某公司審計督察體系流程(已修改)
2025-04-30 05:28 本頁面
【正文】 目的為了加強審計督察部的審計督察職能，維護公司經(jīng)營、管理秩序的穩(wěn)定，以確保實現(xiàn)公司的經(jīng)營戰(zhàn)略目標(biāo)。 適用范圍，對公司職能部門和駐外機構(gòu)進行審計督察。、業(yè)務(wù)督察、法務(wù)三大類。財務(wù)審計分為常規(guī)審計和專項審計；業(yè)務(wù)督察分為常規(guī)督察和專項督察；法務(wù)分為獎懲和刑事案件處理。 術(shù)語本程序采用GB/T 19000—2000 idt ISO9000：2000《質(zhì)量管理體系基礎(chǔ)和術(shù)語》、GB/T 19001—2000 idt ISO9001：2000《質(zhì)量管理體系要求》及《質(zhì)量手冊》中相關(guān)部分的術(shù)語。 工作職責(zé)：、對計財部進行財務(wù)審計。：、離任審計、物質(zhì)價格審計：。，各級管理人員崗位職責(zé)及各基層操作人員操作規(guī)范的執(zhí)行狀況進行督察。、物流、產(chǎn)品質(zhì)量稽查及抽查。產(chǎn)品質(zhì)量的抽查詳見《成品庫產(chǎn)品質(zhì)量抽查辦法》。，擅自低價或哄抬價格來銷售公司產(chǎn)品，給公司造成負面影響或經(jīng)濟損失的。，泄露公司的商業(yè)機密，如公司產(chǎn)品投標(biāo)的底價等。、挪用，甚至侵占客戶的傭金、設(shè)計費及回扣的。，如兼做其他公司產(chǎn)品的行為。，擅自以公司法人的名義或公司的名義進行活動，給公司造成負面影響或經(jīng)濟損失的。，不按規(guī)定的格式簽定銷售合同；合同管理員未能認(rèn)真核實合同的要件致使所簽合同可能或已經(jīng)給公司造成損失的。、質(zhì)量、安全事故。，依據(jù)獎懲條例進行獎懲。工作程序：審計內(nèi)控制度審計小組確定審計任務(wù)組成分析、整理 全面開展工作制定審計方案 編制審計報告 制定工作內(nèi)容 三終結(jié)階段二實施階段一準(zhǔn)備審計 做審計記錄 制定工作制度
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