【正文】 負(fù)責(zé)人和董　　事會秘書不得在控股股東、實(shí)際控制人及其控制的其他企業(yè)中擔(dān)任　　除董事以外的其他職務(wù)，不得在控股股東、實(shí)際控制人及其控制的　　其他企業(yè)領(lǐng)薪，上市公司的財(cái)務(wù)人員不得在控股股東、實(shí)際控制人　　及其控制的其他企業(yè)中兼職。　　 上市公司應(yīng)當(dāng)建立健全獨(dú)立的財(cái)務(wù)核算體系，能夠獨(dú)立— 5 —　　做出財(cái)務(wù)決策，具有規(guī)范的財(cái)務(wù)會計(jì)制度和對分公司、子公司的財(cái)　　務(wù)管理制度?！　?上市公司的業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)獨(dú)立于控股股東、實(shí)際控制人及其　　控制的其他企業(yè)。對于股東提議要求召開股東大會的書面提案，公司董事會　　應(yīng)依據(jù)法律、行政法規(guī)和公司章程決定是否召開股東大會，不得無　　故拖延或阻撓。　　 上市公司股東大會應(yīng)當(dāng)設(shè)置會場，以現(xiàn)場會議形式召　　開。股東大會審議下　　列事項(xiàng)之一的，公司應(yīng)當(dāng)安排通過網(wǎng)絡(luò)投票系統(tǒng)等方式為中小投資　　者參加股東大會提供便利：　　（一）公司向社會公眾增發(fā)新股（含發(fā)行境外上市外資股或其　　他股份性質(zhì)的權(quán)證）、發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券、向原有股東配售股份　　（但具有實(shí)際控制權(quán)的股東在會議召開前承諾全額現(xiàn)金認(rèn)購的除　　外）；　?。ǘ┕局卮筚Y產(chǎn)重組，購買的資產(chǎn)總價(jià)較所購買資產(chǎn)經(jīng)審　　計(jì)的賬面凈值溢價(jià)達(dá)到或超過20%的；　　（三）一年內(nèi)購買、出售重大資產(chǎn)或擔(dān)保金額超過公司最近一　　期經(jīng)審計(jì)的資產(chǎn)總額百分之三十的；　?。ㄋ模┕蓶|以其持有的公司股權(quán)償還其所欠該公司的債務(wù)；　?。ㄎ澹居兄卮笥绊懙母綄倨髽I(yè)到境外上市；　?。┲袊C監(jiān)會、本所要求采取網(wǎng)絡(luò)投票方式的其他事項(xiàng)?！　?上市公司召開股東大會，應(yīng)當(dāng)聘請律師對會議的召集、　　召開程序、出席會議人員的資格、召集人資格、表決程序及表決結(jié)　　果等事項(xiàng)出具法律意見，有關(guān)結(jié)論性意見應(yīng)當(dāng)與本次股東大會決議　　一并公告?！　?董事會的人數(shù)及人員構(gòu)成應(yīng)當(dāng)符合有關(guān)法律、行政法　　規(guī)、部門規(guī)章、規(guī)范性文件、公司章程等的要求，董事會成員應(yīng)具— 8 —　　備履行職務(wù)所必需的知識、技能和素質(zhì)，具備合理的專業(yè)結(jié)構(gòu)。　　公司可以根據(jù)公司章程或者股東大會決議，在董事會中設(shè)立其　　他專門委員會。董事會會議記錄應(yīng)作　　為公司重要檔案妥善保存?！　〉谒墓?jié) 監(jiān)事會　　 上市公司監(jiān)事會應(yīng)向全體股東負(fù)責(zé)，對公司財(cái)務(wù)以及公　　司董事、經(jīng)理及其他高級管理人員履行職責(zé)的合法合規(guī)性進(jìn)行監(jiān)　　督，維護(hù)公司及股東的合法權(quán)益。監(jiān)事會會議記錄應(yīng)作為公司重要檔案妥善保　　存?！　?董事、監(jiān)事、高級管理人員候選人除應(yīng)符合《公司法》　　的相關(guān)規(guī)定外，還不得存在下列情形：　　（一）最近三年內(nèi)受到中國證監(jiān)會行政處罰；　?。ǘ┳罱陜?nèi)受到證券交易所公開譴責(zé)或三次以上通報(bào)批　　評；　?。ㄈ┍恢袊C監(jiān)會宣布為市場禁入者且尚在禁入期；　?。ㄋ模┍蛔C券交易所公開認(rèn)定為不適合擔(dān)任上市公司董事、監(jiān)　　事和高級管理人員；　?。ㄎ澹o法確保在任職期間投入足夠的時(shí)間和精力于公司事　　務(wù)，切實(shí)履行董事、監(jiān)事、高級管理人員應(yīng)履行的各項(xiàng)職責(zé)?！　?上市公司董事會中兼任公司高級管理人員以及由職工　　代表擔(dān)任的董事人數(shù)總計(jì)不得超過公司董事總數(shù)的二分之一?！　?董事會秘書應(yīng)當(dāng)由上市公司董事、經(jīng)理、副經(jīng)理或財(cái)務(wù)　　總監(jiān)擔(dān)任。　　本所認(rèn)為獨(dú)立董事候選人存在違反《指導(dǎo)意見》、《培訓(xùn)工作指　　引》或《備案辦法》第三條所列情形的，本所可以向上市公司發(fā)出— 1 2 —　　獨(dú)立董事任職資格的關(guān)注函，上市公司應(yīng)在股東大會召開前披露本　　所關(guān)注意見。　　 董事、監(jiān)事、高級管理人員候選人簡歷中，應(yīng)當(dāng)包括下　　列內(nèi)容：　?。ㄒ唬┕ぷ鹘?jīng)歷，特別是在公司股東、實(shí)際控制人等單位的工　　作情況；　?。ǘI(yè)背景、從業(yè)經(jīng)驗(yàn)等；　?。ㄈ?條所規(guī)定的情形；　?。ㄋ模┦欠衽c持有公司5%以上股份的股東、實(shí)際控制人、公　　司其他董事、監(jiān)事、高級管理人員存在關(guān)聯(lián)關(guān)系；　?。ㄎ澹┍舅笈兜钠渌匾马?xiàng)。　　 董事應(yīng)當(dāng)在調(diào)查、獲取做出決策所需文件情況和資料的　　基礎(chǔ)上，以正常合理的謹(jǐn)慎態(tài)度勤勉行事并對所議事項(xiàng)表示明確的　　個(gè)人意見。董事不得做出或者接受無表決意向的委托、全權(quán)委托或者授權(quán)　　范圍不明確的委托?！　《聭?yīng)當(dāng)對授權(quán)事項(xiàng)的執(zhí)行情況進(jìn)行持續(xù)監(jiān)督?！　?董事在審議對外擔(dān)保議案前，應(yīng)當(dāng)積極了解被擔(dān)保對象　　的基本情況，如經(jīng)營和財(cái)務(wù)狀況、資信情況、納稅情況等，并對擔(dān)　　保的合規(guī)性、合理性、被擔(dān)保方償還債務(wù)的能力以及反擔(dān)保方的實(shí)　　際承擔(dān)能力作出審慎判斷。　　 董事在審議涉及會計(jì)政策變更、會計(jì)估計(jì)變更、重大　　會計(jì)差錯(cuò)更正時(shí)，應(yīng)當(dāng)關(guān)注公司是否存在利用該等事項(xiàng)調(diào)節(jié)各期利　　潤的情形?！　?董事應(yīng)當(dāng)關(guān)注公共傳媒對公司的報(bào)道，如有關(guān)報(bào)道可　　能或已經(jīng)對公司證券及其衍生品種交易價(jià)格產(chǎn)生較大影響的，應(yīng)及　　時(shí)向有關(guān)方面了解情況，并督促董事會及時(shí)查明真實(shí)情況后向本所— 1 6 —　　報(bào)告并公告。董事辭職導(dǎo)致　　公司董事會低于法定最低人數(shù)時(shí)，其辭職報(bào)告應(yīng)在下任董事填補(bǔ)因　　其辭職產(chǎn)生的空缺后方能生效?！?17 —　　第三節(jié) 董事長特別行為規(guī)范　　 董事長應(yīng)積極推動公司內(nèi)部各項(xiàng)制度的制訂和完善，加　　強(qiáng)董事會建設(shè)，確保董事會工作依法正常開展，依法召集、主持董　　事會會議并督促董事親自出席董事會會議?！　τ谑跈?quán)事項(xiàng)的執(zhí)行情況，董事長應(yīng)當(dāng)及時(shí)告知全體董事。　　 出現(xiàn)下列情形之一的，董事長應(yīng)至少通過指定媒體向全　　體股東發(fā)表個(gè)人公開致歉聲明：　　（一）公司或本人被中國證監(jiān)會行政處罰的；— 1 8 —　　（二）公司或本人被本所公開譴責(zé)的。任職期間出現(xiàn)明顯影響?yīng)毩⑿郧樾蔚模瑧?yīng)及時(shí)通　　知上市公司并提出辭職?！　?獨(dú)立董事應(yīng)當(dāng)對下述公司重大事項(xiàng)發(fā)表獨(dú)立意見：　　（一） 提名、任免董事；　?。ǘ?聘任、解聘高級管理人員；— 19 —　?。ㄈ?公司董事、高級管理人員的薪酬；　?。ㄋ模?關(guān)聯(lián)交易（含公司向股東、實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)企業(yè)提　　供資金）；　?。ㄎ澹?變更募集資金用途；　　（六） 《創(chuàng)業(yè)板上市規(guī)則》 條規(guī)定的對外擔(dān)保事項(xiàng)；　?。ㄆ撸?股權(quán)激勵計(jì)劃；　?。ò耍?獨(dú)立董事認(rèn)為有可能損害中小股東合法權(quán)益的事項(xiàng)；　?。ň牛?公司章程規(guī)定的其他事項(xiàng)?！　?出現(xiàn)下列情形之一的，獨(dú)立董事應(yīng)當(dāng)向中國證監(jiān)會、本— 2 0 —　　所及公司所在地證監(jiān)會派出機(jī)構(gòu)報(bào)告：　?。ㄒ唬?被公司免職，本人認(rèn)為免職理由不當(dāng)?shù)?；　?。ǘ?由于公司存在妨礙獨(dú)立董事依法行使職權(quán)的情形，致　　使獨(dú)立董事辭職的；　　（三） 董事會會議材料不充分，兩名以上獨(dú)立董事書面要求　　延期召開董事會會議或延期審議相關(guān)事項(xiàng)的提議未被采納的；　?。ㄋ模?對公司涉嫌違法違規(guī)行為向董事會報(bào)告后，董事會未　　采取有效措施的；　　（五） 嚴(yán)重妨礙獨(dú)立董事履行職責(zé)的其他情形。　　獨(dú)立董事勤勉盡責(zé)情況將作為本所在紀(jì)律處分時(shí)衡量是否給　　予該獨(dú)立董事減責(zé)或免責(zé)的重要參考依據(jù)?！　?監(jiān)事發(fā)現(xiàn)董事、高級管理人員及上市公司存在違反法　　律、行政法規(guī)、部門規(guī)章、規(guī)范性文件、《創(chuàng)業(yè)板上市規(guī)則》、本指　　引和本所其他相關(guān)規(guī)定的行為，已經(jīng)或者可能給公司造成重大損失　　的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)向董事會、監(jiān)事會報(bào)告，提請董事會予以糾正，并向　　中國證監(jiān)會、本所或者其他有關(guān)部門報(bào)告?！　?經(jīng)理等高級管理人員應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格執(zhí)行董事會相關(guān)決議，不　　得擅自變更、拒絕或消極執(zhí)行董事會決議?！　〉谄吖?jié) 董事、監(jiān)事、高級管理人員的股份管理　　 上市公司董事、監(jiān)事和高級管理人員應(yīng)當(dāng)在下列時(shí)間內(nèi)　　委托公司向本所和中國結(jié)算深圳分公司申報(bào)其個(gè)人身份信息（包括　　姓名、擔(dān)任職務(wù)、身份證件號碼等）：　?。ㄒ唬┬律鲜泄镜亩?、監(jiān)事和高級管理人員在公司申請股　　票上市時(shí)；　?。ǘ┬氯味?、監(jiān)事在股東大會（或職工代表大會）通過其　　任職事項(xiàng)后2 個(gè)交易日內(nèi)；　?。ㄈ┬氯胃呒壒芾砣藛T在董事會通過其任職事項(xiàng)后2 個(gè)交易　　日內(nèi)；　　（四）現(xiàn)任董事、監(jiān)事和高級管理人員在其已申報(bào)的個(gè)人信息— 23 —　　發(fā)生變化后的2 個(gè)交易日內(nèi)；　?。ㄎ澹┈F(xiàn)任董事、監(jiān)事和高級管理人員在離任后2 個(gè)交易日內(nèi)；　?。┍舅蟮钠渌麜r(shí)間。如因確認(rèn)錯(cuò)誤或反饋更正信息不及時(shí)等造成任何法律糾紛，　　均由上市公司自行解決并承擔(dān)相關(guān)法律責(zé)任。— 2 4 —　　 每年的第一個(gè)交易日，中國結(jié)算深圳分公司以上市公司　　董事、監(jiān)事和高級管理人員在上年最后一個(gè)交易日登記在其名下的　　在本所上市的本公司股份為基數(shù)，按25%計(jì)算其本年度可轉(zhuǎn)讓股份　　法定額度；同時(shí)，對該人員所持的在本年度可轉(zhuǎn)讓股份額度內(nèi)的無　　限售條件的流通股進(jìn)行解鎖。　　 對涉嫌違法違規(guī)交易的董事、監(jiān)事和高級管理人員，中　　國結(jié)算深圳分公司可根據(jù)中國證監(jiān)會、本所的要求對登記在其名下　　的本公司股份予以鎖定?！　?上市公司董事、監(jiān)事和高級管理人員離任并委托上市　　公司申報(bào)個(gè)人信息后，中國結(jié)算深圳分公司自其申報(bào)離任日起六個(gè)　　月內(nèi)將其持有及新增的本公司股份予以全部鎖定，到期后將其所持　　本公司無限售條件股份全部自動解鎖?！　?上市公司董事、監(jiān)事和高級管理人員違反《證券法》　　第四十七條的規(guī)定，將其所持本公司股票在買入后6 個(gè)月內(nèi)賣出，　　或者在賣出后6 個(gè)月內(nèi)又買入的，公司董事會應(yīng)當(dāng)收回其所得收— 2 6 —　　益，并及時(shí)披露以下內(nèi)容：　?。ㄒ唬┫嚓P(guān)人員違規(guī)買賣股票的情況；　?。ǘ┕静扇〉难a(bǔ)救措施；　?。ㄈ┦找娴挠?jì)算方法和董事會收回收益的具體情況；　?。ㄋ模┍舅笈兜钠渌马?xiàng)?！　?上市公司根據(jù)公司章程的規(guī)定對未擔(dān)任公司董事、監(jiān)　　事及高級管理人員的核心技術(shù)人員、銷售人員、管理人員所持本公　　司股份進(jìn)行鎖定或前述人員自愿申請對所持本公司股份進(jìn)行鎖定　　的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)向本所申報(bào)?！　?上市公司應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)股份管理的內(nèi)部控制，督促董事、　　監(jiān)事和高級管理人員按照本指引及本所其他相關(guān)規(guī)定的要求，在買　　賣本公司股票前將買賣計(jì)劃以書面方式通知董事會秘書，董事會秘　　書應(yīng)當(dāng)核查上市公司信息披露及重大事項(xiàng)等進(jìn)展情況，如該買賣行　　為可能存在不當(dāng)情形，董事會秘書應(yīng)當(dāng)及時(shí)書面通知擬進(jìn)行買賣的　　董事、監(jiān)事和高級管理人員，并提示相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)?！?29 —　　 控股股東、實(shí)際控制人應(yīng)當(dāng)充分保障中小股東的投票權(quán)、　　提案權(quán)、董事提名權(quán)等權(quán)利，不得以任何理由限制、阻撓其權(quán)利的　　行使?！　】毓晒蓶|、 條所述期間內(nèi)買　　賣上市公司股份?！　?控股股東、實(shí)際控制人應(yīng)當(dāng)按照本所關(guān)聯(lián)人檔案信息庫　　的要求如實(shí)填報(bào)并及時(shí)更新相關(guān)信息，保證所提供的信息真實(shí)、準(zhǔn)　　確、完整?！　?控股股東、實(shí)際控制人應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守其所做出的各項(xiàng)有— 31 —　　關(guān)股份轉(zhuǎn)讓的承諾，盡量保持上市公司股權(quán)結(jié)構(gòu)和經(jīng)營的穩(wěn)定?！　?控股股東、實(shí)際控制人出現(xiàn)下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)— 3 2 —　　通知上市公司、報(bào)告本所并配合上市公司履行信息披露義務(wù)：　?。ㄒ唬ι鲜泄具M(jìn)行或擬進(jìn)行重大資產(chǎn)或債務(wù)重組的；　?。ǘ┏止苫蚩刂乒镜那闆r已發(fā)生或擬發(fā)生較大變化的；　?。ㄈ┏钟?、控制上市公司5%以上股份被質(zhì)押、凍結(jié)、司法　　拍賣、托管、設(shè)置信托或被依法限制表決權(quán)的；　?。ㄋ模┳陨斫?jīng)營狀況惡化，進(jìn)入破產(chǎn)、清算等狀態(tài)的；　?。ㄎ澹ι鲜泄竟善奔捌溲苌贩N交易價(jià)格有重大影響的其　　他情形。對應(yīng)當(dāng)披露的重大信息，應(yīng)當(dāng)?shù)谝粫r(shí)　　間通知上市公司并通過上市公司對外公平披露，不得提前泄漏?！　?本所、上市公司向公司控股股東、實(shí)際控制人調(diào)查、詢　　問有關(guān)情況和信息時(shí)，控股股東、實(shí)際控制人應(yīng)當(dāng)積極配合并及時(shí)、　　如實(shí)回復(fù)，提供相關(guān)資料，確認(rèn)或澄清有關(guān)事實(shí)，并保證相關(guān)信息　　和資料的真實(shí)、準(zhǔn)確和完整?！　√囟▽ο蟀ǖ幌抻冢骸?3 4 —　?。ㄒ唬氖伦C券分析、咨詢及其他證券服務(wù)業(yè)的機(jī)構(gòu)、個(gè)人及　　其關(guān)聯(lián)人；　　（二）從事證券投資的機(jī)構(gòu)、個(gè)人及其關(guān)聯(lián)人；　　（三）新聞媒體和新聞從業(yè)人員及其關(guān)聯(lián)人；　?。ㄋ模┥鲜泄净虮舅J(rèn)定的其他機(jī)構(gòu)或個(gè)人?！　“l(fā)現(xiàn)其中涉及未公開重大信息的，公司應(yīng)立即報(bào)告本所并公　　告?！　?上市公司在股東大會上不得披露、泄漏未公開重大信息?！　?上市公司董事、監(jiān)事、高級管理人員在接受特定對象采　　訪和調(diào)研前，應(yīng)知會董事會秘書，董事會秘書應(yīng)妥善安排采訪或調(diào)　　研過程并全程參加。　　 本所鼓勵上市公司將與特定對象的溝通或接受特定對　　象調(diào)研、采訪的相關(guān)情況置于公司網(wǎng)站上或以公告的形式對外披　　露。　　 募集資金投資項(xiàng)目通過上市公司的子公司或上市公司控　　制的其他企業(yè)實(shí)施的，上市公司應(yīng)當(dāng)確保該子公司或控制的其他企　　業(yè)遵守其募集資金管理制度?！　?shí)際募集資金凈額超過計(jì)劃募集資金金額（以下簡稱