【正文】 .羊肉加工產業(yè)化經營改擴建項目可行性研究報告第一章 總論一、項目提要項目名稱： 公司羊肉加工產業(yè)化經營項目建設性質：改擴建項目建設單位: 公司法人代表:XXX所有制形式:股份合作制建設地點: 建設規(guī)模:建設2840噸/年羔羊屠宰加工線一條；改擴建1000噸冷庫一座。建設期限:一年,即200X年一年完成建設內容:，新建蓄水池150立方米。購置屠宰加工設備131臺套，購置制冷設備81臺套，架子車50輛，雙排座貨車1輛，輔助生產設施6臺套。項目申報單位: 農業(yè)綜合開發(fā)辦公室 1申報單位法人代表:xxx1投資規(guī)模及資金構成:，（，，基本預備費28萬元，）。1資金籌措:，申請中央財政資金280萬元，包括申請中央財政無償資金70萬元，有償資金210萬元；,。1主要技術經濟指標：，生產規(guī)模達到年產藏系綿羊肉制品2840噸，其中生產胴體羊480噸、四分體480噸、六分體480噸、羊排450噸、帶骨羊后腿256噸、帶骨羊前腿384噸、去骨羊后腿120噸、去骨羊前腿160噸。，%，經濟效益可觀。主要經濟技術指標明細表序號項目名稱單位指標備注1生產規(guī)模噸28402總投資萬元3年銷售收入萬元4年總成本萬元5年經營成本萬元6年銷售稅金萬元7利潤總額萬元8財務內部收益率%9財務凈現值萬元10投資利潤率%11投資利稅率 %12資本金利潤率%13投資回收期年14盈虧平衡點%1項目輻射范圍及帶動能力目前，項目企業(yè)采用“科技+公司+基地+農戶”的運作機制，已發(fā)揮農牧業(yè)產業(yè)化加工銷售龍頭企業(yè)的幅射帶動作用，已經在AA市城東區(qū)xx鎮(zhèn)、海東地區(qū)、xx湖周邊地區(qū)、青南牧區(qū)等牦牛和藏羊生產區(qū)，收購、加工羊肉產品2840噸，共帶動羊養(yǎng)殖戶8875戶。項目建成后，除了繼續(xù)鞏固加強牛羊原料基地外，企業(yè)計劃擴大輻射范圍，帶動羊養(yǎng)殖戶8875余戶，新增羊肉加工能力2840噸，相當于屠宰加工羊177500只，企業(yè)通過保護價從農民手中收購牛羊，可使農戶人均收入大幅度提高，按每只羊增收16元計算，農戶年出欄羊20只計算，農戶可增收320元。二、可行性研究報告編制依據200x年國家農業(yè)綜合開發(fā)產業(yè)化經營項目申報指南；xx省農業(yè)綜合開發(fā)辦公室關于印發(fā)《關于及早準備200X年農業(yè)綜合開發(fā)項目的通知》，青農發(fā)辦字（2006）46號；國家計委、建設部《建設項目經濟評價方法與參數》（第二版）；某公司關于委托編寫《200X年農業(yè)綜合開發(fā)***肉食品有限公司牛羊肉加工產業(yè)化經營項目》可行性報告的委托書；承辦單位提供的其它相關資料。三、綜合評價和論證結論綜合評價項目建成后，公司收購牛羊加工羊肉產品2840噸，，農戶增加收入320元，%，%。(含建設期1年) 。本項目符合項目區(qū)自然條件特點，有充分的技術保證，具有良好的建設基礎。項目建設的發(fā)展前景預測：⑴、本項目生產的產品具有較好的市場和社會需求，發(fā)展?jié)摿薮螅虎?、原料供應充足，可以實現大規(guī)模、集約化生產；⑶、有利于促進當地農業(yè)結構調整，帶動農民脫貧致富，擴大社會就業(yè)，提高宏觀經濟效益和社會效益；⑷、符合節(jié)約能源、保護生態(tài)環(huán)境的可持續(xù)發(fā)展戰(zhàn)略；⑸、市場分析充分，設計規(guī)模適宜，結構合理；⑹、技術方案設計科學合理，選用工藝設備先進適用；⑺、項目管理系統(tǒng)健全；⑻、項目投資估算合理，財務評價經濟效益明顯。論證結論 某公司牛羊肉加工產業(yè)化經營項目符合國家和xx省的方針政策，符合產業(yè)和行業(yè)發(fā)展計劃規(guī)劃，符合農業(yè)綜合開發(fā)產業(yè)化龍頭企業(yè)立項要求。符合調整農牧業(yè)結構、發(fā)展畜牧業(yè)、壯大牛羊肉加工產業(yè)、提高企業(yè)效益的需要，是增強龍頭企業(yè)輻射帶動能力、加快農牧業(yè)產業(yè)化發(fā)展、穩(wěn)定增加農民收入、加快農村小康建設的需要。項目建設資源有保障，企業(yè)研發(fā)能力強，基礎條件好，社會服務體系完備，預測產品銷售市場前景好。建設地點“七通一平”，具有隨時開工的條件。項目環(huán)境措施達到國家標準，符合保護環(huán)境要求。項目建設是必要和可行的，預期經濟、社會效益十分明顯，建議項目主管部門予以立項建設。四、存在的問題與建議本項目主要存在的問題一是項目產品應用新生產線后，需對員工增加上崗技術培訓，使員工盡快掌握新生產線加工技術；二是項目運行開始后，嚴格按照產品質量標準組織生產，增加質量檢測系統(tǒng)，強化質量管理；三是對企業(yè)主要經營管理者進行培訓，引進管理人才，逐步提高經營管理水平；四是進一步完善外省市銷售網絡建設。該項目具有良好的經濟、社會和生態(tài)效益，建設內容符合國家產業(yè)政策，建議早建設、早受益。希望各級政府和金融機構，能給予大力支持，促進地方經濟發(fā)展。第二章 項目背景及必要性一、項目建設背景發(fā)展現狀某鎮(zhèn)地處AA市城鄉(xiāng)結合部，農業(yè)土地占有率很低，現已形成本省牛羊肉加工、貯運、中心地帶，牛羊肉產銷信息條件好。，從1999—2001年三年的肉類總產量的平均增長率（%）來看，我省的肉產量呈穩(wěn)定增長態(tài)勢，尤其是牛羊肉市場前景看好。據統(tǒng)計，xx每年出售牛約60萬頭，出售羊360萬只，如果進行初加工后出售，至少可多增加收入50%。xx的牛羊肉平均商品率僅為26%左右，加工率不足10%。目前xx牛羊肉產品僅有胴體羊、剔骨牛羊肉、羊肉卷、羊肋、牛羊筋、腸衣、下水等10余種。從國內來看，近幾年牛羊肉及其產品價格保持在較高價位，養(yǎng)殖業(yè)效益穩(wěn)定，加之各地的政策扶持與鼓勵，我國牛羊肉產業(yè)一直保持較快的發(fā)展勢頭。預計第四季度，隨著天氣的轉冷以及出口擴大的影響，我國牛羊肉的價格仍會在較高價位上保持穩(wěn)中有升。在進出口貿易方面，我國牛羊肉出口廠商在前三個季度很好地抓住了國際市場的有利時機，牛羊肉產品出口大幅增長，表現出了良好的發(fā)展態(tài)勢。由于目前國際市場繼續(xù)有利，預計200X年我國牛羊肉出口會繼續(xù)增加。產業(yè)政策國家十一五規(guī)劃綱要中提出，堅持把發(fā)展農業(yè)生產力作為建設社會主義新農村的首要任務，推進農業(yè)結構戰(zhàn)略性調整，轉變農業(yè)增長方式，提高農業(yè)綜合生產能力和增值能力，鞏固和加強農業(yè)基礎地位。優(yōu)化農業(yè)產業(yè)結構。在保證糧棉油穩(wěn)定增產的同時，提高養(yǎng)殖業(yè)比重。支持發(fā)展農業(yè)產業(yè)化經營，培育帶動力強的龍頭企業(yè)，健全企業(yè)與農戶利益共享、風險共擔的機制，擴大養(yǎng)殖、園藝等勞動密集型產品和綠色食品生產。xx省委、省政府關于加快發(fā)展農牧業(yè)產業(yè)化經營的決定中提出，為進一步推動農牧業(yè)持續(xù)快速發(fā)展，促進農牧民收入穩(wěn)定增長，加快農牧區(qū)小康社會建設。要認清形勢、增強推進農牧業(yè)產業(yè)化經營的緊迫感，理清思路、明確農牧業(yè)產業(yè)化經營目標和任務，大力培育龍頭企業(yè)、增強牽引帶頭作用，加強農牧業(yè)產業(yè)化基礎建設、推進農牧業(yè)結構調整，加強服務體系建設、為農牧區(qū)產業(yè)化經營提供科技支撐，創(chuàng)新經營機制和組織形式、完善龍頭企業(yè)與農牧戶的利益聯結機制，完善政策、進一步加大對農牧業(yè)產業(yè)化扶持力度，切實加強領導、努力營造加快發(fā)展農牧業(yè)產業(yè)化經營的良好氛圍。xx省于2004年12月將肉食品加工業(yè)發(fā)展確定為全省特色生物資源和農畜產品加工業(yè)發(fā)展的重點，并提出在2010年前后，力爭使以肉食品加工業(yè)為主的特色生物資源和農畜產品加工行業(yè)實現銷售收入150億元，成為xx國民經濟的支柱產業(yè)。行業(yè)規(guī)劃我國實施西部大開發(fā)戰(zhàn)略和加入WTO的新形勢，為我國的西部發(fā)展提供了大好時機，作為西部落后地區(qū)的企業(yè)來講，更應把握好西部大開發(fā)的資金支持和政策傾斜，在新的機遇中正確確立產業(yè)發(fā)展方向和發(fā)展目標?！秞x省國民經濟和社會發(fā)展十一五計劃綱要》指出：省委省政府將采取切實有效的措施，以綠色和特色為方向，以培育和扶持帶動優(yōu)勢資源開發(fā)和農牧業(yè)產業(yè)化發(fā)展的龍頭企業(yè)為重點。加大技改投資力度，大力實施名牌戰(zhàn)略，加強食品安全，提高產品質量，使食品工業(yè)成為xx省重要的經濟增長點。根據新的發(fā)展計劃，xx將依托企業(yè)，以AA為中心，發(fā)展肉食品粗、精加工、深加工的開發(fā)生產，提高資源利用率和加工度。到200X年牛羊肉產量達到18萬噸，加工原料量8萬噸；到2010年，牛羊肉產量達到25萬噸，加工原料量13萬噸。到200X年，冷卻肉、小包裝分割肉產量達到4萬噸，到2010年達到6萬噸。到200X年，肉干肉脯類、。二、項目區(qū)農業(yè)產業(yè)化經營發(fā)展現狀近年來，xx省把發(fā)展農牧業(yè)產業(yè)化經營作為帶動農業(yè)結構調整、增加農民收入的主要舉措來抓，樹立“扶持產業(yè)化就是扶持農業(yè)，扶持龍頭企業(yè)就是扶持農民”的思想，把扶持和壯大龍頭企業(yè)作為發(fā)展農業(yè)產業(yè)化的首要任務，按照“多形式、強帶動、高科技、外向型、大規(guī)?！钡脑瓌t，多途徑、多形式創(chuàng)辦和培育龍頭企業(yè)。對現有的農畜產品加工企業(yè)、鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)，引導其以市場為導向，進行技術改造和產品升級，實現“二次創(chuàng)業(yè)”，同時積極鼓勵企事業(yè)單位、個體私營經濟投資農畜產品精深加工、生化制品等新興領域，興辦產業(yè)化龍頭企業(yè)。目前，全省已初步形成一批以牛羊肉為原料的牛羊肉產品加工企業(yè)，以牛羊育肥和規(guī)模養(yǎng)殖為主的肉類保鮮、冷藏和皮、毛、乳制品深加工企業(yè)，以大宗農副產品營銷為主的市場流通企業(yè)。截至2005年，全省培育國家級龍頭企業(yè)5家、省級龍頭企業(yè)22家。牛羊肉加工企業(yè)5家，其中，牛羊肉精深加工企業(yè)4家，加工能力不足30000噸，%（據省農牧廳2005年年報牛羊肉產量235597噸）。某公司始建于2000年，公司現有固定資產1000多萬元，職工80人，占地15畝。目前,日冷凍牛羊肉達1000噸，公司年加工牛羊肉4000噸，初級產品銷往廣東、江蘇、四川、河南、山東等地區(qū)，實現產值4400余萬元，年利潤63萬元，發(fā)放工資60萬元，帶動農戶4萬余戶，被確定為AA市農牧業(yè)產業(yè)化龍頭企業(yè)。本項目實施后，%%。同時進一步促進農村種植業(yè)結構調整，帶動農民增產增收。三、項目建設的必要性及目的意義調整農業(yè)生產結構的根本途徑近年來，隨著國家農業(yè)產業(yè)結構的調整，糧食生產出現了豐年有余的變化，人民物質生活的提高、膳食結構的變化，加上我省糧食質量普遍較差，價格較低，進一步加劇了農民種田既不增產又不增收的局面。黨的十六大提出全面建設小康社會，其重點和難點在廣大的農村。如何調整農業(yè)生產結構，尋找農村新的經濟增長點，以持續(xù)不斷地提高農民的收入，成為了AA市委、市政府急待解決的關鍵問題。按中央經濟結構調整的決策和省委、省政府總體布局，根據《2006年農業(yè)綜合開發(fā)農業(yè)部專項項目申報指南》，省委、省政府《關于加快發(fā)展農牧業(yè)產業(yè)化經營的決定》和《xx省農牧業(yè)產業(yè)化“十一五”發(fā)展規(guī)劃》等文件精神，城東區(qū)結合本區(qū)的實際情況，認為不失時機地大力發(fā)展牛羊肉加工業(yè)，是現階段推進農業(yè)生產結構調整的根本途徑。是資源優(yōu)勢轉變?yōu)榻洕鷥?yōu)勢，發(fā)展壯大xx牛羊肉產業(yè)的迫切需要隨著經濟的迅速發(fā)展，人們消費水平的不斷提高，綠色消費、提升生命質量已成為食品消費的主要潮流。而青藏高原畜產品正是這樣一種不可多得的綠色、高營養(yǎng)食品。我們所開發(fā)生產的牦牛及藏系綿羊肉制品更是世界肉制品中之精品，其選用產自生長在青藏雪域高原高海拔、高寒無污染天然牧場的牦牛及藏系綿羊。其肉質具有低糖、低鹽、低脂、高蛋白等特點，是天然的綠色保健食品原料。項目利用青藏高原所特有的資源，采用先進設備進行精深加工，產品將逐步推向全國各大中城市、港、澳、臺地區(qū)及國際市場。項目生產符合國家和xx省政府的產業(yè)政策和積極發(fā)展生態(tài)環(huán)保產業(yè)的要求。項目的實施可以充分調動各方面積極性，發(fā)揮當地資源優(yōu)勢，充分利用企業(yè)現有基礎和設施，壯大企業(yè)實力，采用“科技+公司+基地+農戶”的運作機制，將為農牧民提供特色經濟產業(yè)發(fā)展機遇，解決因信息、資金、技術、文化素質等造成貧困的諸多問題，實現產業(yè)化，確保農民增收，加快脫貧致富奔小康的需要。在本區(qū)實施農業(yè)綜合開發(fā)項目，是一項投資小、見效快，能把資源優(yōu)勢轉變?yōu)榻洕鷥?yōu)勢，讓農民增收的一條捷徑。項目的實施將對當地的經濟、文化、就業(yè)產生積極的作用，意義深遠。是增加農民收入，擴大就業(yè)，發(fā)展地方經濟的需要自2002年以來，xx省委、省政府提出了《關于加快發(fā)展農牧業(yè)產業(yè)化經營的決定》，在省委、省政府及有關部門的大力指導和支持下，養(yǎng)殖業(yè)取得了長足進展，全省涌現出一大批牛羊販運、育肥戶，成為農民經濟收入的增長點，極大的促進了農村經濟的發(fā)展。AA市東部現已形成本省牛羊肉加工、貯運、中心地帶，牛羊肉產銷信息條件好。xx村地處AA市城鄉(xiāng)結合部，農業(yè)土地占有率很低，為了激活城鄉(xiāng)結合部經濟的發(fā)展，解決城鄉(xiāng)剩余勞動力和使當地農民增收在xx村對某公司擴建項目的實施是解決當地“三農”問題措施之一。本項目建成后，新增牛羊肉加工能力2840噸，相當于多屠宰加工活羊177500只，企業(yè)通過保護價從農民手中收購牛羊，可使農戶人均收入大幅度提高，按、每只羊增收16元計算，農戶年出欄羊20只，可增收320元。同時增加了就業(yè)和從事相關產業(yè)的機會，所以說項目建設是促進農民就業(yè)和增加農民收入及發(fā)展農村經濟的需要。提高農民組織化程度的必由之路盡管養(yǎng)殖業(yè)取得了長足進展，但由于養(yǎng)殖形式分散、農民的組織化程度低，信息閉塞，畜產品價格受市場因素的沖擊大，單個養(yǎng)殖業(yè)主抗御市場風險的能力很低，致使本省的養(yǎng)殖業(yè)一度出現了規(guī)模忽上忽下的局面，嚴重挫傷了農民養(yǎng)殖草食畜的積極性。因此，本項目依據國家農業(yè)綜合開發(fā)政策，進一步加大龍頭企業(yè)的基礎設施建設，以企業(yè)為龍頭，積極推行產業(yè)化、規(guī)?；蛯I(yè)化生產，提高農民養(yǎng)畜的組織化程度，增強抗御市場風險能力，使畜牧業(yè)生產成為當地農民穩(wěn)定增長收入的來源之一。是培育和壯大龍頭企業(yè)，促進農業(yè)產業(yè)化經營的需要農業(yè)產業(yè)化經營是現階段提高農業(yè)經濟組織化程度，解決農戶分散經營與大市場對接的最佳選擇。推進農業(yè)產業(yè)化經營，培植好龍頭企業(yè)，特別是加工型龍頭企業(yè)的發(fā)展，是一個國家農業(yè)經濟工業(yè)化程度的重要標志，是提高農產品附加值，增加農民收入的主要途徑。因此，培育和壯大龍頭企業(yè)，是確保農業(yè)產業(yè)化經營快速發(fā)展的必