【正文】 天鴻珠寶 有限公司 績效管理體系手冊 目錄： 導(dǎo)語 天鴻珠寶有限公司 價值準(zhǔn)則 天鴻珠寶有限公司 組織架構(gòu)圖 天鴻珠寶有限公司六大管理中心部門 職責(zé) 財務(wù)審計中心組織架構(gòu)圖 財務(wù) 審計 中心各崗位職責(zé)及 KPI 關(guān)鍵指標(biāo) 財務(wù)人員績效考核表 財務(wù)人員績效工資表 營銷企劃中心組織架構(gòu) 營銷企劃中心各崗位職責(zé)及 KPI 關(guān)鍵指標(biāo) 營銷企劃人員績效考核表 營銷企劃人員績效工資表 貨品采購中心組織架構(gòu)圖 貨品 采購 中心各崗位職責(zé)及 KPI 關(guān)鍵指標(biāo) 貨品人員績效考核表 貨品人員績效工資表 人力資源中心組織架構(gòu) 人力資源 中心 各崗位職責(zé)及 KPI 關(guān) 鍵指標(biāo) 人力資源人員績效考核表 人力資源人員績效工資表 銷售運營中心組織架構(gòu)圖 銷售運營中心各崗位職責(zé)及 KPI 關(guān)鍵指標(biāo) 銷售運營人員績效考核表 銷售運營人員績效工資表 行政后勤中心組織架構(gòu)圖 行政后勤中心各崗位職責(zé)及 KPI 關(guān)鍵指標(biāo) 行政后勤人員績效考核表 行政后勤人員績效工資表 導(dǎo)語 ： 企業(yè)管理就是績效管理，績效 管理，是 為了達到公司董事會制定的公司戰(zhàn)略發(fā)展目標(biāo)，所進行的部門之間職責(zé)的明確與分工，并根據(jù)部門的職責(zé)對各部門及 各 崗位 員工進行績效計劃制定、績 效輔導(dǎo)實施、績效考核評價、績效反饋面談、績效目標(biāo)提升的持續(xù)循環(huán)過程，績效管理的目的是持續(xù)提升組織和個人的績效。 從而 提升公司經(jīng)營利潤，培養(yǎng)和發(fā)現(xiàn)優(yōu)秀經(jīng)營管理人才，樹立各級員工的責(zé)任心和使命感， 讓每一個員工都成為自己崗位的主人，崗位績效的主人，和自己命運的主人 ，只有這樣才能做到 千斤重?fù)?dān)萬人挑，人人頭上有指標(biāo)。 績效管理是一個 系統(tǒng)工程，需要各部門全員的統(tǒng)一參與和聯(lián)動，不僅要求有戰(zhàn)略的高度，更要求有從低處入手的行動，由淺入深，從簡到繁，去繁存簡的過程需要時間的堅持，更需要 對目標(biāo)設(shè)定、職責(zé)明確、流程清晰、執(zhí)行到位、考 核檢驗的循序漸進的總結(jié)和改進，方能將公司的管理漸入規(guī)范化 、專業(yè)化。 偉大的目標(biāo)，從簡單的動作開始！ 美好的未來，從現(xiàn)在的行動開始！ 天鴻珠寶有限公司價值準(zhǔn)則： 天鴻的使命：珠寶讓生活更美好 天鴻的信念：我為人人，人人為我 天鴻的宗旨：凝聚愛的力量，閃耀愛的光芒 天鴻的客戶觀：為愛創(chuàng)造幸福體驗 天鴻的產(chǎn)品觀：品質(zhì)、 品格、 品味 天鴻的人才觀：正直、專業(yè)、智慧、成熟 天鴻的作風(fēng)：認(rèn)真、快、堅守承諾 天鴻的行動準(zhǔn)則：承認(rèn) ， 是我的能力，不找借口！ 承擔(dān) ， 是我的格局，保證結(jié)果！ 天鴻的司訓(xùn)：偉大的目標(biāo)，從簡單的動 作開始 美好的未來，從現(xiàn)在的行動開始 天鴻珠寶有限公司組織架構(gòu)： 人力資源中心 商品運營中心 營銷企劃中心 銷售運營中心 財務(wù)審計中心 行政后勤中心 行政總監(jiān) 董事長 股東大會 總經(jīng)理 銷售總監(jiān) 企劃總監(jiān) 商品總監(jiān) 第一 章 財務(wù)審計中心 一、 財務(wù) 審計中心 職能概述 財務(wù) 審計中心是 在財務(wù)經(jīng)理或財務(wù)總監(jiān)的統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)下開展財務(wù)工作，發(fā)揮財務(wù)監(jiān)督和服務(wù)職能，為企業(yè)決策層提供決策依據(jù)；同時在企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略和相關(guān)財務(wù)制度指導(dǎo)下，構(gòu)建企業(yè)財務(wù) 管理平臺并維護其運營，保證企業(yè)經(jīng)營目標(biāo)的實現(xiàn)。其核心職能包括一下四項。 四項核心職能 部門職能 職能說明 會計核算與報表職能 及時、準(zhǔn)確完成公司的會計核算，編制、提交會計報表及各種財務(wù)報告 服務(wù)管理職能 進行財務(wù)規(guī)劃，編制財務(wù)計劃，對公司經(jīng)營情況、投資行為進行財務(wù)分析并向管理者提供分析報告，為公司的經(jīng)營決策提供支持 財務(wù)運作職能 對公司現(xiàn)金流進行管理，籌資和投資管理 服務(wù)職能 為公司的正常運作提供服務(wù)，如發(fā)放工資、費用報銷、提供財務(wù)數(shù)據(jù)資料等 招聘培訓(xùn)專員 人事專員 文案專員 企劃專員 設(shè)計專員 會計 運營督導(dǎo) 店長 客服主管 采購專員 商品管理專員 成本核算專員 財務(wù)總監(jiān) 人力資源總監(jiān) 出 納 行政專員 車輛專員 后勤專員 二、 財務(wù) 審計中心 組織結(jié)構(gòu) 圖 三、 財務(wù) 審計中心 職能分解 財務(wù) 審計中心 職能分解是將財務(wù) 審計中心 的職能逐級分解為具體的、可操作的作業(yè)項目，具體分解結(jié)果如下： 財務(wù) 審計中心 職能分解 職能 職能分項 職能細(xì)化（職責(zé)） 財 務(wù) 管 理 、 監(jiān) 督 與 服 務(wù) 制度建設(shè)與管理 制定公司各項財務(wù)制度，包括會計制度、財務(wù)預(yù)算管理制度、資產(chǎn)管理制度等 制定財務(wù)考核辦法及財務(wù)控制措施 規(guī)劃、實施和維護公司會計電算化系統(tǒng) 財務(wù)規(guī)劃與計劃 制定公司的財務(wù)規(guī)劃與年度財務(wù)計劃 制定公司 年度、季度、月度財務(wù)收支計劃 監(jiān)督落實公司財務(wù)計劃的執(zhí)行情況并進行分析，上報董事會 會計核算 負(fù)責(zé)公司日常財務(wù)業(yè)務(wù)、會計核算及賬務(wù)處理工作 負(fù)責(zé)編制、解釋和分析公司統(tǒng)一的財務(wù)報表和統(tǒng)計體系，分析和報告公司經(jīng)營指標(biāo)和經(jīng)營業(yè)績 負(fù)責(zé)公司各類資產(chǎn)的核算及管理，定期組織財產(chǎn)及債權(quán)、債務(wù)的清查工作 現(xiàn)金出納 負(fù)責(zé)公司資金的管理與調(diào)配，完成日常收支及記賬工作 辦理各種支票、匯票 等收付款業(yè)務(wù) 負(fù)責(zé)庫存現(xiàn)金、發(fā)票及空白支票等重要票據(jù)的管理 負(fù)責(zé)公司現(xiàn)金、銀行結(jié)存工作及日記賬 的編制與管理 財務(wù)分析與報告 定期進行財務(wù)綜合分析和預(yù)測，提供財務(wù)分析報告 針對問題，及時提出財務(wù)分析控制措施和建議 對公司新的業(yè)務(wù)項目、投資項目進行財務(wù)分析與預(yù)測 財務(wù)審計 對公司經(jīng)營成果、效益狀況的真實性、合法合規(guī)性進行審計 對違反財務(wù)紀(jì)律的時間、發(fā)現(xiàn)的重大問題及時上報并提出處理意見 負(fù)責(zé)做好內(nèi)部審計等項工作 財務(wù)總監(jiān) 會計 出納 財 務(wù) 管 理 、 監(jiān) 督 與 服 務(wù) 投融資管理 根據(jù)董事會及總裁的指示，做好公司項目投資的成本和盈利分析，參與公司投資項目的決策 根據(jù)董 事會及總裁的指示，做好資金籌集、供應(yīng)和使用管理工作 與相關(guān)金融機構(gòu)保持聯(lián)系，為公司建立有效的融資渠道 稅收籌劃 及時了解、掌握國家有關(guān)稅務(wù)政策，收集相關(guān)信息 規(guī)范、組織公司納稅工作，包括稅款計算、申報、及時繳納 審核內(nèi)部各單位納稅申報表，檢查、防范稅務(wù)風(fēng)險 擬定稅務(wù)籌劃方案，跟進已批準(zhǔn)稅務(wù)籌劃方案的實施 團隊建設(shè) 參與財務(wù)人員的招聘工作，建立健全財務(wù)組織，確保公司財務(wù)工作正常開展 制定本部門各項管理制度，建立健全崗位責(zé)任制 對財務(wù)人員進行日常管理與工作考核 其它 協(xié)助辦理公司的工商年檢事宜 按照會計檔案管理規(guī)定，妥善保管會計檔案 協(xié)助制定商品銷售價格等項工作 四、 關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo) 與 勝任素質(zhì)模型 崗位：財務(wù)總監(jiān) （一） 關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo) 職責(zé)概述 根據(jù)企業(yè)的戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃和年度經(jīng)營計劃，負(fù)責(zé)企業(yè)總體財務(wù)計劃，領(lǐng)導(dǎo)、監(jiān)督企業(yè)的會計核算、財務(wù)管理、資金管理、內(nèi)部財務(wù)控制等各項工作，加強公司經(jīng)濟管理，提高經(jīng)濟效益，維護股東權(quán)益 主要工作 在董事會和總經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)下，主 持制定公司內(nèi)部財務(wù)制度、會計制度及工作程序，經(jīng)批準(zhǔn)后組織實施并監(jiān)督執(zhí)行。 依據(jù)公司經(jīng)營發(fā)展目標(biāo)，組織編制公司年度、季度財務(wù)預(yù)算、財務(wù)收支計劃等并監(jiān)督預(yù)算、計劃的執(zhí)行情況。 組織進行成本費用預(yù)測、計劃、控制、核算、分析和考核，實施費用控制，降低公司成本，提高經(jīng)營效益。 依據(jù)公司的經(jīng)營實際，組織進行財務(wù)分析，提供分析報告和資金平衡建議，為公司經(jīng)營決策提供建議。 建立和完善公司財務(wù)稽核、審計內(nèi)部控制制度，組織做好審計工作。 組織開展公司財務(wù)成果預(yù)測，參與經(jīng)濟合同、協(xié)議的洽談和會簽，協(xié)助公司經(jīng)營 者對經(jīng)營、投資等事項做出決策。 制定財務(wù)人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)規(guī)劃，提高財務(wù)人員的業(yè)務(wù)能力；監(jiān)管日常的財務(wù)核算工作，保證下屬工作的高效。 企業(yè)財務(wù)部門日常管理 關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo) 凈利潤達成率 ： 30% 及時準(zhǔn)確率： 20% 內(nèi)部控制管理： 40% （內(nèi)部統(tǒng)計及審計） 客戶滿意度： 10% 任職資格要求 學(xué)歷 財務(wù)或相關(guān)專業(yè)本科及以上學(xué)歷 工作經(jīng)驗 五年以上財務(wù)管理工作經(jīng)驗，有豐富的財務(wù)處理、管理、分析等工作實踐經(jīng)驗 能力要 求 財務(wù)管理能力、財務(wù)分析能力、會計核算能力、決策能力、財務(wù)控制能力 （二）勝任素質(zhì)模型 勝任財務(wù)總監(jiān)這一職位，除了要求任職者達到相應(yīng)的專業(yè)技術(shù)水平外，更重要的是其應(yīng)具備一定的戰(zhàn)略眼光，決策能力、溝通能力、團隊建設(shè)能力等。具體所需的能力、素質(zhì)，如下圖所示。 技能 /能力 關(guān)注細(xì)節(jié)能力（ 3 級）決策能力（ 3 級） 協(xié)調(diào)能力（ 3 級）、財務(wù)管理能力（ 3 級） 財務(wù)分析能力（ 3 級）、財務(wù)控制能力（ 3 級） 理解判斷能力（ 3 級）、自控能力（ 3 級）溝通能力（ 3 級） 團隊建設(shè)能力（ 3 級）問題解決能力（ 3 級）激勵能力（ 3 級） 企 業(yè) 知 識 （ 3 級） 財 務(wù) 知 識 （ 3 級） 法 律 知 識 （ 3 級） 管 理 知 識 （ 3 級） 職業(yè)素養(yǎng) 廉潔自律性、嚴(yán)謹(jǐn)求實性、責(zé)人心、 敬業(yè)精神、忠誠 度、成本意識、成就欲 崗位：會計 （一） 關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo) 職責(zé)概述 依照企業(yè)財務(wù)管理規(guī)章制度，做好會計核算、報表及會計資料的提供與管理等工作，保證賬目的清晰準(zhǔn)確和資料、文件的齊全，監(jiān)督執(zhí)行財務(wù)計劃，完成企業(yè)財務(wù)目標(biāo) 主要工作 參與財務(wù)計劃、審核、分析、監(jiān)督預(yù)算和財務(wù)計劃的執(zhí)行情況。 正確進行會計核算，填制和審核會計憑證，登記明細(xì)賬和總賬，進行總賬與明細(xì)賬的對賬工作，保證賬賬相符。 正確計算收入、費用、成本，編制月度、季度、年度會計報表，為相關(guān)部門提供所需財務(wù)數(shù)據(jù)。 負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)的財務(wù)管理，按月正確計提折舊，定期或不定 期地參與清產(chǎn)核資工作。 負(fù)責(zé)稅金的計提、申報繳納工作 。 負(fù)責(zé)審核成本、費用開支范圍和標(biāo)準(zhǔn)是否符合公司標(biāo)準(zhǔn)。 及時做好會計憑證、賬薄、報表和其他會計資料的保管和歸檔工作。 完成上級交辦的其它工作。 關(guān)鍵 業(yè) 績指標(biāo) 凈利潤達成率： 60% 成本費用核