牧人電器五金制品公司財(cái)務(wù)報(bào)銷管理制度(已修改)
2025-06-14 19:57 本頁(yè)面
【正文】 深圳市牧人電器 五金制品 有限公司 標(biāo) 準(zhǔn) 文 件 編號(hào) MRCWB002 頁(yè)次 1/4 公司報(bào)銷 管理制度 公布日期： 20xx1101 修訂日期： 20xx1101 版次 A/1 為了加強(qiáng)公司的財(cái)務(wù)管理工作，統(tǒng)一各部門的報(bào)銷程序及規(guī)定，提高財(cái)務(wù)管理水平，現(xiàn)結(jié)合公司的具體情況，特制定本制度。 一、借款報(bào)銷的審批權(quán)限 公司員工因工出差借款或報(bào)銷，由各部門主管經(jīng)理審簽后，送公司總經(jīng)理批準(zhǔn)，方能借 款或報(bào)銷。超出 500 元以上者一律需經(jīng)執(zhí)行長(zhǎng)加核方可支付（含員工借支工資支付、差旅 報(bào)支、 零件雜項(xiàng)、貨款、業(yè)務(wù)營(yíng)業(yè)費(fèi)、辦公事項(xiàng)、生產(chǎn)設(shè)備、水電費(fèi)、廠租等），否則財(cái) 務(wù)部不予支現(xiàn)，凡有審簽權(quán)限的部門主管經(jīng)理須在財(cái)務(wù)部門簽留字樣備案。 員工出差預(yù)借差旅費(fèi)應(yīng)填寫“借款單”，并注明借款事由及行程，按規(guī)定程序報(bào)批后， 財(cái)務(wù)部門預(yù)借差旅費(fèi)。 員工出差返回后，填寫“費(fèi)用報(bào)銷單”，按規(guī)定的時(shí)間及審批手續(xù)到財(cái)務(wù)部門報(bào)銷。上述費(fèi)用的支付各部門手續(xù)不清，無(wú)逐級(jí)審核的，總經(jīng)理一律不簽，并退回重報(bào)。因此造成的工作返程及損失由責(zé)任部門負(fù)全責(zé)。 出差在 2 天及以上的以長(zhǎng)途計(jì)算，需要執(zhí)行長(zhǎng)加簽才可，否則不予報(bào)銷費(fèi)用 。 現(xiàn)金報(bào)銷需填制報(bào)銷憑證，按憑證內(nèi)容要求在 摘要 處填寫報(bào)銷內(nèi)容及金額，由部門 主管、經(jīng)理審核 后交由 總經(jīng)理 核準(zhǔn) 后交財(cái)務(wù)核 報(bào)銷（超出 500 元的需執(zhí)行長(zhǎng)加簽） 。 申購(gòu)物品須事先填制物品 請(qǐng)購(gòu) 單，經(jīng)部門 主管經(jīng)理 簽字后交 總經(jīng)理審核后交予財(cái)務(wù)部 ，擅自購(gòu)買者不得報(bào)銷。財(cái)務(wù)人員審核時(shí)應(yīng)對(duì)照已收到的申購(gòu)單。購(gòu)買物品原則上由 行政部 辦理，專業(yè)用品自行購(gòu)買后至 行政部 辦理登記后財(cái)務(wù)
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