某公司付款管理流程(已修改)
2025-04-21 00:21 本頁面
【正文】 付款管理1 范圍適用于公司對內(nèi)、對外的各種涉及付款、預付款業(yè)務的管理 2 控制目標 確保所有的付款和預付款在付款預算內(nèi)，保證資金使用的計劃性，提高資金使用效率，從而滿足采購部門及其他部門的業(yè)務需求，并盡量保證較好的資信水平 確保所有付款均嚴格按照審批權限規(guī)定得到審核，以避免因錯付、多付等情況而給公司帶來損失，使企業(yè)效益最大化 確保所有支付款項都得到及時、準確的記錄，做到與銀行對帳單相符3 主要控制點 部門經(jīng)理依據(jù)月工作計劃、資金計劃、相關合同條款及公司有關規(guī)章制度審核由部門經(jīng)辦人填寫的付款申請書的內(nèi)容是否完整，數(shù)據(jù)是否真實、準確，是否在資金計劃內(nèi)，確定是否同意付款 各部門按權限審批付款申請書 會計主管審核付款申請書的付款事項、金額是否在資金計劃和預算內(nèi)，不在資金計劃內(nèi)的付款事項予以退回，要求補充資金計劃 應收應付根據(jù)合同編號和訂單編號審核在資金計劃內(nèi)的付款申請書的付款事項、金額與相關合同的相關條款是否相符，相關單據(jù)是否滿足合同的付款條件；審核付款申請書是否已經(jīng)過規(guī)定程序的審批，各程序的審批是否在規(guī)定的審批權限內(nèi)；審核相關單據(jù)是否真實、合法，是否符合財務制度的規(guī)定；查詢財務系統(tǒng)的應付款帳，是否有此應付款項 財務部以
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