【正文】 創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引　　目 錄　　第一章 總則.................................................................... 3　　第二章 公司治理結(jié)構(gòu)............................................................ 4　　第一節(jié) 獨(dú)立性.............................................................. 4　　第二節(jié) 股東大會............................................................ 5　　第三節(jié) 董事會.............................................................. 7　　第四節(jié) 監(jiān)事會.............................................................. 9　　第三章 董事、監(jiān)事和高級管理人員管理............................................ 9　　第一節(jié) 董事、監(jiān)事和高級管理人員選聘........................................ 9　　第二節(jié) 董事行為規(guī)范....................................................... 13　　第三節(jié) 董事長特別行為規(guī)范................................................. 17　　第四節(jié) 獨(dú)立董事特別行為規(guī)范............................................... 18　　第五節(jié) 監(jiān)事行為規(guī)范....................................................... 20　　第六節(jié) 高級管理人員行為規(guī)范............................................... 21　　第七節(jié) 董事、監(jiān)事、高級管理人員的股份管理................................. 22　　第四章 控股股東和實(shí)際控制人行為規(guī)范........................................... 28　　第五章 公平信息披露........................................................... 33　　第六章 募集資金管理........................................................... 36　　第七章 內(nèi)部控制............................................................... 44　　第一節(jié) 總體要求........................................................... 44　　第二節(jié) 對控股子公司的管理控制............................................. 45　　第三節(jié) 關(guān)聯(lián)交易的內(nèi)部控制................................................. 46　　第四節(jié) 對外擔(dān)保的內(nèi)部控制................................................. 48　　第五節(jié) 重大投資的內(nèi)部控制................................................. 50　　第六節(jié) 信息披露的內(nèi)部控制................................................. 51　　第七節(jié) 內(nèi)部控制的檢查和披露............................................... 53　　第八章 投資者關(guān)系管理......................................................... 58　　第九章 社會責(zé)任............................................................... 60　　第十章 附則................................................................... 62— 3 —　　第一章 總則　　 為了規(guī)范創(chuàng)業(yè)板上市公司（以下簡稱“上市公司”）的組　　織和行為，保護(hù)上市公司和投資者的合法權(quán)益，促進(jìn)上市公司質(zhì)量　　不斷提高，推動創(chuàng)業(yè)板市場健康穩(wěn)定發(fā)展，根據(jù)《中華人民共和國　　公司法》（以下簡稱《公司法》）、《中華人民共和國證券法》（以下　　簡稱《證券法》）等法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章、規(guī)范性文件和《深　　圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》（以下簡稱《創(chuàng)業(yè)板上市規(guī)　　則》），制定本指引?！　?本指引適用于股票在深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市的公　　司?！　?上市公司及其董事、監(jiān)事、高級管理人員、股東、實(shí)際　　控制人、收購人等自然人、機(jī)構(gòu)及其相關(guān)人員，以及保薦機(jī)構(gòu)及其　　保薦代表人、證券服務(wù)機(jī)構(gòu)及其相關(guān)人員應(yīng)當(dāng)遵守法律、行政法規(guī)、　　部門規(guī)章、規(guī)范性文件、《創(chuàng)業(yè)板上市規(guī)則》、本指引和本所發(fā)布的　　細(xì)則、指引、通知、辦法、備忘錄等相關(guān)規(guī)定（以下簡稱“本所其　　他相關(guān)規(guī)定”），誠實(shí)守信，自覺接受本所和其他相關(guān)監(jiān)管部門的監(jiān)　　督管理。　　 上市公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)國家有關(guān)法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章、　　規(guī)范性文件、《創(chuàng)業(yè)板上市規(guī)則》、本指引、本所其他相關(guān)規(guī)定和公　　司章程，建立規(guī)范的公司治理結(jié)構(gòu)和健全的內(nèi)部控制制度，完善股　　東大會、董事會、監(jiān)事會議事規(guī)則和權(quán)力制衡機(jī)制，規(guī)范董事、監(jiān)　　事、高級管理人員的行為及選聘任免，履行公平信息披露義務(wù)，積— 4 —　　極承擔(dān)社會責(zé)任，采取有效措施保護(hù)投資者特別是中小投資者的合　　法權(quán)益。　　第二章 公司治理結(jié)構(gòu)　　第一節(jié) 獨(dú)立性　　 上市公司應(yīng)當(dāng)與控股股東、實(shí)際控制人及其控制的其他　　企業(yè)的人員、資產(chǎn)、財(cái)務(wù)分開，機(jī)構(gòu)、業(yè)務(wù)獨(dú)立，各自獨(dú)立核算、　　獨(dú)立承擔(dān)責(zé)任和風(fēng)險(xiǎn)。　　 上市公司的人員應(yīng)當(dāng)獨(dú)立于控股股東、實(shí)際控制人及其　　控制的其他企業(yè)。公司的經(jīng)理人員、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、營銷負(fù)責(zé)人和董　　事會秘書不得在控股股東、實(shí)際控制人及其控制的其他企業(yè)中擔(dān)任　　除董事以外的其他職務(wù)，不得在控股股東、實(shí)際控制人及其控制的　　其他企業(yè)領(lǐng)薪，上市公司的財(cái)務(wù)人員不得在控股股東、實(shí)際控制人　　及其控制的其他企業(yè)中兼職。　　 上市公司的資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)獨(dú)立完整、權(quán)屬清晰。生產(chǎn)型企業(yè)　　應(yīng)當(dāng)具備與生產(chǎn)經(jīng)營有關(guān)的生產(chǎn)系統(tǒng)、輔助生產(chǎn)系統(tǒng)和配套設(shè)施，　　合法擁有與生產(chǎn)經(jīng)營有關(guān)的土地、廠房、機(jī)器設(shè)備以及商標(biāo)、專利、　　非專利技術(shù)的所有權(quán)或者使用權(quán)，具有獨(dú)立的原料采購和產(chǎn)品銷售　　系統(tǒng)；非生產(chǎn)型企業(yè)應(yīng)當(dāng)具備與經(jīng)營有關(guān)的業(yè)務(wù)體系及相關(guān)資產(chǎn)。　　控股股東、實(shí)際控制人不得占用、支配該資產(chǎn)或者越權(quán)干預(yù)上市公　　司對其資產(chǎn)的經(jīng)營管理?！　?上市公司應(yīng)當(dāng)建立健全獨(dú)立的財(cái)務(wù)核算體系，能夠獨(dú)立— 5 —　　做出財(cái)務(wù)決策，具有規(guī)范的財(cái)務(wù)會計(jì)制度和對分公司、子公司的財(cái)　　務(wù)管理制度?？毓晒蓶|、實(shí)際控制人應(yīng)當(dāng)維護(hù)上市公司財(cái)務(wù)的獨(dú)立　　性，不得干預(yù)上市公司的財(cái)務(wù)、會計(jì)活動。　　 上市公司的董事會、監(jiān)事會和其他內(nèi)部機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)獨(dú)立運(yùn)　　作，獨(dú)立行使經(jīng)營管理職權(quán)，不得與控股股東、實(shí)際控制人及其控　　制的其他企業(yè)存在機(jī)構(gòu)混同的情形。控股股東、實(shí)際控制人應(yīng)當(dāng)支　　持和配合上市公司建立完善的公司治理結(jié)構(gòu)?！　?上市公司的業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)獨(dú)立于控股股東、實(shí)際控制人及其　　控制的其他企業(yè)。控股股東、實(shí)際控制人及其控制的其他企業(yè)不應(yīng)　　從事與上市公司相同或相近的業(yè)務(wù)?！　〉诙?jié) 股東大會　　 上市公司應(yīng)當(dāng)完善股東大會運(yùn)作機(jī)制，切實(shí)保障股東特　　別是中小股東的合法權(quán)益。　　 上市公司應(yīng)當(dāng)充分保障中小股東享有的股東大會召集　　請求權(quán)。對于股東提議要求召開股東大會的書面提案，公司董事會　　應(yīng)依據(jù)法律、行政法規(guī)和公司章程決定是否召開股東大會，不得無　　故拖延或阻撓?！　?對于股東依法自行召集的股東大會，董事會和董事會秘　　書應(yīng)當(dāng)予以配合，提供必要的支持，并及時(shí)履行信息披露義務(wù)。　　 上市公司股東可向其他股東公開征集其合法享有的股　　東大會召集權(quán)、提案權(quán)、提名權(quán)、投票權(quán)等股東權(quán)利，但不得采取　　有償或變相有償方式進(jìn)行征集?！?6 —　　本所鼓勵公司在公司章程中規(guī)定股東權(quán)利征集制度的實(shí)施細(xì)　　則。　　 上市公司股東大會應(yīng)當(dāng)設(shè)置會場，以現(xiàn)場會議形式召　　開。上市公司可以提供網(wǎng)絡(luò)或者其他方式為股東參加股東大會提供　　便利?！　∫勒辗?、行政法規(guī)、中國證監(jiān)會、本所的有關(guān)規(guī)定以及公司　　章程，股東大會應(yīng)當(dāng)采用網(wǎng)絡(luò)投票方式的，公司應(yīng)當(dāng)提供網(wǎng)絡(luò)投票　　方式?！　?上市公司應(yīng)當(dāng)健全股東大會表決制度。股東大會審議下　　列事項(xiàng)之一的，公司應(yīng)當(dāng)安排通過網(wǎng)絡(luò)投票系統(tǒng)等方式為中小投資　　者參加股東大會提供便利：　?。ㄒ唬┕鞠蛏鐣娫霭l(fā)新股（含發(fā)行境外上市外資股或其　　他股份性質(zhì)的權(quán)證）、發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券、向原有股東配售股份　　（但具有實(shí)際控制權(quán)的股東在會議召開前承諾全額現(xiàn)金認(rèn)購的除　　外）；　　（二）公司重大資產(chǎn)重組，購買的資產(chǎn)總價(jià)較所購買資產(chǎn)經(jīng)審　　計(jì)的賬面凈值溢價(jià)達(dá)到或超過20%的；　?。ㄈ┮荒陜?nèi)購買、出售重大資產(chǎn)或擔(dān)保金額超過公司最近一　　期經(jīng)審計(jì)的資產(chǎn)總額百分之三十的；　?。ㄋ模┕蓶|以其持有的公司股權(quán)償還其所欠該公司的債務(wù)；　　（五）對公司有重大影響的附屬企業(yè)到境外上市；　?。┲袊C監(jiān)會、本所要求采取網(wǎng)絡(luò)投票方式的其他事項(xiàng)。— 7 —　　 上市公司在召開股東大會的通知中應(yīng)當(dāng)充分、完整地披　　露本次股東大會提案的具體內(nèi)容。有關(guān)提案需要獨(dú)立董事、保薦機(jī)　　構(gòu)發(fā)表意見的，獨(dú)立董事和保薦機(jī)構(gòu)的意見最遲應(yīng)當(dāng)在發(fā)出股東大會通知時(shí)披露?！　?上市公司或控股股東不得通過利益交換等方式換取部　　分股東按照上市公司或控股股東的意愿進(jìn)行投票，操縱股東大會表　　決結(jié)果，損害其他股東的合法權(quán)益。　　 上市公司召開股東大會，應(yīng)當(dāng)聘請律師對會議的召集、　　召開程序、出席會議人員的資格、召集人資格、表決程序及表決結(jié)　　果等事項(xiàng)出具法律意見，有關(guān)結(jié)論性意見應(yīng)當(dāng)與本次股東大會決議　　一并公告?！　÷蓭煶鼍叩姆梢庖姴坏檬褂谩盎痉稀?、“未發(fā)現(xiàn)”等含糊　　措辭，并應(yīng)當(dāng)由兩名執(zhí)業(yè)律師和所在律師事務(wù)所負(fù)責(zé)人簽名，加蓋　　該律師事務(wù)所印章。　　第三節(jié) 董事會　　 董事會應(yīng)認(rèn)真履行有關(guān)法律、行政法規(guī)和公司章程規(guī)定　　的職責(zé)，確保公司遵守法律、行政法規(guī)和公司章程的規(guī)定，公平對　　待所有股東，并關(guān)注其他利益相關(guān)者的合法權(quán)益。　　 上市公司應(yīng)當(dāng)制定董事會議事規(guī)則，確保董事會規(guī)范、　　高效運(yùn)作和審慎、科學(xué)決策?！　?董事會的人數(shù)及人員構(gòu)成應(yīng)當(dāng)符合有關(guān)法律、行政法　　規(guī)、部門規(guī)章、規(guī)范性文件、公司章程等的要求，董事會成員應(yīng)具— 8 —　　備履行職務(wù)所必需的知識、技能和素質(zhì)，具備合理的專業(yè)結(jié)構(gòu)?！　?董事會應(yīng)當(dāng)設(shè)立審計(jì)委員會、薪酬和考核委員會，委員　　會成員應(yīng)為單數(shù)，并不得少于三名。委員會成員中應(yīng)當(dāng)有半數(shù)以上　　的獨(dú)立董事，并由獨(dú)立董事?lián)握偌?。審?jì)委員會的召集人應(yīng)為　　會計(jì)專業(yè)人士?！　」究梢愿鶕?jù)公司章程或者股東大會決議，在董事會中設(shè)立其　　他專門委員會。公司章程中應(yīng)當(dāng)對專門委員會的組成、職責(zé)等做出　　規(guī)定?！　?董事會會議應(yīng)嚴(yán)格按照董事會議事規(guī)則召集和召開，按　　規(guī)定事先通知所有董事，并提供充分的會議材料，包括會議議題的　　相關(guān)背景材料、獨(dú)立董事事前認(rèn)可情況等董事對議案進(jìn)行表決所需　　的所有信息、數(shù)據(jù)和資料?！　?董事會會議記錄應(yīng)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，出席會議的董事、　　董事會秘書和記錄人員應(yīng)在會議記錄上簽名。董事會會議記錄應(yīng)作　　為公司重要檔案妥善保存?！　?《公司法》規(guī)定的董事會各項(xiàng)具體職權(quán)應(yīng)當(dāng)由董事會集　　體行使，不得授權(quán)他人行使，并不得以公司章程、股東大會決議等　　方式加以變更或者剝奪。　　公司章程規(guī)定的董事會其他職權(quán)，對于涉及重大業(yè)務(wù)和事項(xiàng)　　的，應(yīng)當(dāng)實(shí)行集體決策審批，不得授權(quán)單個(gè)或幾個(gè)董事單獨(dú)決策?！　《聲梢允跈?quán)董事會成員在會議閉會期間行使除前兩款規(guī)　　定外的部分職權(quán)，但授權(quán)內(nèi)容必須明確、具體，公司章程應(yīng)當(dāng)對授— 9 —　　權(quán)的范圍、權(quán)限、程序和責(zé)任做出具體規(guī)定?！　〉谒墓?jié) 監(jiān)事會　　 上市公司監(jiān)事會應(yīng)向全體股東負(fù)責(zé)，對公司財(cái)務(wù)以及公　　司董事、經(jīng)理及其他高級管理人員履行職責(zé)的合法合規(guī)性進(jìn)行監(jiān)　　督，維護(hù)公司及股東的