現(xiàn)金規(guī)劃chxhppt課件(已修改)
2025-05-16 05:52 本頁面
【正文】 現(xiàn)金規(guī)劃 2 現(xiàn)金規(guī)劃的幾個(gè)問題 ? 什么是現(xiàn)金規(guī)劃？ ? 為什么要進(jìn)行現(xiàn)金規(guī)劃？ ? “現(xiàn)金” 的額度是多少？ ? “現(xiàn)金” 都有哪些形式？ ? “現(xiàn)金”不夠了怎么辦？ 3 什么是現(xiàn)金規(guī)劃？ ? 現(xiàn)金規(guī)劃 ? 手里只有 100000元錢， 你會(huì)都拿去用于投資么？ ? 現(xiàn)金規(guī)劃的核心： 滿足客戶的短期需求 4 三大動(dòng)機(jī)導(dǎo)致客戶的短期需求！ 5 關(guān)于流動(dòng)性？ ? 流動(dòng)性（ liquidity） ? 流動(dòng)性是希望能得到合理的價(jià)值及時(shí)變現(xiàn)的能力 ? 進(jìn)一步延伸得到流動(dòng)性的兩個(gè)要點(diǎn)： ? 及時(shí)變現(xiàn) ? 不受損失或損失較小 6 什么樣的資產(chǎn)才能成為現(xiàn)金等價(jià)物？ ? 現(xiàn)金等價(jià)物 ? 現(xiàn)金等價(jià)物是指流動(dòng)性比較強(qiáng)的活期儲(chǔ)蓄、相關(guān)銀行存款和貨幣市場(chǎng)基金等金融資產(chǎn)。 7 持有現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物還有機(jī)會(huì)成本？！ ? 對(duì)于金融資產(chǎn)，通常來說其流動(dòng)性與其收益率是成反方向變化的 ? 關(guān)于機(jī)會(huì)成本 ? 機(jī)會(huì)成本又稱“擇一成本” ,是指在經(jīng)濟(jì)決策過程中 ,因選取某一方案而放棄另一方案所付出的代價(jià)或喪失的潛在利益。 8 現(xiàn)金或現(xiàn)金等價(jià)物的額度 —— 量的問題 ? 流動(dòng)性比率 =流動(dòng)資產(chǎn) /每月支出 ? 反映客戶支出能力的強(qiáng)弱 ? 流動(dòng)資產(chǎn)包括現(xiàn)金、活期儲(chǔ)蓄、各類銀行存款和貨幣市場(chǎng)基金等； ? 通常情況下，流動(dòng)性比率應(yīng)保持在 3左右。 ? 一般以 3－ 6為宜，堅(jiān)決不要超過 12 ? 不同的人有不同的最適合的流動(dòng)性比率 ? 收入支出均穩(wěn)定的人，流動(dòng)性比率低一點(diǎn)好 ? 收入支出不穩(wěn)定的人，流動(dòng)性比率高一點(diǎn)合適 9 關(guān)于現(xiàn)金流量表 ? 現(xiàn)金流量表是反映家庭一定期間內(nèi)現(xiàn)金和現(xiàn)金等價(jià)物流入和流出信息的報(bào)表，它是一張動(dòng)態(tài)報(bào)表。 ? 通常分 三欄 ：收入、支出、結(jié)余 ? 編制周期 ：月度、年度 ? 編制原則：真實(shí)可靠、充分反映、明晰編制周期 ? 現(xiàn)金流量表模板 ? 是進(jìn)行 現(xiàn)金規(guī)劃的基礎(chǔ) 。 月支出 流動(dòng)性比率＝現(xiàn)金規(guī)劃額度 ? 分析收入結(jié)構(gòu)，調(diào)整流動(dòng)性比例。 不穩(wěn)定收入比重越大，流動(dòng)性比率越高。 10 現(xiàn)金流量表 日期 姓名 一、月收入 數(shù)量 占總收入比重 工資和薪金 稿費(fèi)或其他收入 及囊進(jìn)或傭金 養(yǎng)老金或年金 投資收入 其他收入 （ 1）月總收入 二、月支出 房子 家電、家具等大額消費(fèi) 汽車 日常開支 衣物開支 個(gè)人護(hù)理開支 休閑娛樂開支 商業(yè)保險(xiǎn)費(fèi)用 醫(yī)療費(fèi)用 月總支出 三、月現(xiàn)金結(jié)余 11 現(xiàn)金收入 主要包括 工資、獎(jiǎng)金、津貼、補(bǔ)貼、退休金； 儲(chǔ)蓄和投資所獲得的利息及分紅； 個(gè)人勞務(wù)報(bào)酬；稿酬；財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)讓所得； 財(cái)產(chǎn)租賃所得；特許權(quán)使用費(fèi)所得； 個(gè)體戶生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)所得；承包承租經(jīng)營(yíng)所得； 接受捐贈(zèng)；稅收返還；偶然所得等。 ? 注意點(diǎn)：收入應(yīng)是稅后的收入 12 現(xiàn)金支出分四大類 ： ? 生活開支 房租、物管費(fèi)、水電、食品、交通、醫(yī)療、文化教育、娛樂交際、保險(xiǎn)等 ? 購買資產(chǎn)開支 如購買汽車、家具、家電、服裝等 ? 繳稅 ? 債務(wù)支出 住房貸款、汽車貸款、信用卡透支等 在確定支出時(shí)，以實(shí)際發(fā)生的現(xiàn)金支付為依據(jù) 。 16 家庭現(xiàn)金流量表 已婚客戶的現(xiàn)金流量表 日期： 2022/01/01－ 2022/12/31 客戶姓名：王大偉 收入 金額（人民幣元） 百分比 支出 金額（人民幣元） 百分比 經(jīng)常性收入 經(jīng)常性支出 工資 180, % 膳食支出 35, % 獎(jiǎng)金和津貼
教學(xué)課件相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號(hào)-1