【正文】 11 擔(dān)保項(xiàng)目評(píng)審制度 為了規(guī)范本公司擔(dān)保業(yè)務(wù)的操作流程，完善擔(dān)保評(píng)審工作的流程，建立科學(xué)的擔(dān)保項(xiàng)目評(píng)審制度，現(xiàn)特制定評(píng)審工作制度。 一、工作原則 確保評(píng)審擔(dān)保項(xiàng)目實(shí)行公平公開，科學(xué)嚴(yán)謹(jǐn)?shù)墓ぷ髟瓌t，對(duì)擔(dān)保項(xiàng)目進(jìn)行嚴(yán)格評(píng)審，評(píng)審?fù)ㄟ^后方能正式擔(dān)保。 二、評(píng)審專家?guī)旖M成 由董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、高管共 9人組成。 三、評(píng)審專家的職責(zé) 評(píng)審專家從企業(yè)的經(jīng)營狀況、產(chǎn)品發(fā)展前景、市場環(huán)境、法人的資歷、企業(yè)的社會(huì)形象、反擔(dān)保情況、履約的能力及整個(gè)擔(dān)保項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)角度、企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況、資金經(jīng)營能力、資信狀 況等方面進(jìn)行評(píng)審。評(píng)審專家對(duì)每個(gè)擔(dān)保項(xiàng)目都要提出意見和建議，并在最終評(píng)審結(jié)果上簽字。 四、評(píng)審辦法 評(píng)審會(huì)實(shí)行一事一議制，由會(huì)議主持人負(fù)責(zé)召集，并于會(huì)前一天通知評(píng)委。 評(píng)審專家實(shí)行表決制，評(píng)審專家在評(píng)審擔(dān)保項(xiàng)目時(shí)，實(shí)行一人一票進(jìn)行表決，三分之二以上（含三分之二）同意為通過。 評(píng)審專家評(píng)審?fù)ㄟ^的項(xiàng)目，與會(huì)人員簽字后報(bào)董事會(huì)批準(zhǔn)，再辦理正式擔(dān)保手續(xù)。 五、評(píng)審檔案 每次會(huì)議結(jié)束后，主持人根據(jù)會(huì)議紀(jì)錄形成評(píng)審記要，由主持人簽字后存檔。 12 擔(dān)保業(yè)務(wù) 決策 流程 第一章 總則 第一條 為保證擔(dān)保業(yè)務(wù)的規(guī)范化、制度化和流程化，防范和控制擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)，特制定本流程。 第二條 擔(dān)保業(yè)務(wù)應(yīng)遵守國家的法律、法規(guī)，遵循自愿、公平、誠實(shí)信用和合理分擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的原則。 第二章?lián)I(yè)務(wù) 第三條 擔(dān)保業(yè)務(wù)流程如下： (1) 企業(yè)申請(qǐng) (2) 擔(dān)保受理 (3) 項(xiàng)目初審 (4) 項(xiàng)目評(píng)審 (5) 簽訂合同 (6) 抵押登記 (7) 擔(dān)保收費(fèi) (8) 發(fā)放貸款 (9) 保后管理 (10) 代償和追償 (11) 擔(dān)保終結(jié) 擔(dān)保業(yè)務(wù)流程細(xì)化列示： 企業(yè)申請(qǐng) 《 委托擔(dān)保申報(bào)表》 企業(yè)提供擔(dān)保申請(qǐng)材料 擔(dān)保受理 《擔(dān)保項(xiàng)目受理登記表》 項(xiàng)目初審 確定第一調(diào)查人、第二調(diào)查人 項(xiàng)目初審基本內(nèi)容 實(shí)地調(diào)查 擔(dān)保調(diào)查報(bào)告 《擔(dān)保項(xiàng)目處理表》 項(xiàng)目評(píng)審 資信評(píng)估部 復(fù)議項(xiàng)目評(píng)審 簽訂合同 《同意擔(dān)保通知函》 準(zhǔn)備空白合同文本（借款合同、擔(dān)保合同、反擔(dān)保合同） 13 審核空白合同文本（擔(dān)保 業(yè)務(wù) 部、綜合部、律師、總經(jīng)理），填寫《合同審核表》 正式簽訂合同，填 寫《合同登記表》 填《擔(dān)保費(fèi)認(rèn)繳單》 抵押登記 準(zhǔn)備抵（質(zhì)）押登記資料，包括主合同、擔(dān)保合同、反擔(dān)保合同及其他資料。 他項(xiàng)權(quán)力證書或抵（質(zhì)）押登記表（登記機(jī)關(guān)簽章） 發(fā)放貸款 《擔(dān)保貸款業(yè)務(wù)聯(lián)系單》 復(fù)印借款借據(jù) 擔(dān)保收費(fèi) 保后管理 日常檢查、重點(diǎn)檢查 《擔(dān)保項(xiàng)目檢查表》 保后檢查報(bào)告 《擔(dān)保到期通知函》 擔(dān)保項(xiàng)目展期（逾期）報(bào)告 業(yè)務(wù)檔案管理 代償和追償 代償和追償方案 提 起法律訴訟 擔(dān)保終結(jié) 還貸收據(jù)復(fù)印件 注銷抵（質(zhì)）押登記 退還抵押、代管原件 《免除擔(dān)保責(zé)任確認(rèn)表》 （三） 反擔(dān)保方式為抵押或質(zhì)押，應(yīng)提供的材料為： 抵押物、質(zhì)物清單； 抵押物、質(zhì)物權(quán)力憑證； 抵押物、質(zhì)物評(píng)估資料； 保險(xiǎn)單； 董事會(huì)同意抵押、質(zhì)押的決議； 抵押物、質(zhì)物為共有的，提供全體共有人同意抵押的聲 14 明； 抵押物、質(zhì)物為海關(guān)監(jiān)管的，提供海關(guān)同意抵押或質(zhì)押的證明； 抵押物、質(zhì)物為國有企業(yè)，提 供主管部門及國有資產(chǎn)管理部門同意抵押或質(zhì)押的證明； 其他有關(guān)資料。 （四）注意事項(xiàng) 提供的材料除復(fù)印件外，同時(shí)應(yīng)提供原件備驗(yàn)； 提供的材料復(fù)印件要加蓋公章； 法人代表授權(quán)委托需法人代表親筆簽字授權(quán)； 公司受理人可根據(jù)擔(dān)保項(xiàng)目和企業(yè)的實(shí)際情況進(jìn)行刪除和添加； 第三章?lián)I(yè)務(wù)的受理與立項(xiàng) 第五條公司 業(yè)務(wù) 部值班人員負(fù)責(zé)項(xiàng)目受理，核實(shí)顧客提交材料的完整性和真實(shí)性，審理受理?xiàng)l件，提出受理意見。對(duì)符合擔(dān)保條件的項(xiàng)目正式受理，建立顧客檔案及檔案編號(hào)，登記《擔(dān)保項(xiàng)目受理登記表》、《 擔(dān)保申請(qǐng)人材料清單》、《反擔(dān)保人材料清單》及按清單提供的材料作為《信用擔(dān)保申報(bào)書》的附件，經(jīng)公司擔(dān)保受理人和項(xiàng)目負(fù)責(zé)人審核簽字后歸檔。 第六條擔(dān)保受理?xiàng)l件 （ 1）具備企業(yè)法人資格并已通過年檢； （ 2）依法經(jīng)營，經(jīng)營范圍符合國家政策； （ 3）基本具有償還借款的能力，并能提供反擔(dān)保措施； （ 4）對(duì)單個(gè)企業(yè)的擔(dān)保金額不超過我公司自身實(shí)收資本的10%； （ 5）申請(qǐng)擔(dān)保金額不超過該企業(yè)有效凈資產(chǎn)的 50%； 15 （ 6）該企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債率不超過 70%。 第四章 擔(dān)保項(xiàng)目初審 和實(shí)地調(diào)查 第七條 公司擔(dān)保部根據(jù)人員和業(yè)務(wù)量的實(shí)際情況，確定第一調(diào)查人和第二調(diào)查人。第一調(diào)查人為項(xiàng)目負(fù)責(zé)人，負(fù)主要調(diào)查責(zé)任，第二調(diào)查人協(xié)辦。 第八條 項(xiàng)目初審主要是通過資料審核和實(shí)地調(diào)查，獲取擔(dān)保項(xiàng)目、項(xiàng)目承擔(dān)企業(yè)及反擔(dān)保人真實(shí)、全面的信息，通過綜合分析、比較、評(píng)價(jià)，形成最后綜合性的評(píng)定和結(jié)論，即《擔(dān)保調(diào)查報(bào)告》。 第九條 資料審核是項(xiàng)目初審的開始階段，是對(duì)申請(qǐng)擔(dān)保企業(yè)提供的資料、信息進(jìn)行搜集、整理和審核，以確定這些信息的有效性、完整性和真實(shí)性。信息不僅來源于企業(yè)，還應(yīng)從其他途徑，如與企業(yè)和項(xiàng)目有關(guān)的管理部門、金融部門、財(cái)稅部門、供應(yīng)商、用戶等處獲取。對(duì)上述資料，信息審核過程中需要進(jìn)一步明確、補(bǔ)充、核實(shí)之處以及發(fā)現(xiàn)的漏洞、疑點(diǎn)即是下一步進(jìn)行實(shí)地調(diào)查的重點(diǎn)。 第十條 資料審核要點(diǎn) （ 1）按 清單 要求提供的材料是否齊全、有效，要求提供的文件是否為原件，復(fù)印件是否和原件一致，復(fù)印材料是否加蓋公章。各種文件是否在有效期內(nèi)，應(yīng)年檢的是否已辦理手續(xù)； （ 2）各有關(guān)文件的相關(guān)內(nèi)容要核對(duì)一致，邏輯關(guān)系要正確，通過對(duì)企業(yè)成立批文、合同、章程、董事會(huì)決議、驗(yàn)資報(bào)告、立項(xiàng)批文、可研、資信等級(jí)、環(huán)保及 市場準(zhǔn)入等具體文件的審核，了解借款人（擔(dān)保申請(qǐng)人）和反擔(dān)保人是否具備資格，是否合法。 （ 3）財(cái)務(wù)報(bào)表是否由會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具了審計(jì)報(bào)告，是否有保 16 留意見報(bào)告，初步分析財(cái)務(wù)狀況，記錄疑點(diǎn)，以便實(shí)地調(diào)查核實(shí)。 （ 4）對(duì)反擔(dān)保人提供的文件資料的審核與以上三項(xiàng)基本相同，重點(diǎn)是審核反擔(dān)保人提供的反擔(dān)保措施是否符合《擔(dān)保法》和有關(guān)法律法規(guī)（如房地產(chǎn)、土地）及有關(guān)抵押登記管理辦法的規(guī)定，抵押物、質(zhì)物的權(quán)屬（權(quán)力憑證）是否明晰。 第十一條 項(xiàng)目初審過程中，部門負(fù)責(zé)人、項(xiàng)目負(fù)責(zé)人與協(xié)辦人（至少雙人下戶）應(yīng)到借款人和反擔(dān)保 人及有關(guān)部門進(jìn)行實(shí)地調(diào)查，實(shí)地調(diào)查至少要進(jìn)行一次，公司負(fù)責(zé)人根據(jù)具體情況參與調(diào)查。進(jìn)行調(diào)查前，要列出調(diào)查提綱，明確調(diào)查目標(biāo)，以保證調(diào)查的質(zhì)量和效率。 第十二條 實(shí)地調(diào)查要點(diǎn) （ 1）訪問企業(yè)，會(huì)見有關(guān)當(dāng)事人，了解企業(yè)和項(xiàng)目背景、市場競爭范圍、銷售和利潤、資源的供應(yīng)等情況；弄清借款用途和還款來源；考察企業(yè)管理團(tuán)隊(duì)的整體素質(zhì)（文化程度、主要經(jīng)歷、技術(shù)專長、經(jīng)營決策、市場開拓、遵紀(jì)守法等方面），了解主要領(lǐng)導(dǎo)人的信用狀況和能力。 （ 2）對(duì)需要進(jìn)一步核實(shí)的材料，要求企業(yè)提供原件核對(duì)； （ 3）考察主要 生產(chǎn)、經(jīng)營場所，通過走、看、問，判斷企業(yè)實(shí)際生產(chǎn)、經(jīng)營情況，印證有關(guān)資料記載和有關(guān)當(dāng)事人介紹的情況； （ 4）對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表的調(diào)查審核，應(yīng)根據(jù)企業(yè)的實(shí)際情況，主要調(diào)查核實(shí)以下內(nèi)容； 了解企業(yè)的主要會(huì)計(jì)政策，是否按會(huì)計(jì)準(zhǔn)則記賬； 企業(yè)的財(cái)務(wù)內(nèi)部控制制度是否完備并有效執(zhí)行； 通過采用抽查大項(xiàng)的方式，審核企業(yè)是否做到了賬表、賬賬、賬證、賬證、賬實(shí)四相符，核實(shí)資產(chǎn)、負(fù)債、權(quán)益是否有虛假； 有保留意見的審計(jì)報(bào)告的保留意見部分； 企業(yè)的或有損失和或有負(fù)債情況。 （ 5）察看抵押物、質(zhì)物。 以房地產(chǎn)抵押的，要察看、了解 17 抵押物的面積、用途、結(jié)構(gòu)、竣工時(shí)間、原價(jià)和凈值、周邊環(huán)境等；以動(dòng)產(chǎn)抵押、質(zhì)押的，要察看、了解抵押物、質(zhì)物的規(guī)格、型號(hào)、質(zhì)量、原價(jià)和凈值、用途等；以匯票、本票、債券、存款單、倉單、提單等出質(zhì)的，要察看權(quán)力憑證原件，識(shí)別真假，必要時(shí)請(qǐng)有關(guān)部門鑒定。 第十三條綜合分析是在核實(shí)資料的實(shí)地調(diào)查的基礎(chǔ)上，對(duì)已經(jīng)獲取的信息進(jìn)行綜合判斷、分析、比較和評(píng)價(jià)，主要有以下幾個(gè)方面： （ 1）分析、判斷借款人（擔(dān)保申請(qǐng)人）的主體資格、清償債務(wù)意愿及是否能嚴(yán)格履行合同條款； （ 2）分析經(jīng)濟(jì)環(huán)境對(duì)擔(dān)保 項(xiàng)目和項(xiàng)目承擔(dān)企業(yè)的影響，主要包括：項(xiàng)目產(chǎn)品在行業(yè)中的地位、產(chǎn)品經(jīng)濟(jì)壽命期、技術(shù)、工藝先進(jìn)程度，市場結(jié)構(gòu)和市場競爭能力，市場風(fēng)險(xiǎn)程度及政府的管制程度等； （ 3）分析借款人的還款能力。通過財(cái)務(wù)分析和現(xiàn)金流量分析，掌握借款人的財(cái)務(wù)狀況和償債能力，預(yù)測借款人的未來發(fā)展趨勢。財(cái)務(wù)分析的主要內(nèi)容： 償債能力（財(cái)務(wù)杠桿比率） 盈利能力（盈利比率） 營運(yùn)能力（效率比率） 資產(chǎn)質(zhì)量 資金結(jié)構(gòu) 預(yù)測近三年的發(fā)展趨勢?，F(xiàn)金流量分析是預(yù)計(jì)在未來的還款期間內(nèi)，是否能夠產(chǎn)生足夠的現(xiàn) 金流量償還銀行借款。 （ 4）分析反擔(dān)保人的擔(dān)保資格和擔(dān)保能力。重點(diǎn)分析擔(dān)保方式的可操作性，抵押、質(zhì)押是否合法合規(guī)，與抵押物、質(zhì)物的流動(dòng)性相關(guān)的預(yù)期變現(xiàn)難易程度、交易成本和價(jià)格的穩(wěn)定性各可預(yù)見性； （ 5）基本風(fēng)險(xiǎn)度分析 18 第十四條項(xiàng)目初審結(jié)束，項(xiàng)目負(fù)責(zé)人須向評(píng)審會(huì)提交《擔(dān)保調(diào)查報(bào)告》，《擔(dān)保調(diào)查報(bào)告》主要內(nèi)容為： （ 1）借款人背景情況 （ 2）項(xiàng)目基本情況 （ 3）市場預(yù)測及銷售分析 （ 4）財(cái)務(wù)狀況及償債能力 （ 5）借款有途及還款資金來源 （ 6）反擔(dān)保情況 （ 7）與銀行往來及或有 負(fù)債情況 （ 8）綜合分析該項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)程度 （ 9）其他需要說明的情況 （ 10）調(diào)查結(jié)論 第十五條項(xiàng)目初審過程中發(fā)現(xiàn)企業(yè)有不良信用記錄、出具虛假資料、違法違規(guī)等問題，或企業(yè)主動(dòng)要求撤回?fù)?dān)保申請(qǐng)，致使初審工作不能繼續(xù)進(jìn)行時(shí)，項(xiàng)目負(fù)責(zé)人應(yīng)在《擔(dān)保調(diào)查報(bào)告》中說明原因并提出處理意見，填報(bào)《擔(dān)保項(xiàng)目處理表》，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人簽署意見后呈報(bào)公司負(fù)責(zé)人審批，項(xiàng)目負(fù)責(zé)人將處理結(jié)果告知企業(yè)。如企業(yè)因材料提供不全或企業(yè)要求暫緩處理影響項(xiàng)目初審工作的，亦按上述流程辦理。 第十六條項(xiàng)目初審工作自正式受理開始，一般應(yīng)在 5 個(gè)工作日完成，如超過 5 個(gè)工作日，項(xiàng)目負(fù)責(zé)人應(yīng)向部門負(fù)責(zé)人說明原因，部門負(fù)責(zé)人向總經(jīng)理報(bào)告。 第五章 擔(dān)保項(xiàng)目評(píng)審與決策 第十七條 擔(dān)保項(xiàng)目的評(píng)審包括兩個(gè)環(huán)節(jié)，即部門審核和會(huì)議評(píng)審。 第十八條 項(xiàng)目初審工作結(jié)束后，項(xiàng)目負(fù)責(zé)人將企業(yè)提交的各項(xiàng)資料和《擔(dān)保調(diào)查報(bào)告》提交擔(dān)保 業(yè)務(wù) 部，部門負(fù)責(zé)人組織人員對(duì)上述資料進(jìn)行評(píng)審。部門評(píng)審的重點(diǎn)是項(xiàng)目資料和《擔(dān)保 19 調(diào)查報(bào)告》。 部門審核的主要內(nèi)容有： （ 1）項(xiàng)目資料的真實(shí)性、完整性、正確性； （ 2）對(duì)反擔(dān)保措施提出意見； （ 3）對(duì)企業(yè)的報(bào)審資料從法律角度加以審核； （ 4）對(duì)項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)度進(jìn)行評(píng)價(jià)； （ 5）對(duì)企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行評(píng)價(jià)。 評(píng)審意見和結(jié)論填寫《擔(dān)保項(xiàng)目評(píng)審書》，部門評(píng)審一般應(yīng)在 3個(gè)工作日完成。 第十九條 部門評(píng)審?fù)戤吅螅瑢ⅰ稉?dān)保項(xiàng)目評(píng)審書》連同其他資料一并提交會(huì)議評(píng)審。 第二十條 會(huì)議評(píng)審的組織機(jī)構(gòu)是公司項(xiàng)目評(píng)審會(huì)員會(huì)，成員由公司總經(jīng)理、各部門負(fù)責(zé)人組成，主任委員由公司總經(jīng)理擔(dān)任。評(píng)審委員會(huì)日常工作由擔(dān)保部負(fù)責(zé)； 評(píng)審會(huì)議參加人員： （ 1）評(píng)委會(huì)全體成員； （ 2）項(xiàng)目負(fù)責(zé)人和協(xié)辦人； （ 3）評(píng)委會(huì)認(rèn)為須參加的人員。 第二十一條 會(huì)議評(píng)審工作流程： （ 1）評(píng)委會(huì)至少在會(huì)議召開前 2 天，將會(huì)議內(nèi)容通知參加會(huì)議人員； （ 2）會(huì)議由評(píng)委會(huì)主任委員會(huì)召集，參加會(huì)議人員必須按時(shí)參加會(huì)議，因特殊情況不能出席時(shí)，必須事先向評(píng)委會(huì)主任請(qǐng)假。若參加會(huì)議人員未達(dá)應(yīng)參加會(huì)議人數(shù)的半數(shù)，則會(huì)議必期直行； （ 3）項(xiàng)目責(zé)任人報(bào)告項(xiàng)目調(diào)查情況和初審意見，協(xié)辦人作補(bǔ)充說明； （ 4）部門負(fù)責(zé)人報(bào)告部門審核意見； （ 5）評(píng)審委員會(huì)和參加會(huì)議人員質(zhì)疑，調(diào)查責(zé)任人和協(xié)辦人答疑。 110 （ 6）參加會(huì)議人 員從合法性、安全性、效益性等方面對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行綜合分析并提出具體