預(yù)算審計部的職責(zé)范圍與合同價款管理辦法(已修改)
2025-04-24 11:21 本頁面
【正文】 n目 錄一、預(yù)算審計部的職責(zé)范圍………………………………… 3（一）審計部的職責(zé)范圍及職能………………………………………………3（二）組織架構(gòu)及架構(gòu)圖……………………………………………… 3（三）預(yù)算審計部經(jīng)理及副經(jīng)理崗位責(zé)任制………………………… 4（四）預(yù)算審計部土建、水電專業(yè)預(yù)算審計員崗位責(zé)任制………… 6（五）預(yù)算審計部材料審計員崗位責(zé)任制…………………………… 7（六）預(yù)算審計部資料員崗位責(zé)任制………………………………… 7二、預(yù)算審計部審核審計的管理辦法及流程……………… 9（一）總則………………………………………………………………9（二）施工圖預(yù)算及結(jié)算審計審核流程………………………………9（三）招投標(biāo)文件及合同審核流程……………………………………11（四）材料（或設(shè)備）采購價格審計審核……………………………11（五）合同付款的審計流程……………………………………………12（六）審計部對外單審計審核工作……………………………………13三、**企業(yè)集團內(nèi)單預(yù)結(jié)算管理辦法實施細(xì)則………………15（一）總則………………………………………………………………15（二）基本程序…………………………………………………………15（三）建安公司的內(nèi)單預(yù)算、結(jié)算依據(jù)和主要原則…………………16（四）北京***工貿(mào)有限公司內(nèi)單預(yù)算、結(jié)算的依據(jù)和原則……17（五）材料公司的內(nèi)單收入結(jié)算依據(jù)和原則…………………………17（六）其他子公司的工程類內(nèi)單、預(yù)算、結(jié)算參照建安公司的預(yù)算結(jié)算辦法執(zhí)行…………………………………………………………… 17（七）關(guān)于材料材保費等幾個問題的說明……………………………18（八、九）外單資料管理………………………………………………19四、預(yù)算審計部合同價款管理辦法………………………… 20（一）合同分類…………………………………………………………20（二）總價合同的管理…………………………………………………20（三）單價合同的管理…………………………………………………20 五、預(yù)算審計部檔案管理制度……………………………… 21（一）總則………………………………………………………………21（二）檔案收集…………………………………………………………21（三）歸檔處理…………………………………………………………21（四）修改與補充………………………………………………………22（五）資料的保管與借閱………………………………………………22一、 預(yù)算審計部的職責(zé)范圍（一）預(yù)算審計部的職責(zé)范圍及職能預(yù)算審計部主要職責(zé)范圍是代表集團公司對下屬的業(yè)務(wù)部門、子公司負(fù)責(zé)實施的工程施工類的勞務(wù)分包、專業(yè)工程分包、設(shè)備安裝工程的招標(biāo)文件、合同簽訂、工程合同付款的審核、施工圖預(yù)算結(jié)算的編制審核，參加由業(yè)務(wù)部門、子公司組織的招標(biāo)會議，對子公司的內(nèi)單預(yù)算收入、結(jié)算收入進行審核確認(rèn)，以及其他工程類項目的內(nèi)單、成本測算、成本的核算審核；材料公司采取詢價比價采購形式的材料價格的審核，集團公司開發(fā)的整體工程開工前招標(biāo)標(biāo)底的編制，合同訂立與其他業(yè)務(wù)部門的配合工作，為集團公司在工程開發(fā)施工的決策上提供相關(guān)的數(shù)據(jù)參考，為財務(wù)核算提供基礎(chǔ)數(shù)據(jù)，完成集團公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他審核審計工作。預(yù)算審計部的職能決定了各崗位人員在工作過程中，必須遵循以維護集團公司經(jīng)濟利益作為各崗位工作的基本要求，對集團公司負(fù)責(zé)，對自己的崗位負(fù)責(zé)，對自己的一言一行負(fù)責(zé)。（二）組織架構(gòu)1. 預(yù)算審計部設(shè)部門經(jīng)理一人，負(fù)責(zé)審計部的全面管理工作，監(jiān)督指導(dǎo)各專業(yè)預(yù)算審計員對集團公司業(yè)務(wù)部門、子公司對外發(fā)包工程、勞務(wù)分包的招標(biāo)文件、合同、預(yù)算、結(jié)算的審核工作及內(nèi)單預(yù)算收入、結(jié)算收入、預(yù)算成本、結(jié)算成本的編制審核，主持較大工程的預(yù)算結(jié)算編制審核工作，布置集團公司安排的其他工作；2. 設(shè)副經(jīng)理一人，協(xié)助部門經(jīng)理開展工作，對業(yè)務(wù)部門及子公司工程類招標(biāo)文件、合同訂立的審核及部門經(jīng)理交辦的其他事宜，配合部門經(jīng)理對各專業(yè)預(yù)算審計員的核算結(jié)果進行審核確認(rèn)；3. 設(shè)土建預(yù)算員兩名、水電預(yù)算員各一名，負(fù)責(zé)該專業(yè)的專業(yè)工程分包、勞務(wù)分包、施工圖預(yù)算、結(jié)算的編制及預(yù)算結(jié)算的審核，其他內(nèi)單的成本測算、核算及其他業(yè)務(wù)性工作；4. 設(shè)資料員一名，負(fù)責(zé)本部門資料的保管，計算機的錄入及檔案的管理，集團公司文件，部門內(nèi)文件整理打印等；5. 設(shè)材料審計員一名，負(fù)責(zé)材料公司材料采購價格審核，參加材料公司及其他業(yè)務(wù)部門的材料設(shè)備招標(biāo)、議標(biāo)會議及招標(biāo)文件合同訂立的審核（暫由專業(yè)審計員兼任）。（三）組織架構(gòu)圖經(jīng)理一名付經(jīng)理一名 資料員一名材料審計員一名強、弱電預(yù)算員一名給排水通風(fēng)預(yù)算員一名土建預(yù)算員兩名 （四）預(yù)算審計部經(jīng)理崗位責(zé)任制1. 部門經(jīng)理對部門的工作全面負(fù)責(zé)，并積極帶領(lǐng)部門員工實現(xiàn)高管目標(biāo)責(zé)任書的各項任務(wù)指標(biāo)；2. 組織對集團公司開發(fā)工程開工前與業(yè)務(wù)部門的招標(biāo)工作的配合，編制招標(biāo)文件、標(biāo)底、合同的訂立、對集團公司新開發(fā)項目的跟蹤及準(zhǔn)備工作；3. 監(jiān)督指導(dǎo)專業(yè)預(yù)算審計員對業(yè)務(wù)部門、子公司對外發(fā)包工程、勞務(wù)分包工程、專業(yè)分包工程的預(yù)算結(jié)算編制審核工作；4. 監(jiān)督指導(dǎo)專業(yè)預(yù)算審計員對集團所屬子公司內(nèi)單預(yù)算收入、結(jié)算收入的編制、審核、分析、協(xié)調(diào)、處理內(nèi)單預(yù)算結(jié)算發(fā)現(xiàn)的問題，不斷地積累內(nèi)單核算、成本核算的經(jīng)驗，完善子公司成本承包經(jīng)營核算辦法，為財務(wù)對子公司的預(yù)算收入、結(jié)算收入及成本核算提供基礎(chǔ)性的數(shù)據(jù)；5. 審核工程類的合同及合同付款；6. 主持較大工程的施工圖預(yù)算、結(jié)算工作；7. 帶頭落實集團公司倡導(dǎo)的“講職業(yè)、講道德、講文化、講素質(zhì)”的實質(zhì)，配合業(yè)務(wù)主管部門及子公司，作好基礎(chǔ)性工作，遵守集團公司《合同管理辦法》、《招投標(biāo)管理辦法》，明確部門崗位人員職責(zé)，嚴(yán)格辦事程序和部門紀(jì)律。（五）預(yù)算審計部副經(jīng)理崗位責(zé)任制1.
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