wù)信息網(wǎng)絡(luò)，集團(tuán)內(nèi)部數(shù)據(jù)共享，上級(jí)機(jī)構(gòu)對(duì)下級(jí)機(jī)構(gòu)的財(cái)務(wù)從計(jì)算機(jī)上做到即時(shí)查詢(xún)、審計(jì)，嚴(yán)格集團(tuán)的內(nèi)部監(jiān)管制度，強(qiáng)化財(cái)務(wù)管理；（5）集團(tuán)內(nèi)部財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)能及時(shí)自動(dòng)上報(bào)，上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)能對(duì)上報(bào)數(shù)據(jù)進(jìn)行匯總、合并和分析，使集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)及時(shí)掌握全集團(tuán)的經(jīng)營(yíng)狀況，為其提供決策支持?jǐn)?shù)據(jù)，提高集團(tuán)的市場(chǎng)應(yīng)變能力；（6）財(cái)務(wù)系統(tǒng)開(kāi)放性良好，同外圍業(yè)務(wù)管理軟件接口靈活高效，能將企業(yè)現(xiàn)有的和正在開(kāi)發(fā)的計(jì)算機(jī)管理信息系統(tǒng)很好地整合在一起，實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)管理和財(cái)務(wù)核算的一體化，資金流、物流和信息流相融合；（7）財(cái)務(wù)系統(tǒng)數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)性好，系統(tǒng)實(shí)施后可以同集團(tuán)以前使用的財(cái)務(wù)軟件進(jìn)行數(shù)據(jù)交換；（8）財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)具有WINDOWS用戶界面，易學(xué)易用，全面支持鍵盤(pán)和鼠標(biāo)操作，全力滿足各種層次用戶高效使用的需求；（9）財(cái)務(wù)系統(tǒng)具有企業(yè)集團(tuán)海量數(shù)據(jù)處理的能力，支持高性能的大型數(shù)據(jù)庫(kù)，保證企業(yè)數(shù)據(jù)的安全性和處理高效性；（10）財(cái)務(wù)系統(tǒng)結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)科學(xué)合理，邏輯清晰，實(shí)施快速，甚至達(dá)到零實(shí)施；（11）作為財(cái)務(wù)系統(tǒng)實(shí)施成功的有力保障，供應(yīng)商具有全國(guó)的服務(wù)網(wǎng)絡(luò)，及時(shí)、優(yōu)質(zhì)、先進(jìn)的服務(wù)手段。（12）組建集團(tuán)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)中心，采集下屬核算單位的基礎(chǔ)財(cái)務(wù)電子信息資料，適應(yīng)集團(tuán)財(cái)務(wù)審計(jì)、監(jiān)管及財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)集團(tuán)再加工的需要。根據(jù)ABC酒類(lèi)集團(tuán)財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)的總體目標(biāo)，結(jié)合其工業(yè)制造和商貿(mào)營(yíng)銷(xiāo)的業(yè)務(wù)實(shí)際分析，抽取其內(nèi)部單位一致的功能需求，其基本部分具有如下幾方面功能模塊需求：（1） 總賬系統(tǒng)：處理各種企業(yè)日常經(jīng)營(yíng)中的基本賬務(wù)活動(dòng)；簡(jiǎn)便快捷的制作或“生成”憑證；憑證制作生成中的邏輯校驗(yàn)；同時(shí)核算多種外幣、數(shù)量金額；即時(shí)查詢(xún)多種格式的賬簿，可以臨時(shí)記賬；對(duì)常見(jiàn)工作智能歸納：如常見(jiàn)憑證、常查賬簿的記錄；自動(dòng)生成多種常見(jiàn)計(jì)算辦法的核算憑證；出具多種核算中的校驗(yàn)報(bào)表；出具各種期間方式、各種打印格式的賬簿。（2） 報(bào)表及現(xiàn)金流量表：靈活方便的報(bào)表新增、修改、刪除；報(bào)表模版定義功能；報(bào)表風(fēng)格定義多樣；公式豐富，定義簡(jiǎn)便有向?qū)?；提供圖形向?qū)В`活生成圖文并茂的報(bào)表；公式與數(shù)據(jù)分別存放，以便保留歷史數(shù)據(jù)；可以以幾種方式出具現(xiàn)金流量表；實(shí)現(xiàn)以報(bào)表為工具對(duì)其他系統(tǒng)數(shù)據(jù)的深度挖掘工作。（3） 固定資產(chǎn)核算：核算固定資產(chǎn)的增加、減少、及其他變動(dòng)；增減變化方式多樣、可自定義；自動(dòng)計(jì)提折舊；折舊方法多樣、可自定義；提供各種固定資產(chǎn)報(bào)表。（4） 工資核算：?jiǎn)T工部門(mén)、類(lèi)別自定義，可以靈活調(diào)入調(diào)出；靈活定義工資核算辦法、項(xiàng)目；分部門(mén)、分級(jí)別錄入；大量數(shù)據(jù)的匯總統(tǒng)計(jì)；提供工資相關(guān)報(bào)表。（5） 現(xiàn)金管理：出納工作計(jì)算機(jī)化；出納日記賬可流水登記、也可從憑證中引入；銀行票據(jù)管理；現(xiàn)金盤(pán)點(diǎn)對(duì)賬；核對(duì)銀行對(duì)賬單，自動(dòng)生成余額調(diào)節(jié)表。（6） 財(cái)務(wù)分析：分析企業(yè)重要財(cái)務(wù)指標(biāo)；多種分析方法；自定義數(shù)據(jù)來(lái)源；圖形、表格多種方式輸出。本部分分析主要針對(duì)報(bào)表合并匯總系統(tǒng)與預(yù)算編制及預(yù)算控制系統(tǒng)提出。（1） 報(bào)表合并匯總定義多級(jí)次、多類(lèi)別分公司、子公司；自定義報(bào)表模版，修正內(nèi)容與格式后及時(shí)下發(fā)；報(bào)表上報(bào)方便；可以對(duì)分支機(jī)構(gòu)的報(bào)表進(jìn)行表內(nèi)鉤稽、表間鉤稽與審核；可以對(duì)匯總合并得出的報(bào)表進(jìn)行表內(nèi)鉤稽、表間鉤稽與審核；靈活方便選擇匯總合并范圍；匯總報(bào)表、合并報(bào)表不相混淆；對(duì)分支機(jī)構(gòu)報(bào)表、匯總合并報(bào)表可以進(jìn)行橫向、縱向的比較與趨勢(shì)分析。（2） 預(yù)算編制及預(yù)算控制分項(xiàng)目預(yù)算的預(yù)算值測(cè)算；分項(xiàng)目預(yù)算后自動(dòng)生成預(yù)算報(bào)表；預(yù)算報(bào)表的下發(fā)與匯總；預(yù)算值對(duì)實(shí)際發(fā)生業(yè)務(wù)時(shí)的實(shí)時(shí)控制；預(yù)算與實(shí)際的對(duì)比分析……1）、庫(kù)存核算A、 完成入庫(kù)、出庫(kù)、庫(kù)存數(shù)據(jù)的錄入、查詢(xún)、修改。B、 按入庫(kù)單、采購(gòu)發(fā)票自動(dòng)生成憑證轉(zhuǎn)入賬務(wù)。C、 自動(dòng)計(jì)算材料出庫(kù)成本。按材料用途、領(lǐng)用部門(mén)等分配因素結(jié)轉(zhuǎn)材料成本，并自動(dòng)生成分錄。D、 材料庫(kù)存、材料成本等分析。 2）、成本核算需求 A、完成生產(chǎn)成本費(fèi)用的自動(dòng)歸集與分配。 B、分步計(jì)算完工產(chǎn)品成本。 C、自動(dòng)生成憑證，結(jié)轉(zhuǎn)生產(chǎn)成本。 3）、產(chǎn)成品核算A、 完成產(chǎn)成品的入庫(kù)、出庫(kù)及結(jié)存處理。B、 自動(dòng)計(jì)算產(chǎn)成品出庫(kù)成本，根據(jù)業(yè)務(wù)類(lèi)型，結(jié)轉(zhuǎn)銷(xiāo)售成本或內(nèi)部往來(lái)掛賬。三、 ABC酒類(lèi)集團(tuán)財(cái)務(wù)管理信息系統(tǒng)規(guī)劃原則一）、先進(jìn)性計(jì)算機(jī)信息技術(shù)發(fā)展日新月異，財(cái)務(wù)軟件選擇必須具有前瞻性，既能保證滿足目前的需要，也為以后計(jì)算機(jī)技術(shù)的發(fā)展和軟件升級(jí)留有余地。其中金蝶軟件采用最新開(kāi)發(fā)工具VC++、倡導(dǎo)中國(guó)財(cái)務(wù)軟件數(shù)據(jù)接口標(biāo)準(zhǔn)，提供靈活務(wù)實(shí)的二次開(kāi)發(fā)平臺(tái)，支持Intranet/Internet和多媒體技術(shù)。二）、可靠性原則可靠性是會(huì)計(jì)電算化管理系統(tǒng)的基本要求。要保障整個(gè)系統(tǒng)運(yùn)行穩(wěn)定，保障財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的安全性、保密性。金蝶財(cái)務(wù)軟件采用大型數(shù)據(jù)庫(kù)，提供的軟件和專(zhuān)項(xiàng)程序設(shè)有多層權(quán)限控制，經(jīng)過(guò)多家用戶的實(shí)際使用考驗(yàn)，保密性和穩(wěn)定性高。三）、實(shí)效性原則 任何先進(jìn)系統(tǒng)的成功運(yùn)用都離不開(kāi)與企業(yè)的具體情況相結(jié)合，好多軟件系統(tǒng)的實(shí)施失敗不是因?yàn)橐?guī)劃的先進(jìn)性不夠，而在于脫離企業(yè)的實(shí)際情況。管理基礎(chǔ)薄弱是中國(guó)大多企業(yè)面臨的課題，ABC酒類(lèi)集團(tuán)也有類(lèi)似問(wèn)題，財(cái)務(wù)本部、青島直屬分廠，由于開(kāi)展計(jì)算機(jī)工作較早，具備一定基礎(chǔ)，而市區(qū)以外偏遠(yuǎn)廠區(qū)相對(duì)薄弱。從企業(yè)角度從系統(tǒng)成功性角度，本方案在全面滿足現(xiàn)有需求的情況下，將以實(shí)效性為規(guī)劃原則，立足于企業(yè)實(shí)際情況，提出切實(shí)可行的方案，保證本系統(tǒng)的全面實(shí)施成功。四）、可擴(kuò)展性原則 財(cái)務(wù)系統(tǒng)只是企業(yè)管理系統(tǒng)的主要組成部分之一，立足現(xiàn)在，著眼未來(lái)，我們現(xiàn)有財(cái)務(wù)系統(tǒng)的規(guī)劃必須考慮與其他系統(tǒng)的可擴(kuò)展性，可集成性。四、 ABC酒類(lèi)集團(tuán)財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)解決方案一) 金蝶財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)基本架構(gòu) 金蝶K/、結(jié)算中心、報(bào)表、現(xiàn)金流量表、固定資產(chǎn)、工資、財(cái)務(wù)分析、現(xiàn)金管理、應(yīng)收款、應(yīng)付款、合并報(bào)表、預(yù)算管理、工業(yè)采購(gòu)、工業(yè)銷(xiāo)售、工業(yè)倉(cāng)存、工業(yè)核算、工業(yè)成本、商業(yè)采購(gòu)、商業(yè)銷(xiāo)售、商業(yè)倉(cāng)存、商業(yè)核算、e總賬系統(tǒng)、e報(bào)表系統(tǒng)、e倉(cāng)存管理(工業(yè))系統(tǒng)、e倉(cāng)存管理(商業(yè))系統(tǒng)共二十多個(gè)模塊構(gòu)成，各模塊間實(shí)現(xiàn)無(wú)縫連接，可分開(kāi)使用也可整合使用。應(yīng)用于企業(yè)不同的部門(mén)，有效實(shí)現(xiàn)企業(yè)信息化管理。 K/： 系統(tǒng)針對(duì)企業(yè)的日常業(yè)務(wù)流程，如對(duì)材料、半成品、產(chǎn)成品的采購(gòu)、倉(cāng)存、工業(yè)銷(xiāo)售等業(yè)務(wù)進(jìn)行物料管理與控制，設(shè)置相應(yīng)業(yè)務(wù)處理流程和處理方法,同時(shí)完成對(duì)企業(yè)資金流的全面管理。工業(yè)采購(gòu)、工業(yè)銷(xiāo)售、工業(yè)倉(cāng)存系統(tǒng)中的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)與信息通過(guò)工業(yè)存貨核算自動(dòng)生成記賬憑證，輸入到總賬系統(tǒng)、應(yīng)收款、應(yīng)付款等系統(tǒng)，進(jìn)行財(cái)務(wù)方面的核算與統(tǒng)計(jì)分析，實(shí)現(xiàn)對(duì)企業(yè)的業(yè)務(wù)和財(cái)務(wù)一體化管理，形成完整的企業(yè)管理解決方案。系統(tǒng)中業(yè)務(wù)和財(cái)務(wù)分部門(mén)處理，采購(gòu)、倉(cāng)存、銷(xiāo)售、核算和財(cái)務(wù)模塊分別由采購(gòu)部門(mén)、倉(cāng)管部門(mén)、銷(xiāo)售部門(mén)、財(cái)務(wù)部門(mén)使用。真正實(shí)現(xiàn)了企業(yè)數(shù)字化管理，為企業(yè)構(gòu)筑數(shù)字神經(jīng)系統(tǒng)，使企業(yè)各部門(mén)既各司其職，又能信息共享。二) ABC酒類(lèi)集團(tuán)財(cái)務(wù)基本核算解決方案1）、操作簡(jiǎn)單、靈活會(huì)計(jì)期間數(shù)可靈活定義，可跨年度整合查詢(xún)資料；可以邊錄入業(yè)務(wù)