【正文】 WalMart Stores, Inc. 2003年10月21日 1 RETAIL LINK 上的供應(yīng)商工廠認(rèn)證手冊(cè)電子版是唯一受控制的文檔，打印出來(lái)的不被視為受控制文檔。 WalMart Stores, Inc. 供應(yīng)商工廠認(rèn)證手冊(cè) 第 3 修正版 更新日期：2003 年9 月30 日 WalMart Stores, Inc. 2003年10月21日 2 RETAIL LINK 上的供應(yīng)商工廠認(rèn)證手冊(cè)電子版是唯一受控制的文檔，打印出來(lái)的不被視為受控制文檔。 WalMart 供應(yīng)商工廠認(rèn)證手冊(cè) 目錄 第一章 – 引言............................................................................ 3 第二章 – 定義............................................................................ 4 第三章 – 審計(jì)時(shí)限........................................................................ 5 第四章 – 工廠認(rèn)證審計(jì)程序................................................................ 5 第五章 – 審計(jì)程序........................................................................ 8 第六章 – 工廠評(píng)估定義.................................................................... 9 第七章 – 拒絕進(jìn)入 / 檢查權(quán).............................................................. 12 第八章 – 糾正行動(dòng)計(jì)劃................................................................... 14 第九章 – WALMART 供應(yīng)商的生產(chǎn)行為準(zhǔn)則(“三振出局”政策)................................. 15 第十章 – WALMART 的持續(xù)改善原則........................................................ 16 附錄 A – 供應(yīng)商標(biāo)準(zhǔn)：供應(yīng)商的責(zé)任........................................................ I 附錄 B – 審計(jì)重點(diǎn)...................................................................... VII 附錄 C – “供應(yīng)商標(biāo)準(zhǔn)” 海報(bào) – 申請(qǐng)表格............................................... XIII 附錄 D – 以電子郵件申請(qǐng)................................................................ XVI 附錄 E – 認(rèn)證申請(qǐng)指引................................................................ XVIII 附錄 F – 工廠認(rèn)證程序流程圖........................................................... XXII WalMart Stores, Inc. 2003年10月21日 3 RETAIL LINK 上的供應(yīng)商工廠認(rèn)證手冊(cè)電子版是唯一受控制的文檔，打印出來(lái)的不被視為受控制文檔。 第一章 – 引言 WalMart 百貨公司的“工廠認(rèn)證” (以下簡(jiǎn)稱(chēng) FC ) 計(jì)劃的基礎(chǔ)是 WalMart “供應(yīng)商標(biāo)準(zhǔn) ”，該供應(yīng)商標(biāo)準(zhǔn)是隨時(shí)間推移而不斷更新，反映日趨緊密的全球社區(qū)之敏感問(wèn)題。請(qǐng)看附錄 A 的 WalMart “供應(yīng)商標(biāo)準(zhǔn)”。該計(jì)劃的目的是為了確保 WalMart 百貨公司所購(gòu) 買(mǎi)的貨品符合其標(biāo)準(zhǔn)。 WalMart 的“供應(yīng)商標(biāo)準(zhǔn)”涵蓋健康及安全問(wèn)題、報(bào)酬、工時(shí)、童工、歧視、遵守相關(guān)國(guó) 家法律規(guī)定，以及 WalMart 或其指派的第三方之檢查權(quán)等。FC 審計(jì)計(jì)劃是用來(lái)確保制造 商以符合 WalMart“供應(yīng)商標(biāo)準(zhǔn)”的方式來(lái)生產(chǎn)商品。 我們需要強(qiáng)調(diào)的是 WalMart 有一套供應(yīng)商標(biāo)準(zhǔn)，工廠認(rèn)證審計(jì)員的責(zé)任是確保供應(yīng)商遵 守這些標(biāo)準(zhǔn)。 除了為 WalMart 找出風(fēng)險(xiǎn)之外, 工廠認(rèn)證計(jì)劃還有其它三個(gè)基本宗旨： 1. 核實(shí)管理實(shí)務(wù) 2. 讓工廠清楚了解并遵守當(dāng)?shù)氐姆梢?guī)定和 WalMart 標(biāo)準(zhǔn)的要求。 3. 鼓勵(lì)實(shí)施必要的改變，為那些供應(yīng)我們百貨公司顧客所需商品的員工改善生活素質(zhì)。 WalMart Stores, Inc. 2003年10月21日 4 RETAIL LINK 上的供應(yīng)商工廠認(rèn)證手冊(cè)電子版是唯一受控制的文檔，打印出來(lái)的不被視為受控制文檔。 第二章 – 定義 下列的詞匯當(dāng)使用于本手冊(cè)、審計(jì)及認(rèn)證時(shí)將具有以下的意義： . WalMart WalMart 百貨集團(tuán)及其附屬公司。 . 供應(yīng)商 WalMart 百貨集團(tuán)和其附屬公司與之簽約提供貨品 / 服務(wù)的供應(yīng)商。 . 美國(guó)本土 進(jìn)口供應(yīng)商 提供商品給 WalMart 銷(xiāo)售的供應(yīng)商，但是 WalMart 既非這些商品的注冊(cè)進(jìn)口商 也非制造商。 WalMart 美國(guó)本土進(jìn)口供應(yīng)商的工廠認(rèn)證計(jì)劃，包括第三方對(duì)工廠條件的審計(jì)。供應(yīng) 商負(fù)責(zé)申請(qǐng)和支付這類(lèi)的審計(jì)的費(fèi)用，并糾正不符合標(biāo)準(zhǔn)的結(jié)果。 . 直接進(jìn)口供應(yīng)商 WalMart 是注冊(cè)的進(jìn)口商。 . 工廠 生產(chǎn) WalMart 百貨公司銷(xiāo)售的商品之工廠。生產(chǎn)的定義是將購(gòu)買(mǎi)的物料轉(zhuǎn)變或組裝為 成品。 . 認(rèn)證 有關(guān) WalMart 供應(yīng)商標(biāo)準(zhǔn)的審計(jì) – 評(píng)估程序；審計(jì)結(jié)果和相應(yīng)評(píng)估的報(bào)告文件。 . 審計(jì)員 執(zhí)行審計(jì)的人員，可能是 WalMart 的雇員或 WalMart 認(rèn)可的會(huì)計(jì)師事務(wù)所的第三方 審計(jì)員。 . 審計(jì) 由審計(jì)員進(jìn)行的評(píng)估程序，該評(píng)估程序?qū)⑿纬晒?yīng)商的工廠之審計(jì)結(jié)果。 . 評(píng)估 審計(jì)結(jié)果，根據(jù)供應(yīng)商標(biāo)準(zhǔn)和審計(jì)期間在工廠發(fā)現(xiàn)的違規(guī)。 . 不合格 不符合工廠認(rèn)證程序和標(biāo)準(zhǔn)的供應(yīng)商 / 工廠的狀態(tài)。該狀態(tài)用于管理不符合和 / 或不 合作的供應(yīng)商 / 工廠，它不應(yīng)該和工廠認(rèn)證結(jié)果混淆。 WalMart Stores, Inc. 2003年10月21日 5 RETAIL LINK 上的供應(yīng)商工廠認(rèn)證手冊(cè)電子版是唯一受控制的文檔，打印出來(lái)的不被視為受控制文檔。 第三章–審計(jì)時(shí)限 年度審計(jì) 我們要求生產(chǎn) WalMart 商品的工廠每年接受審計(jì)一次。評(píng)估結(jié)果可能需要安排后續(xù)的跟 進(jìn)審計(jì)。 供應(yīng)商必須確保年審及時(shí)安排并在上一次審計(jì)的一年內(nèi)進(jìn)行。供應(yīng)商必須確保工廠的年審申請(qǐng)?jiān)诿磕晔掌诘?60 天之前完成。工廠的失效日期為每年的初審日期 (月/日) ，或， 如果工廠曾經(jīng)進(jìn)行過(guò)再激活，其工廠的失效日期則為每年被成功地激活的審計(jì) (結(jié)果非黃則綠) 日期 (月/日)工廠必須備妥過(guò)去 12 個(gè)月的考勤記錄和薪資表，以供初次和年度審計(jì)。 安排跟進(jìn)審計(jì) 如果工廠評(píng)估結(jié)果要求跟進(jìn)審計(jì)，那么，供應(yīng)商有責(zé)任和相應(yīng)的全球采購(gòu)辦公室協(xié)調(diào)和安排重新跟進(jìn)審計(jì)。沒(méi)有及時(shí)跟進(jìn)審計(jì)的 / 工廠將被評(píng)為“不合格”。(請(qǐng)參考工廠評(píng)估定義 中的“不合格”) 只有在工廠遞交了可被接受的糾正行動(dòng)計(jì)劃后，跟進(jìn)審計(jì)方可安排。(請(qǐng)參考“工廠糾正行動(dòng)計(jì)劃”) 跟進(jìn)審計(jì) 在跟進(jìn)審計(jì)期間，審計(jì)員將會(huì)查核導(dǎo)致工廠上次評(píng)估結(jié)果的問(wèn)題。如果所有的問(wèn)題皆已被糾正，工廠將獲得新的評(píng)估結(jié)果。但是偶爾，審計(jì)員會(huì)在跟進(jìn)審計(jì)期間注意到其它不符合標(biāo)準(zhǔn)的情況。遇此情況，審計(jì)員將會(huì)謹(jǐn)慎地評(píng)估違規(guī)事項(xiàng)。 第四章 – 工廠認(rèn)證審計(jì)程序 1. 工廠認(rèn)證程序必須先由供應(yīng)商提出申請(qǐng)。 2. 工廠審計(jì)應(yīng)該在 WalMart 產(chǎn)品開(kāi)始生產(chǎn)的30 天之前完成。對(duì)供應(yīng)商而言，這意味 著供應(yīng)商至少要在 WalMart 產(chǎn)品開(kāi)始生產(chǎn)的 90天 之前提出工廠認(rèn)證申請(qǐng)。 3. 年度審計(jì)應(yīng)該在初審日之后一年內(nèi)進(jìn)行。年審審計(jì)必須在每年的失效日期前的 60 天以內(nèi)完成，以避免認(rèn)證失效。供應(yīng)商有責(zé)任確保工廠在適當(dāng)日期接受審計(jì)。 直接進(jìn)口供應(yīng)商 為了啟動(dòng)審計(jì)程序，供應(yīng)商必須遞交“認(rèn)證申請(qǐng)” 表格。該表格可以從全球采購(gòu)商處取得。若業(yè)務(wù)是通過(guò)全球采購(gòu)辦公司各辦事處 (直接進(jìn)口供應(yīng) 商) 進(jìn)行，審計(jì)通常要在出貨日期前 60 日進(jìn)行。 美國(guó)本土進(jìn)口供應(yīng)商 WalMart Stores, Inc. 2003年10月21日 6 RETAIL LINK 上的供應(yīng)商工廠認(rèn)證手冊(cè)電子版是唯一受控制的文檔，打印出來(lái)的不被視為受控制文檔。 為了啟動(dòng)審計(jì)程序，供應(yīng)商必須從 Retail Link 上獲取“認(rèn)證申請(qǐng)”表格 并 的 3045 日內(nèi)進(jìn)行。 一般來(lái)講,認(rèn)證內(nèi)容,評(píng)估結(jié)果信件及其它附加文件將會(huì)在 2 周內(nèi)告知。 日程安排 審計(jì)日程是由 WalMart 全球采購(gòu)辦公室或授權(quán)的第三方機(jī)構(gòu)安排。第三方 審計(jì)員已經(jīng)收到指示，凡與 WalMart 相關(guān)的供應(yīng)商和 / 或工廠的來(lái)電，都 將轉(zhuǎn)告 WalMart 工廠認(rèn)證部門(mén)。 承包商和分包商 有時(shí)候，承包商可能雇傭另一家工廠來(lái)分擔(dān)訂單上部分或全部的生產(chǎn)。如果承包供應(yīng)商雇傭工廠來(lái)生產(chǎn)任一部分商品，該工廠便被視為分包商。 在以下情況下,分包商工廠將需要進(jìn)行工廠認(rèn)證： A. 分包商負(fù)責(zé)生產(chǎn)銷(xiāo)售給 WalMart 的產(chǎn)品的主要制造程序； B. WalMart 商標(biāo)被轉(zhuǎn)送到這樣的工廠作為組裝的一部分。. 供應(yīng)商有責(zé)任公開(kāi)所有被用來(lái)制造 WalMart 商品的分包商的情況。 糾正行動(dòng)計(jì)劃 工廠審計(jì)中若發(fā)現(xiàn)有不符合標(biāo)準(zhǔn)的事項(xiàng)，供應(yīng)商則必須在安排跟進(jìn)審計(jì)日 程之前，遞交糾正行動(dòng)計(jì)劃以及相關(guān)支持文件（例如已糾正違規(guī)的照片、已糾正違規(guī)的復(fù)印件等），細(xì)節(jié)請(qǐng)參考第八章。 4. 在收到年度審計(jì)或跟進(jìn)審計(jì)內(nèi)容的時(shí)候，供應(yīng)商有責(zé)任在審計(jì)結(jié)果信件中所述的期限內(nèi)跟進(jìn)違規(guī)的糾正并積極配合WalMart 工廠認(rèn)證部門(mén)。 5. 若拒絕 WalMart 指派的審計(jì)員進(jìn)入工廠進(jìn)行審計(jì),該工廠將自動(dòng)被評(píng)為“不合格” （細(xì)節(jié)請(qǐng)參照第七章）。不能進(jìn)入工廠，審計(jì)員便無(wú)法判斷工廠是否符合 “供應(yīng)商標(biāo)準(zhǔn)”。若審計(jì)的對(duì)象是美國(guó)本土進(jìn)口供應(yīng)商的工廠，則將收取相應(yīng)的審計(jì)費(fèi)用。 6. 認(rèn)證進(jìn)度的最大障礙是不完整或不正確的工廠聯(lián)系信息，以及工廠管理團(tuán)隊(duì)不熟悉審計(jì)以及有關(guān)工廠及其管理團(tuán)隊(duì)的審計(jì)要求。萬(wàn)一拒絕提供記錄或雇員訪談，工廠將被評(píng)為“不合格”。我們非常鼓勵(lì)供應(yīng)商讓他們的工廠熟悉 WalMart 供應(yīng)商標(biāo)準(zhǔn)的要求。 審計(jì)重點(diǎn) WalMart Stores, Inc. 2003年10月21日 7 RETAIL LINK 上的供應(yīng)商工廠認(rèn)證手冊(cè)電子版是唯一受控制的文檔，打印出來(lái)的不被視為受控制文檔。 WalMart 會(huì)不斷地評(píng)估和更新其審計(jì)的相關(guān)項(xiàng)目清單。請(qǐng)參照附錄 B ，附錄 B 所列的項(xiàng)目并非全部。相反的，它只是為了讓供應(yīng)商對(duì) WalMart 如何看待不符合其供應(yīng)商標(biāo)準(zhǔn)的相關(guān)問(wèn)題有一個(gè)基本的了解。該清單將會(huì)不時(shí)地被更新和修正。 WalMart Stores, Inc. 2003年10月21日 8 RETAIL LINK 上的供應(yīng)商工廠認(rèn)證手冊(cè)電子版是唯一受控制的文檔，打印出來(lái)的不被視為受控制文檔。 第五章 – 審計(jì)程序 審計(jì) 我們會(huì)優(yōu)先采用精通當(dāng)?shù)卣Z(yǔ)言的審計(jì)團(tuán)隊(duì)。 審計(jì)前會(huì)議 當(dāng)審計(jì)人員剛到達(dá)工廠，與工廠的管理層會(huì)面，工廠的管理層應(yīng)提供填寫(xiě)完畢的工廠問(wèn)卷，該問(wèn)卷包含在每個(gè)供應(yīng)商所收到的一整套工廠認(rèn)證文件內(nèi)。審計(jì)人員將確認(rèn)所有的工廠信息。 工廠巡視 會(huì)議結(jié)束后，審計(jì)員將巡視工廠一周。 通常，審計(jì)員是在盡可能少的工廠管理層協(xié)助之下 巡視工廠。在盡可能少的監(jiān)視之下，審計(jì)員才能以最有效率的方式進(jìn)行審計(jì)。當(dāng)然，工廠巡視所需的時(shí)間不一，視工廠規(guī)模大小而定。 審計(jì)員將在生產(chǎn)區(qū)域與員工進(jìn)行簡(jiǎn)短的對(duì)話,詢問(wèn)機(jī)械操作及其它與 WalMart 供應(yīng)商標(biāo)準(zhǔn) 相關(guān)的問(wèn)題。另外，審計(jì)員可能衡量空間、測(cè)試防火設(shè)備和其它設(shè)備以確保其處于受控狀態(tài)，并檢查維修保養(yǎng)記錄。 巡視結(jié)束時(shí)，審計(jì)員將要求有關(guān)人事、工時(shí)和工資記錄的文件。 工資記錄檢查所需的時(shí)間 不一，視工廠規(guī)模大小而定。 雇員面談 雇員面談被視為評(píng)估行為守則（供應(yīng)商標(biāo)準(zhǔn)）事宜的行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)。WalMart 認(rèn)為雇員的意見(jiàn) 是審計(jì)過(guò)程中重要的一部分。認(rèn)證發(fā)現(xiàn)和觀察到的問(wèn)題可通過(guò)這類(lèi)面談獲得確認(rèn)。 雇員面談是在生產(chǎn)區(qū)以外的私人空間進(jìn)行。理想狀況下,工廠應(yīng)該提供一個(gè)私人房間。無(wú)論在任何情況下，面談都不可以在工廠管理層或他們的代表在場(chǎng)時(shí)進(jìn)行。面談的目的是發(fā)現(xiàn)雇員有哪些和審計(jì)有關(guān)的事項(xiàng)要說(shuō)明。 面談通常需要 5 到 15 分鐘的時(shí)間，面談員工不少于 15 位，也不超過(guò) 25 位，視工廠規(guī)模 大小而定。理想情況是，面談對(duì)象應(yīng)包括工廠男、女兩性和不同部門(mén)的員工。但是最好能夠面談?chuàng)沃饕a(chǎn)職位的員工。通常，審計(jì)員會(huì)在巡視工廠時(shí)挑選面談對(duì)象。但是，有一些員工可能在檢查文件時(shí)凸現(xiàn)而被要求面談。 工廠訪問(wèn)總結(jié) 審計(jì)所發(fā)現(xiàn)的內(nèi)