公司風險控制制度(已修改)
2025-04-19 20:29 本頁面
【正文】 風險控制管理制度為建立規(guī)范、有效的風險控制體系，提高風險防范能力，保證企業(yè)安全穩(wěn)健運行，提高經(jīng)營管理水平，根據(jù)本企業(yè)《內(nèi)部控制制度》，結合生產(chǎn)經(jīng)營和管理實際，制定本制度。 一、本制度旨在企業(yè)為實現(xiàn)以下目標提供合理保證：。、可靠。，使其不因災害性風險或人為失誤而遭受重大損失。二、企業(yè)風險是指未來的不確定性對企業(yè)實現(xiàn)其經(jīng)營目標的影響。三、按照企業(yè)目標的不同對風險進行分類，分為戰(zhàn)略風險、經(jīng)營風險、財務風險和法律風險。：沒有制定或制定的戰(zhàn)略決策不正確，影響戰(zhàn)略目標實現(xiàn)的負面因素。：經(jīng)營決策的不當，妨礙或影響經(jīng)營目標實現(xiàn)的因素。：包括財務報告失真風險、資產(chǎn)安全受到威脅風險和舞弊風險。（1）財務報告失真風險。沒有完全按照相關會計準則、會計制度的規(guī)定組織會計核算和編制財務會計報告，沒有按規(guī)定披露相關信息，導致財務會計報告和信息披露不完整、不準確、不及時。（2 ）資產(chǎn)安全受到威脅風險。沒有建立或?qū)嵤┫嚓P資產(chǎn)管理制度，導致企業(yè)的資產(chǎn)如設備、存貨、有價證券和其他資產(chǎn)的使用價值和變現(xiàn)能力的降低或消失。（3）舞弊風險。以故意的行為獲得不公平或非正當?shù)氖找?。：沒有全面、認真執(zhí)行國家法律、法規(guī)和政策規(guī)定，影響合規(guī)性目標實現(xiàn)的因素。四、按風險能否為企業(yè)帶來盈利機會，風險可分為純粹風
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