【正文】 XX標牌制作有限公司全球豐田中國4S店標牌供應商項目可行性研究報告聊城世紀大華工程咨詢有限公司二○一三年六月目 錄第1章 項目總論 1 項目概要 1 編制依據和原則 2 可行性研究概論 4第2章 項目建設背景及必要性 7 項目建設背景 7 項目投資的必要性 7第3章 市場分析 9 國內汽車行業(yè)市場情況 9 豐田汽車發(fā)展狀況 10 市場競爭分析 12第4章 項目建設條件 14 項目建設地點 14 項目建設條件 15第5章 項目建設方案 20 生產工藝 20 工程建設方案 22 土建工程 24 公用輔助工程 26第6章 環(huán)境影響評價 31 環(huán)境保護依據及原則 31 環(huán)境評價標準 32 環(huán)境現狀及保護目標 32 建設期環(huán)境影響 33 運營期環(huán)境影響 35 廠區(qū)綠化 37 環(huán)境保護管理機構設置及定員 37 環(huán)境影響評價 37第7章 節(jié)能分析 39 項目所在地能源供應條件 39 合理使用標準和節(jié)能設計規(guī)范 39 節(jié)能原則 43 能源消耗種類、來源及其流向 43 節(jié)能措施 43 能源管理機構及計量 45 節(jié)能效果分析 47第8章 勞動安全、衛(wèi)生與消防 48 勞動安全與工業(yè)衛(wèi)生法規(guī) 48 勞動安全防護 48 勞動衛(wèi)生 51 消防 52第9章 企業(yè)組織與勞動定員 54 項目建設期間組織與管理 54 項目建設后的運行管理與機制 55第10章 項目實施進度安排 58 項目實施階段 58 項目實施進度 60第11章 總投資估算和資金籌措 61 投資估算 61 資金籌措 66 資金使用計劃 66第12章 財務評價 67 財務評價依據 67 財務評價的基礎數據 67 銷售收入估算 68 總成本估算 68 利潤及分配 68 財務盈利能力分析 69 不確定分析 70 財務評價結論 72第13章 社會效益影響分析 73第14章 可行性研究結論與建議 74 結論 74 建議 75附表一 流動資金估算表 萬元 76附表二 銷售收入和銷售稅金及附加估算表 萬元 77附表三 資產折舊估算表 萬元 78附表四 總成本費用估算表 萬元 79附表五 損益表 萬元 80附表六 現金流量表 萬元 82附表七 資金來源和運用表 萬元 83附表八 資產負債表 萬元 85附表九 項目總投資構成 萬元 87附表十 建筑工程費 萬元 88附表十一 設備購置費 萬元 89附表十二 安裝工程費 萬元 90附表十三 工程建設其他費用 萬元 91附表十四 資金使用計劃 萬元 92附表十五 盈虧平衡分析 萬元 93 第1章 項目總論 項目概要 項目名稱全球豐田中國4S店標牌供應商項目 項目性質新建 項目建設單位項目承辦單位：XX標牌制作（福建）有限公司 項目建設地點本項目選址為福建省泉州市泉港區(qū)界山鎮(zhèn)工業(yè)小區(qū) 項目建設內容與規(guī)模本項目擬投資8000萬元在泉港區(qū)界山鎮(zhèn)工業(yè)小區(qū)建設一個豐田中國4S店標牌生產中心。項目占地60畝，總建筑面積約32300平方米，其中包括原料庫8000平方米，生產廠房12000平方米、成品房8000平方米、辦公樓2800平方米、員工宿舍800平方米及食堂500平方米等。購置板材剪切、拋光及焊接機等相關生產設備。該項目建成后主要承接日本豐田汽車4S店標牌制作、設計、咨詢和安裝維護，完全達產年時將形成年產4萬平方米標牌的生產能力。 項目建設期項目建設期為一年 編制依據和原則 編制依據《中華人民共和國水污染防治法》（2008年修訂）；《中華人民共和國節(jié)約能源法》（2007年修訂）；《中華人民共和國固體廢棄物污染防治法》（2004年修訂）；《中華人民共和國清潔生產促進法》（2012年修訂）；《建設項目經濟評價方法與參數》（第三版）；《中華人民共和國國民經濟和社會發(fā)展第十二個五年規(guī)劃綱要》；國家有關行業(yè)部門頒布的《建設設計規(guī)范》；投資項目可行性研究指南；《福建省國民經濟和社會發(fā)展第十二個五年規(guī)劃綱要》；《產業(yè)結構調整指導目錄（2011年本）》；1項目方提供的相關基礎資料。 編制原則產品大綱和品種滿足國家產業(yè)發(fā)展規(guī)劃，規(guī)模滿足國內市場需求。工藝設備和裝備采用當今國內外最先進的技術，同時要求節(jié)省建設投資。認真貫徹執(zhí)行國家和地方的有關環(huán)境保護、安全消防、工業(yè)衛(wèi)生等有關規(guī)定、標準和法規(guī)。認真執(zhí)行國家規(guī)定的能源政策，節(jié)約能源，提高效益，盡可能降低各種原料和動力消耗。充分發(fā)揮土地潛力，在貫徹執(zhí)行國家頒布的法規(guī)和標準前提下，提高新建廠區(qū)的建筑密度和容積率。確定設計方案時進行多方案比較，并聽取建設方和當地主管部門的意見，力求設計方案合理，獲得建設投資最佳的回收率。貫徹“安全第一、預防為主、綜合治理”的方針，嚴格執(zhí)行生產建設項目勞動安全衛(wèi)生設施“三同時”，積極推行“安全文明清潔”生產工藝，做到環(huán)境保護、勞動安全衛(wèi)生、消防設施與建設工程同時設計、同時施工、同時投入生產使用。本報告本著實事求是的原則，堅持客觀、公正和科學性等原則進行編制。節(jié)約用地、節(jié)省能源、合理利用資源。盡量利用廠區(qū)現有的公用工程和配套設施，減少基建投資，縮短建設周期，提高經濟效益。對項目投資估算力求準確，市場需求預測、工藝技術方案、經濟評價等結論必須客觀、公正，以作為企業(yè)投資備案、決策、審批提供可靠的依據。 編制研究范圍本報告編制研究的范圍包括以下幾個方面：項目背景及必要性市場分析產品方案和建設規(guī)模建廠條件和廠址選擇工廠技術方案節(jié)能、環(huán)境保護、勞動安全與消防企業(yè)組織和勞動定員項目實施進度投資估算與資金籌措財務評價 可行性研究概論 投資估算和資金籌措本項目總投資為8000萬元，其中固定資產投資6800萬元，流動資金1200萬元。資金來源全部為自籌。 項目財務和經濟評價本項目技術經濟指標比較好，項目達產后年銷售收入為18000萬元；稅后利潤4709萬元；全部投資的財務內部收益率（稅后）%；%；（含建設期）。各項經濟指標計算表明，項目有比較好的經濟效益，在財務上可行。表 1 主要技術經濟指標項目數值單位備注1項目總投資萬元貨幣單位均為人民幣，下同建設投資萬元鋪底流動資金萬元2資金來源自籌資金萬元銀行貸款萬元3銷售收入萬元達產年4總成本費用萬元達產年5銷售稅金及附加萬元達產年6利潤總額萬元達產年7所得稅萬元達產年8稅后利潤萬元達產年9投資利潤率%達產年10銷售利潤率%達產年11投資利稅率%達產年12全部投資財務內部收益率所得稅后%所得稅前%13全部投資財務凈現值所得稅后萬元所得稅前萬元14全部投資回收期靜態(tài)所得稅后年含建設期所得稅前年含建設期15盈虧平衡點% 可行性研究結論項目符合有關產業(yè)政策、規(guī)劃近年來我國的汽車標牌制作行業(yè)進行了產業(yè)結構調整，優(yōu)化了行業(yè)的整體結構和產品結構，達到產品的升級和技術換代，提高了行業(yè)的整體水平，國家出臺了政策鼓勵和支持汽車標牌制作業(yè)的發(fā)展。因此從國家及地方行業(yè)政策來看，項目符合國家及地方行業(yè)規(guī)劃，具有政策可行性。項目選址可行本項目所在地擁有豐富的資源、穩(wěn)定的電力資源和勞動力資源，是建設項目的較好地點。項目所在地大氣環(huán)境、地表水、環(huán)境噪聲、地下水、土壤環(huán)境均達標；工程實施后對附近的水環(huán)境、大氣環(huán)境、聲環(huán)境及環(huán)境敏感點的影響是可以接受的；本項目與區(qū)域環(huán)境保護設施現狀和規(guī)劃是相容的。因此，本項目選址合理可行。環(huán)保措施可行項目選用先進技術和設備，項目營運過程中產生的污染較小，并且污染治理措施能夠滿足環(huán)保管理的要求，廢氣、廢水、噪聲、固體廢物均能實現達標排放和安全處置，對大氣環(huán)境、聲環(huán)境、地表水環(huán)境的影響較小。從環(huán)境保護角度分析，建設單位在落實各項環(huán)境保護措施的基礎上，本項目的建設是可行的。項目財務指標較好本項目總投資8000萬元，每年可創(chuàng)利潤總額為6278萬元。本項目投入產出比較大，經濟效益可觀。本項目在投資收益率、盈利性等方面均有較好指標。%，（所得稅后）即可收回成本，說明該項目盈利能力較強，在財務上是可行的。增加財政收入，促進地方就業(yè)本項目的實施對推動當地經濟增長有著一定積極作用。項目實施后年實現銷售稅金及附加和所得稅約1742萬元，繳納增值稅約1438萬元，合計為國家和地方創(chuàng)造稅收3180萬元。并且可以安置55人就業(yè)，減輕了當地就業(yè)壓力，具有顯著的社會效益。綜上所述，本項目符合產業(yè)發(fā)展政策，產品市場前景廣闊，經濟效益和社會效益顯著，所以建設本項目是切實可行的。 第2章 項目建設背景及必要性 項目建設背景近年來，隨著我國汽車工業(yè)的迅速發(fā)展，我國汽車市場發(fā)展迅猛，2011年全年汽車銷量超過1800萬輛，2012年，我國汽車市場保持平穩(wěn)增長態(tài)勢，產銷量月月超過120萬輛，平均每月產銷突破150萬輛，全年累計產銷超過1900萬輛，再次刷新全球歷史紀錄，汽車行業(yè)市場發(fā)展勢頭良好。2012年豐田汽車全球銷量達到970萬輛的新紀錄，超過2007年最高值937萬輛，成為豐田歷史上銷量最佳的一年。2012年豐田也將以這個數字超越通用、大眾，在時隔兩年之后重回全球銷量第一的霸主地位。隨著汽車行業(yè)的不斷發(fā)展，4S店大量出現，國內市場對形狀美觀、材料性能特殊的標牌標識的需求日益迫切，而目前我國能夠提供亞克力板標牌標識的主要企業(yè)在生產能力和技術水平上根本無法滿足國內旺盛的市場需求。由此可知，汽車4S店標牌加工制作的前景十分樂觀。 項目投資的必要性 項目建設符合國家的相關政策近年來國家出臺了政策鼓勵和支持汽車標牌制作業(yè)的發(fā)展。根據國家的產業(yè)政策和國內外市場的需求，近年來我國的汽車標牌制作行業(yè)進行了產業(yè)結構調整，通過調整，優(yōu)化了行業(yè)的整體結構和產品結構，達到產品的升級和技術換代，提高了行業(yè)的整體水平。由于行業(yè)自身的發(fā)展、汽車標牌制作的需求以及其他行業(yè)的有力拉動，汽車標牌制作行業(yè)的產能和技術水平有較大的提升，市場前景看好。 項目符合國家《產業(yè)結構調整指導目錄（2011年本）》中華人民共和國國家發(fā)展和改革委員會令《產業(yè)結構調整指導目錄（2011年本）》在鼓勵投資產業(yè)中含有：——第三十二類（商務服務業(yè)）：第7項（廣告創(chuàng)意、廣告策劃、廣告設計、廣告制作）因此本項目屬于國家產業(yè)結構調整指導目錄中鼓勵類投資產業(yè)。 項目市場前景廣闊近年來，隨著我國汽車工業(yè)的迅速發(fā)展，我國汽車市場發(fā)展迅猛，隨著豐田公司越來越重視中國市場，豐田汽車在中國銷量將逐漸增加，與之相對應的是汽車4S店將大量出現。國內市場對形狀美觀、材料性能特殊的標牌標識的需求日益迫切，而目前我國能夠提供亞克力板標牌標識的主要企業(yè)在生產能力和技術水平上根本無法滿足國內旺盛的市場需求。由此上述分析可知，豐田標牌設計與制作的前景十分樂觀。 項目建設是增加當地經濟發(fā)展、提高居民收入的需要本項目建成后，可實現年均銷售收入為18000萬元，年稅收3180萬元，可解決泉港區(qū)及周邊地區(qū)農村富余勞動力的就業(yè)問題；改善泉港區(qū)當地的投資環(huán)境，并為其他商業(yè)投資提供了良好的引資環(huán)境；提高當地居民的經濟能力和生活水平，對促進社會和諧發(fā)展有著極為重要的意義。第3章 市場分析 國內汽車行業(yè)市場情況近年來，國家陸續(xù)推出了汽車補貼政策，汽車下鄉(xiāng)政策，還有汽車貸款政策，小排量車的減征購置稅等，很有利的促進了我國汽車行業(yè)的發(fā)展。汽車產業(yè)作為國民經濟的支柱產業(yè)，國家的強有力的政策支持，完善的鼓勵汽車消費的政策出臺，為汽車行業(yè)的發(fā)展提供了一個堅實的基礎和平臺。據中國汽車工業(yè)協(xié)會統(tǒng)計，%，%。圖1 20102012年月度汽車銷量及同比變化情況展望2013年，由于宏觀經濟將進一步溫和回升，商用車銷量有望恢復增長，汽車銷售形勢將繼續(xù)好轉。%。，%左右；，%左右。 豐田汽車發(fā)展狀況 國際市場2012年豐田以全球銷售970萬輛的業(yè)績再次摘得全球銷售桂冠，通用汽車讓出了銷售冠軍的寶座，以929萬輛的業(yè)績屈居亞軍，大眾汽車則名列第三。圖2 全球生產業(yè)績圖3 全球銷售業(yè)績 中國市場從豐田公司發(fā)布的數據顯示，同比增長4%。盡管關于在中國市場未來發(fā)展的具體計劃和細節(jié)還未出來，從豐田汽車公布的全球發(fā)展愿景來看，豐田公司已將中國市場定為公司發(fā)展的重中之重。2013年豐田在中國的新車銷量目標為100萬輛以上(同比增長10%以上)。目前豐田在華的產能為92萬輛，在隨著天津第四工廠與廣汽豐田第三工廠的投產，到2015年豐田在華的產能將達到156萬輛。豐田汽車社長豐田章男介紹，預計到2015年，中國市場在豐田全球銷量中的比例將上升到15%。豐田公司發(fā)布的數據顯示，2010年，日美歐市場與其它新興市場汽車銷量在其銷售總量中的比例為60：40。按照豐田“2015年中期 戰(zhàn)略”的規(guī)劃，今后隨著事業(yè)重心的調整