【正文】 中管網(wǎng)制造業(yè)頻道 中管網(wǎng)制造業(yè)頻道 財(cái)務(wù)管理制度及崗位職責(zé) 油氣資源事業(yè)部 依奇克里克項(xiàng)目經(jīng)理部 中管網(wǎng)制造業(yè)頻道 中管網(wǎng)制造業(yè)頻道 油氣資源事業(yè)部依奇克里克項(xiàng)目經(jīng)理部 財(cái)務(wù)管理制度及崗位職責(zé) 一、主管會(huì)計(jì)崗崗位職責(zé) 認(rèn)真貫徹執(zhí)行國家和集團(tuán)公司的財(cái)務(wù)、預(yù)算、經(jīng)營、 資產(chǎn)、合同等方面的方針、政策、法令、法規(guī)，并結(jié)合 依奇克里克項(xiàng)目經(jīng)理部 (以下簡(jiǎn)稱項(xiàng)目部 )實(shí)際情況制定具體實(shí)施辦法或措施。 在項(xiàng)目部領(lǐng)導(dǎo)下，負(fù)責(zé)經(jīng)營財(cái)務(wù)和本部 門的管理工作。組織編制項(xiàng)目部財(cái)務(wù)成本預(yù)算、財(cái)務(wù)收支計(jì)劃，并組織實(shí)施。 按照《會(huì)計(jì)法》組織會(huì)計(jì)核算，實(shí)行會(huì)計(jì)監(jiān)督。 遵守職業(yè)道德，遵守法規(guī)，維護(hù)財(cái)經(jīng)紀(jì)律，嚴(yán)守經(jīng)營財(cái)務(wù)秘密。 負(fù)責(zé)籌措并合理使用資金，確保項(xiàng)目部生產(chǎn)經(jīng)營管理工作順利進(jìn)行。 負(fù)責(zé)建立完善的內(nèi)部控制制度，充分利用會(huì)計(jì)資料，及時(shí)對(duì)財(cái)務(wù)收支執(zhí)行情況和經(jīng)濟(jì)活動(dòng)進(jìn)行分析，提供可靠信息，定期向 油氣資源事業(yè)部及 項(xiàng)目部匯報(bào)經(jīng)營財(cái)務(wù)狀況，為領(lǐng)導(dǎo)決策當(dāng)好參謀助手。 嚴(yán)格執(zhí)行成本開支范圍，正確歸集和分配成本費(fèi)用，嚴(yán)格劃分管理費(fèi)用和采油直接成本界限，合 理攤提費(fèi)用，及時(shí)處理會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)，準(zhǔn)確計(jì)算成本和編制成本報(bào)表。 及時(shí)結(jié)算原油款。 每月及時(shí)與 交油單位 核對(duì)交油量及原油結(jié)算款 ，將資金及時(shí)結(jié)算回項(xiàng)目部。 根據(jù)項(xiàng)目部經(jīng)營管理業(yè)務(wù)和核算對(duì)象，設(shè)置正確的會(huì)計(jì)科目和賬簿。 負(fù)責(zé)會(huì)同有關(guān)部門組織固定資產(chǎn)和流動(dòng)資金的核對(duì)工作，提高資金使用效果。負(fù)責(zé)做好對(duì)固定資產(chǎn)折舊的計(jì)提、核算、管理等工作。 1負(fù)責(zé)做好各稅種的繳納和簽認(rèn)工作以及各種稅務(wù)報(bào)表的編制工作。 1負(fù)責(zé)日常的成本核算和費(fèi)用報(bào)銷工作，嚴(yán)格執(zhí)行會(huì)計(jì)制度的開支范圍和標(biāo)準(zhǔn)，認(rèn)真審核原始憑證，堅(jiān)持原則，秉公辦 事。 1負(fù)責(zé)往來賬的管理，及時(shí)做好清理清欠工作，防止有呆賬、壞賬損失發(fā)生。 1負(fù)責(zé)對(duì)所管的賬目做到賬賬相符，賬表相符。 中管網(wǎng)制造業(yè)頻道 中管網(wǎng)制造業(yè)頻道 1負(fù)責(zé)編制成本、資產(chǎn)、稅收、利潤等相關(guān)報(bào)表，報(bào)表的數(shù)據(jù)必須做到真實(shí)可靠。 1完成領(lǐng)導(dǎo)和上級(jí)部門交辦的其它工作。 二、出納崗崗位職責(zé) 嚴(yán)格按照國家和集團(tuán)公司現(xiàn)金管理、銀行結(jié)算制度的規(guī)定，辦理現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)。 根據(jù)審核無誤的會(huì)計(jì)憑證辦理現(xiàn)金和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)，對(duì)于重大開支項(xiàng)目必須經(jīng)過單位領(lǐng)導(dǎo)、主管人員簽章方可辦理。付款后必須在收付款憑證上簽章，并加蓋“收訖”、“付訖 ”戳計(jì)。 庫存現(xiàn)金不得超過銀行核定的界限，超過部分要及時(shí)存入銀行。不得以“白條”抵充庫存現(xiàn)金，更不得任意挪用現(xiàn)金。 及時(shí)登記現(xiàn)金及銀行賬，必須做到日清月結(jié)。每月編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，定期清理未達(dá)賬款。 要隨時(shí)掌握銀行存款余額，不準(zhǔn)簽發(fā)空頭支票，不準(zhǔn)出借銀行賬戶。 出納員不得兼管收入、費(fèi)用、債權(quán)、債務(wù)賬簿的登記工作以及審核工作和會(huì)計(jì)檔案保管工作，對(duì)外付款必須由出納親自辦理，不得由他人代理。 出納員所管印章必須妥善保管，對(duì)于簽發(fā)使用的各種印章不得交由出納一人保管。印章必須分開管理。 對(duì) 于空白支票和各種發(fā)票要視同于現(xiàn)金嚴(yán)格管理，認(rèn)真辦理領(lǐng)用注銷手續(xù)。 每月編制資金收支明細(xì)表和相關(guān)資金報(bào)表。 及時(shí)向會(huì)計(jì)傳遞當(dāng)日有關(guān)會(huì)計(jì)資料，以便會(huì)計(jì)及時(shí)做帳，真正起到監(jiān)督的作用。 1完成項(xiàng)目部領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它工作。 三、稽核崗崗位職責(zé) 認(rèn)真貫徹執(zhí)行國家有關(guān)方針、政策、法令、法規(guī)和上級(jí)主管部門的制度、辦法、規(guī)定。 根據(jù)《會(huì)計(jì)法》、國家頒布的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作制度和集團(tuán)公司制定的規(guī)定為依據(jù)，負(fù)責(zé)對(duì)本項(xiàng)目部的會(huì)計(jì)事項(xiàng)進(jìn)行監(jiān)督檢查工作。 負(fù)責(zé)逐筆審核各項(xiàng)財(cái)務(wù)收支業(yè)務(wù)的內(nèi)容是否真實(shí)、手續(xù)是否完整、項(xiàng)目 中管網(wǎng)制造業(yè)頻道 中管網(wǎng)制造業(yè)頻道 是否合法、金額是否準(zhǔn)確、科目運(yùn)用是否合理等。 負(fù)責(zé)審核原始憑證、會(huì)計(jì)帳薄和會(huì)計(jì)報(bào)表。 完成領(lǐng)導(dǎo)安排的其他工作。 四、計(jì)劃統(tǒng)計(jì)崗位職責(zé) 認(rèn)真貫徹執(zhí)行國家有關(guān)方針、政策、法令、法規(guī)和上級(jí)主管部門有關(guān)計(jì)劃、統(tǒng)計(jì)方面的制度、辦法、規(guī)定。 根據(jù)項(xiàng)目部的長(zhǎng)遠(yuǎn)目標(biāo)和年度勘探部署，負(fù)責(zé)編制項(xiàng)目投資建議（調(diào)整）計(jì)劃。 督促和檢查計(jì)劃的執(zhí)行情況和資金的使用情況，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題，提出解決辦法或措施并及時(shí)向領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)。 負(fù)責(zé)日常的統(tǒng)計(jì)和統(tǒng)計(jì)管理工作，制訂、實(shí)施本項(xiàng)目部的統(tǒng)計(jì)工作計(jì)劃和統(tǒng)計(jì)制度；監(jiān)督、檢查統(tǒng)計(jì)法 規(guī)的執(zhí)行情況，及時(shí)向上級(jí)有關(guān)部門報(bào)送和提供統(tǒng)計(jì)報(bào)表及有關(guān)資料。 定期對(duì)本項(xiàng)目部投資計(jì)劃的執(zhí)行情況進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分析，依法實(shí)行統(tǒng)計(jì)監(jiān)督。 健全原始記錄、統(tǒng)計(jì)臺(tái)賬，管理項(xiàng)目部的統(tǒng)計(jì)調(diào)查表和基本統(tǒng)計(jì)資料。 完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它工作。 五、合同崗崗位職責(zé) 貫徹執(zhí)行國家有關(guān)方針、政策、法令、法規(guī)、和上級(jí)主管部門的制度、辦法、規(guī)定，參與工程項(xiàng)目（包括鉆井、地質(zhì)、采油科研及其它）合同的管理工作。 按照《中華人民共和國合同法》的規(guī)定，會(huì)同有關(guān)部門擬訂適合項(xiàng)目部特點(diǎn)的合同文本。 在批準(zhǔn)的工程項(xiàng)目和投資規(guī)模之內(nèi)，利 用有關(guān)的預(yù)算定額，按成本項(xiàng)目測(cè)算并確定單項(xiàng)工程的合同標(biāo)的。 參加項(xiàng)目部各單項(xiàng)工程的招（議）標(biāo)和合同的簽訂。 做好合同管理的基礎(chǔ)工作。對(duì)合同進(jìn)行動(dòng)態(tài)管理，按單項(xiàng)工程建立合同管理臺(tái)賬，隨時(shí)掌握合同的履行情況。 定期進(jìn)行合同履行情況分析。分析各單項(xiàng)工程合同履行情況和工程實(shí)物工作量的完成情況，分析影響合同履行的各種因素，提出改進(jìn)意見供領(lǐng)導(dǎo)決策。 深入作業(yè)現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查研究，搜集、積累合同履行情況的有關(guān)資料，定期編 中管網(wǎng)制造業(yè)頻道 中管網(wǎng)制造業(yè)頻道 報(bào)工種合同履行情況月報(bào)表。 完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它工作。 六、資產(chǎn)管理崗崗位職責(zé) 負(fù)責(zé) 辦理 項(xiàng)目部 物資設(shè)備入庫、驗(yàn)收、維修、報(bào)廢、報(bào)賬等手續(xù)。 負(fù)責(zé)本項(xiàng)目部“固定資產(chǎn)卡片”的填寫、查對(duì)、更改工作。 填寫固定資產(chǎn)總帳、明細(xì)分類帳， 完成固定資產(chǎn)帳的輸入工作，做到明細(xì)帳記錄詳細(xì)（時(shí)間、數(shù)量、單價(jià)、存放地點(diǎn)、使用單位 … ） ， 當(dāng)月的明細(xì)帳要和總帳核對(duì)相符 ，并按固定資產(chǎn)管理要求登記固定資產(chǎn)分類號(hào)、設(shè)備編號(hào)等。 定期進(jìn)行財(cái)產(chǎn)清查核對(duì)工作，做到賬賬相符，賬物相符 ，并 經(jīng)常對(duì)保管、使用情況進(jìn)行檢查。 做好各種基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的統(tǒng)計(jì)工作，負(fù)責(zé)編報(bào)上級(jí)要求的設(shè)備、固定資產(chǎn)的各種報(bào)表，并檢查各項(xiàng)資產(chǎn)的完好率。 負(fù)責(zé)檢查新購 資產(chǎn) 到位、安裝、驗(yàn)收、使用情況 。 季末、年末 要會(huì)同相關(guān)職能 部門核對(duì)固定資產(chǎn)帳目， 檢 查帳卡相符情況 、實(shí)物登記情況，做到帳帳相符 、 帳實(shí)相符 。 完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它工作。 七、成本核算員崗位職責(zé) 負(fù)責(zé)井場(chǎng)材料的核算及出入庫工作。 負(fù)責(zé)對(duì)各井臺(tái)、各單井成本進(jìn)行歸納、分析，并建賬核算。 負(fù)責(zé)井場(chǎng)人員工資及工資性收入的統(tǒng)計(jì)、發(fā)放工作。 負(fù)責(zé)報(bào)送井場(chǎng)成本核算報(bào)表及各油井資產(chǎn)的變動(dòng)情況。 負(fù)責(zé)各井臺(tái)勞務(wù)費(fèi)用的歸集、結(jié)算工作。 負(fù)責(zé)原油的計(jì)量統(tǒng)計(jì)工作，隨時(shí)掌握各井臺(tái)的生產(chǎn)動(dòng)態(tài) ，并做好盤庫工作。 完成項(xiàng)目部領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它工作。 中管網(wǎng)制造業(yè)頻道 中管網(wǎng)制造業(yè)頻道 貨幣資金和銀行賬戶管理實(shí)施細(xì)則 根據(jù) 《 中華人民共和國會(huì)計(jì)法 》 、 《 中華人民共和國票據(jù)法 》 、國務(wù)院頒 布的《現(xiàn)金管理暫行條例》 、 中國人民銀行 頒 布的《 人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法 》 、財(cái)政部頒布的 《 內(nèi)部會(huì)計(jì)控制規(guī)范－貨幣資金（試行） 》等 有關(guān)法律法規(guī) ，結(jié)合項(xiàng)目部 具體情況規(guī)定以下 管理制度 ： 第一章 現(xiàn)金及備用金管理 第一條 根據(jù)中國人民銀行頒發(fā)的《銀行結(jié)算辦法》和《現(xiàn)金管理暫行條例》的規(guī)定： 100 元以下的開支用現(xiàn)金， 100 元以上 1000 元以下的開支 或結(jié)算可以使用現(xiàn)金也可以通過銀行轉(zhuǎn)帳結(jié)算（以下簡(jiǎn)稱使用支票、匯票）， 1000 元以上的對(duì)外開支必須使用支票。 第二條 項(xiàng)目部必須根據(jù)《現(xiàn)金管理暫行條例》的規(guī)定，結(jié)合本部門的實(shí)際情況，確定本單位現(xiàn)金的開支范圍。不屬于現(xiàn)金開支范圍的業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)通過銀行辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算。 第三條 現(xiàn)金使用范圍： 職工工資，津貼 、獎(jiǎng)金 ； 個(gè)人勞務(wù)報(bào)酬； 各種勞保，福利費(fèi)用以及國家規(guī)定的對(duì)個(gè)人的其他支出；