14一般物資采購業(yè)務(wù)流程(已修改)
2025-04-26 11:14 本頁面
【正文】 ①一、 業(yè)務(wù)目標(biāo)1 經(jīng)營目標(biāo) 建立“統(tǒng)一管理、統(tǒng)一采購、統(tǒng)一儲備、統(tǒng)一結(jié)算”的物資采購供應(yīng)管理體制。 按質(zhì)按量按時和經(jīng)濟高效地滿足生產(chǎn)建設(shè)物資需求。 在全球范圍內(nèi)搜尋資源，追求物資采購性能價格比最優(yōu)和供應(yīng)總成本最低。 實行框架協(xié)議采購，提高物資供應(yīng)工作效率。 強化物資供應(yīng)過程控制，增強物資供應(yīng)工作主動權(quán)。2 財務(wù)目標(biāo) 資金支付安全。 會計核算真實、準(zhǔn)確、完整、及時。 減少資金占用。3 合規(guī)目標(biāo) 物資采購過程公開、規(guī)范有序、合法合規(guī)。 物資采購合同或協(xié)議符合國家法律、法規(guī)、外貿(mào)政策和股份公司內(nèi)部規(guī)章制度。①除原油、成品油、燃料油、股份公司內(nèi)供潤滑油等以外的物資統(tǒng)稱一般物資。 除原油、成品油以外的物資統(tǒng)稱一般物資。二、 業(yè)務(wù)風(fēng)險1 經(jīng)營風(fēng)險 分散對外采購，不能形成整體和批量采購優(yōu)勢，造成采購資金浪費和流失。 國內(nèi)外采購割裂，不能在全球范圍內(nèi)搜尋資源，對全球供應(yīng)市場行情缺乏了解、跟蹤、分析和研究，價格監(jiān)管不力，導(dǎo)致采購性能價格比不合理。 物資需求計劃不準(zhǔn)確、不及時，變更頻繁，不能有效滿足生產(chǎn)建設(shè)物資需求，造成物資積壓。 物資供應(yīng)過程控制能力弱，物資采購供應(yīng)不及時、采購物資質(zhì)量不能滿足生產(chǎn)技術(shù)要求，影響正常生產(chǎn)建設(shè)。 供應(yīng)商選擇不當(dāng)，指定或變相指定供應(yīng)商，造成經(jīng)濟損失，滋生腐敗。 重復(fù)儲備、庫存結(jié)構(gòu)不合理，儲備資金占用大。 物資采購合同或協(xié)議對買賣雙方的權(quán)利、義務(wù)和違約責(zé)任等表述不清，或未經(jīng)審核變更合同、協(xié)議條款，導(dǎo)致經(jīng)濟糾紛和經(jīng)濟損失。 物資采購一單一詢價、一單一招標(biāo)、一單一簽約，供需關(guān)系動蕩，供應(yīng)費用增加。2 財務(wù)風(fēng)險 資金分散使用，付款時間、方式、金額不恰當(dāng)造成資金效益的流失。 結(jié)算不及時，多記、錯記、漏記物資入庫、庫存或應(yīng)付賬款，導(dǎo)致財務(wù)數(shù)據(jù)不準(zhǔn)確、不完整。3 合規(guī)風(fēng)險 制度不健全或有漏洞，執(zhí)行制度不到位和監(jiān)督考核不力,導(dǎo)致違紀(jì)違規(guī)問題發(fā)生。 物資采購合同或協(xié)議不符合國家法律、法規(guī)、外貿(mào)政策和股份公司內(nèi)部規(guī)章制度的要求，造成損失。三、 業(yè)務(wù)流程步驟與控制點1 物資供應(yīng)職責(zé)界定 物資裝備部負責(zé)制定股份公司物資供應(yīng)管理規(guī)章制度，對各分（子）公司物資采購供應(yīng)實施監(jiān)管。 物資裝備部（國際事業(yè)公司）按照總部集中采購物資目錄，負責(zé)在全球范圍內(nèi)搜尋資源，實施總部集中采購。總部直接集中采購物資由物資裝備部（國際事業(yè)公司）實施采購?？偛拷M織集中采購由物資裝備部（國際事
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