【正文】 民以食為天 我以質(zhì)為命 1 食 品 行 業(yè) 公 司 員 工 手 冊(cè) 民以食為天 我以質(zhì)為命 2 第 一 章 公司組織結(jié)構(gòu) 董 事 長(zhǎng) 執(zhí)行副總 總 經(jīng) 理 財(cái) 務(wù) 部 監(jiān) 控 部 營 運(yùn) 部 采 供 部 人力資源部 出 納 會(huì) 計(jì) 行 政 總 廚 營 養(yǎng) 師 各 餐 廳 監(jiān) 控 員 分 析 員 采 購 中 心 配 送 中 心 倉庫 培 訓(xùn) 中 心 董 事 長(zhǎng) 總 經(jīng) 理 執(zhí)行副總 財(cái) 務(wù) 部 采 供 部 營 運(yùn) 部 監(jiān) 控 部 人力資源部 維 修 組 出 納 會(huì) 計(jì) 采 購 中 心 配 送 中 心 倉庫 行 政 總 廚 營 養(yǎng) 師 各 餐 廳 維 修 組 監(jiān) 控 員 分 析 員 人 事 中 心 培 訓(xùn) 中 心 人 事 中 心 民以食為天 我以質(zhì)為命 3 第二章 公司致辭 歡迎加入金三意餐飲 公司，愿公司 的工作成為你事業(yè)新的起點(diǎn)！ 為幫助員工全面了解本公司，明確員工的義務(wù)并保證員工的權(quán)益，提高工作效益和嚴(yán)格執(zhí)行公司規(guī)程，將員工培養(yǎng)成合格的‘金三意’員工；務(wù)必全體員工了解本規(guī)程各項(xiàng)內(nèi)容并切實(shí)遵守執(zhí)行。 適用范圍： 本制度適用于“金三意”所有員工；包括合同工、臨時(shí)工、實(shí)習(xí)工等。 第三 章、管理準(zhǔn)則 始終遵循董事長(zhǎng)提出的?重服務(wù)、抓管理、樹形象、促效益?的指導(dǎo)思想； 始終堅(jiān)持為 管理育人、服務(wù)育人的? 兩育人?的宗旨； 始終堅(jiān)持在確保社會(huì)效益的同時(shí)，努力探索最佳經(jīng)濟(jì)效益的途徑； 餐飲公司今后的目標(biāo) 是：一流的服務(wù)、一流的管理、一流的隊(duì)伍、一流的設(shè)施、一流的創(chuàng)收。 第 四 章、用人原則 一、有得有才，破格重用；有得無才，培養(yǎng)使用；有才無得，限制使用；無得無才，堅(jiān)決不用； 二、公平競(jìng)爭(zhēng)，任人唯賢；職識(shí)其能，人盡其才；合理流動(dòng)， 民以食為天 我以質(zhì)為命 4 動(dòng)態(tài)管理 。 第五 章 公司各部職責(zé) 一、餐飲營運(yùn)經(jīng)理 A、職責(zé)： 1．在公司董事長(zhǎng)和總經(jīng)理的領(lǐng)導(dǎo)下，負(fù)責(zé)公司各經(jīng)營點(diǎn)年度經(jīng)營目標(biāo)和管理目標(biāo)的貫徹落實(shí) 2．制定公司的各項(xiàng)經(jīng)營目標(biāo)、管理章程、經(jīng)濟(jì)指標(biāo)及各項(xiàng)規(guī)章制度 3．檢查、督導(dǎo)各級(jí)管理人員的工作，協(xié)調(diào)公司各部門之間的關(guān)系。 4．加強(qiáng) 人力資源建設(shè)，發(fā)現(xiàn)和培養(yǎng)人才。 5．負(fù)責(zé)對(duì)下屬各部門人員的任免、調(diào)配等的工作。 6．審核公司各項(xiàng)經(jīng)費(fèi)的支出。 7．做好公司的企業(yè)文化宣傳建設(shè)。 8．完成總經(jīng)理布置的其他工作。 B、考核標(biāo)準(zhǔn) 完成公司下達(dá)的經(jīng)濟(jì)指標(biāo)和管理指標(biāo)。 控制公司經(jīng)費(fèi)支出不超出預(yù)算。 公司經(jīng)營項(xiàng)目部的持續(xù)穩(wěn)定性。 員工隊(duì)伍的穩(wěn)定性。 二、財(cái) 務(wù) 部 A、總則 財(cái)務(wù)部是公司經(jīng)營管理工作的參謀和管家，擔(dān)負(fù)公司資金核算，監(jiān)督和指導(dǎo)業(yè)務(wù)部門進(jìn)行資金運(yùn)用和管理，增加營業(yè)收入，節(jié)約費(fèi)用開支的職能機(jī)構(gòu)，具體職責(zé)是： 民以食為天 我以質(zhì)為命 5 1．記錄、 分析公司經(jīng)營活動(dòng)、資金動(dòng)態(tài)、營業(yè)收入和費(fèi)用開支的資料，定期向總經(jīng)理報(bào)告。了解同行業(yè)信息和市場(chǎng)動(dòng)態(tài)，得出改善經(jīng)營管理的提高經(jīng)濟(jì)效益的建議及措施，供總經(jīng)理作決策的參考。 2．組織各部門編制收支計(jì)劃。根據(jù)董事會(huì)、總經(jīng)理的指令，結(jié)合公司的情況，進(jìn)行綜合平衡，編制公司各部門的月、季度財(cái)務(wù)計(jì)劃，定期對(duì)執(zhí)行情況進(jìn)行分析，并作出書面報(bào)告呈總經(jīng)理。 3．財(cái)務(wù)管理： a、嚴(yán)格執(zhí)行國家頒發(fā)的會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和財(cái)務(wù)制度，根據(jù)總經(jīng)理的指令，完善公司的財(cái)務(wù)管理制度，嚴(yán)格遵守財(cái)經(jīng)紀(jì)律，并督導(dǎo)財(cái)務(wù)人員遵章守法，做好財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作。 b、按權(quán)責(zé)發(fā)生 制及時(shí)完成收支核算，做好財(cái)務(wù)記載，營業(yè)成本、費(fèi)用、利潤；按時(shí)、準(zhǔn)確編制會(huì)計(jì)報(bào)表，做出財(cái)務(wù)分析。債權(quán)、債務(wù)清楚、準(zhǔn)確，并及時(shí)清算。 c、管理和控制各項(xiàng)資金，做好資金收支計(jì)劃、平衡工作，嚴(yán)格檢查備用金的使用，嚴(yán)格執(zhí)行庫存現(xiàn)金限額制度，對(duì)應(yīng)收賬款按協(xié)議時(shí)間及時(shí)催收，組織回籠，負(fù)責(zé)整個(gè)公司資金運(yùn)用的組織和調(diào)度工作。 d、負(fù)責(zé)全公司各項(xiàng)財(cái)產(chǎn)的登記、核對(duì)和抽查、調(diào)拔，并按有關(guān)規(guī)定攤銷折舊費(fèi)用，以保證資產(chǎn)的資金來源，達(dá)到更新?lián)Q代的目的。 e、收集、保存各種與本行業(yè)有關(guān)的經(jīng)濟(jì)法規(guī)、文件和本公司財(cái)務(wù)經(jīng)濟(jì)的資料、報(bào)表賬冊(cè)、憑證 、報(bào)告、總結(jié)，隨時(shí)向總經(jīng)理提供有關(guān)資料。 4．檢查、督促財(cái)務(wù)人員嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)財(cái)務(wù)制度和財(cái)經(jīng)紀(jì)律，按會(huì)計(jì)法辦事，檢查各部門經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的情況，防止挪用、貪污盜竊、違法亂紀(jì)的行為。 5．充分發(fā)揮電腦管理功能的作用，利用電腦財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)等資料，編制各種報(bào)表。定期進(jìn)行整個(gè)電腦系統(tǒng)的維修保養(yǎng)，對(duì)軟件程序中與公司現(xiàn)實(shí)情況不適應(yīng)的部分隨時(shí)進(jìn)行改進(jìn)，保證電腦系統(tǒng)的正常操作。 6．完成領(lǐng)導(dǎo)交付的其它任務(wù)。 B、會(huì)計(jì)職責(zé) 根據(jù)國家財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)法規(guī)定，結(jié)合公司特點(diǎn)，負(fù)責(zé)會(huì)計(jì)核算有關(guān)工作的細(xì)則和具體制度的擬訂。 民以食為天 我以質(zhì)為命 6 參與擬訂財(cái)務(wù)計(jì)劃，審核 、分析監(jiān)督預(yù)算和財(cái)務(wù)計(jì)劃的執(zhí)行情況。 準(zhǔn)確及時(shí)地做好財(cái)務(wù)結(jié)算工作，正確進(jìn)行會(huì)計(jì)核算，填制和審核會(huì)計(jì)憑證，登記明晰帳和總帳。對(duì)各款項(xiàng)的收付，財(cái)物的收發(fā)、增減和使用以及資產(chǎn)增減進(jìn)行登記造冊(cè)。 正確計(jì)算收入、費(fèi)用成本，正確計(jì)算和處理財(cái)務(wù)成果，具體負(fù)責(zé)編制公司月度、年度會(huì)計(jì)報(bào)表，年度會(huì)計(jì)決算及附注說明利潤分配核算工作。 負(fù)責(zé)公司稅金的計(jì)算、申報(bào)和解繳工作，協(xié)助有關(guān)部門開展財(cái)務(wù)審計(jì)和年檢，作到合理避稅。 根據(jù)規(guī)定的成本、費(fèi)用開支范圍和標(biāo)準(zhǔn)，審核原始憑證的合法性、合理性和真實(shí)性，審核費(fèi)用發(fā)生的審批手續(xù)是 否符合公司規(guī)定。 7 主動(dòng)進(jìn)行財(cái)務(wù)資訊的分析和評(píng)價(jià)，向領(lǐng)導(dǎo)提供及時(shí)可靠的財(cái)務(wù)信息和有關(guān)工作建議。 推行全面成本核算，監(jiān)督調(diào)查各部門執(zhí)行成本計(jì)劃情況，并就出現(xiàn)問題及時(shí)上報(bào)，并提出降低成本的控制措施和建議。 設(shè)置科目明細(xì)帳，使用對(duì)應(yīng)的帳簿，認(rèn)真準(zhǔn)確地登記各類明細(xì)帳，作到帳目清楚，數(shù)字正確，登記及時(shí)，帳證相符，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)更正。 負(fù)責(zé)公司各項(xiàng)債權(quán)、債務(wù)的清理結(jié)算工作。 1完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。 C、出納職責(zé) 按國家財(cái)務(wù)法規(guī)、公司財(cái)務(wù)制度的有關(guān)規(guī)定，認(rèn)真辦理提取和保管現(xiàn)金，完成收付手續(xù)和銀行結(jié) 算業(yè)務(wù)。 登記現(xiàn)金和銀行日記帳，作到日清月結(jié)，帳證相符，帳款相符，發(fā)現(xiàn)差錯(cuò)及時(shí)查清更正。 認(rèn)真審查臨時(shí)借支的用途、金額和批準(zhǔn)手續(xù)，嚴(yán)格執(zhí)行采購領(lǐng)用款手續(xù)，控制使用限額和報(bào)銷期限。 正確編制現(xiàn)金、銀行日記帳憑證并及時(shí)登記。配合有關(guān)人員開展對(duì)應(yīng)收款的清算工作。 嚴(yán)格審核報(bào)銷單據(jù)，發(fā)票等原始憑證，按照費(fèi)用報(bào)銷的有關(guān)規(guī)定，辦理現(xiàn)金支付業(yè)務(wù)，作到合法準(zhǔn)確，手續(xù)完備、單證齊全。 民以食為天 我以質(zhì)為命 7 核定人事部提供的薪金發(fā)放名冊(cè)，按時(shí)發(fā)放員工工資獎(jiǎng)金等。 及時(shí)準(zhǔn)確解繳各種社會(huì)統(tǒng)籌保險(xiǎn)等工作。 妥善保管公司（公章、 財(cái)務(wù)章、現(xiàn)金、空白支票和收據(jù)等），做好有關(guān)單據(jù)、帳冊(cè)、報(bào)表等會(huì)計(jì)資料的整理歸檔工作，掌管好公司財(cái)務(wù)保險(xiǎn)柜。 完成上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。 D、財(cái)務(wù)管理相關(guān)規(guī)定 一、備用金的管理 備用金支出、回收管理： a．因業(yè)務(wù)原因長(zhǎng)期借用備用金的單位（個(gè)人）可由財(cái)務(wù)部根據(jù)實(shí)際情況核定，撥出一筆固定數(shù)額的現(xiàn)金并規(guī)定使用范圍； b 財(cái)務(wù)部應(yīng)當(dāng)按照借款日期、借款部門、借款人、用途、金額、注銷日期建立備用金臺(tái)賬，按月及時(shí)清理。 c 借用備用金的人員應(yīng)及時(shí)沖賬，對(duì)無故拖延者，財(cái)務(wù)部發(fā)出最后一次催辦通知后還不辦理者，財(cái)務(wù) 部將從下月起直接從借款人薪資中抵扣，不再另行通知。 d 跨年度使用備用金時(shí)，年底必須重新辦理備用金使用手續(xù)，并沖銷年借款。 e 備用金的管理不論采用何種辦法，都應(yīng)嚴(yán)格備用金的預(yù)借、使用和報(bào)銷的手續(xù)制度。 備用金保管 a、備用金收支 使用部門必須設(shè)立專人經(jīng)管備用金，備用金經(jīng)管人員必須妥善保存支付備用金的收據(jù)、發(fā)票以及各種報(bào)銷憑證，并設(shè)備用金登記簿，記錄各種零星支出。 應(yīng)設(shè)置“備用金”賬戶，并編制“收、支日?qǐng)?bào)表”送經(jīng)理。 b、備用金定期根據(jù)取得的發(fā)票編制備用金支出一覽表，及時(shí)反映備用金支出情況。 c、備用金 賬戶應(yīng)做到逐月結(jié)清。 d、出納人員應(yīng)妥善保管各種與備用金相關(guān)的各種票據(jù)。 保管辦法 a、定額管理 民以食為天 我以質(zhì)為命 8 定額管理是指按用款部門的實(shí)際需要，核定備用金定額，并按定額撥付現(xiàn)金的管理辦法。用款部門按規(guī)定的開支范圍支用備用金后，憑有關(guān)支出憑證向財(cái)會(huì)部門報(bào)銷，財(cái)會(huì)部門如數(shù)付給現(xiàn)金，使備用金仍與定額保持一致。一般對(duì)用于費(fèi)用開支的小額備用金，實(shí)行定額管理的辦法；對(duì)用于銷售找零用的備用金，按營業(yè)柜組核定定額，并撥給現(xiàn)金。各柜組可從銷貨款中經(jīng)常保留核定的找零款，不存在支出和報(bào)銷的問題 。 b、非定額管理 非定額管理是指用 款部門根據(jù)實(shí)際需要向財(cái)會(huì)部門領(lǐng)款的管理辦法。在憑有關(guān)支出憑證向財(cái)會(huì)部門報(bào)銷時(shí)，作為減少備用金處理，直到用完為止。如需補(bǔ)充備用金，再另行辦理撥款和領(lǐng)款手續(xù)。 二、營業(yè)款現(xiàn)金管理 為了加強(qiáng)公司現(xiàn)金管理，明確使用范圍，結(jié)合公司實(shí)際、制定本制度。 財(cái)務(wù)部門要嚴(yán)格按照國家有關(guān)現(xiàn)金和銀行結(jié)算制度，公司有關(guān)財(cái)務(wù)制度辦理現(xiàn)金、銀行收支業(yè)務(wù)。 公司各經(jīng)營部門業(yè)務(wù)收入現(xiàn)金、銀行支票要及時(shí)存入銀行所開設(shè)的賬戶，不得坐支現(xiàn)金。 公司各部門經(jīng)營業(yè)務(wù)支出，原則上凡金額在 元以上的，一律 使用銀行支票，有特殊情況經(jīng)總經(jīng)理審核后，方可支付現(xiàn)金。 （待議） 庫存現(xiàn)金不得超過三天的日常周轉(zhuǎn)及報(bào)銷限額，超過限額的部分要及時(shí)存入公司指定的銀行及帳戶。（待議庫存現(xiàn)金額度） 庫存現(xiàn)金要做到日清月結(jié)，賬實(shí)相符，不得以“白條”抵充庫存現(xiàn)金，更不得挪用現(xiàn)金。 簽發(fā)銀行轉(zhuǎn)賬支票要建立支票領(lǐng)用登記手續(xù)，及時(shí)清理注銷。 不準(zhǔn)擅自租借銀行賬號(hào)給任何單位和個(gè)人辦理結(jié)算業(yè)務(wù)，不得簽發(fā)空頭支票。 現(xiàn)金、銀行日記賬每月與總帳、銀行對(duì)賬單核對(duì)，并編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表。 本制度由公司財(cái)務(wù)部制定并負(fù)責(zé)解 釋。 三、票據(jù)管理 為了加強(qiáng)公司票據(jù)管理，明確管理及使用范圍，預(yù)防票據(jù)遺失、填制錯(cuò)漏，民以食為天 我以質(zhì)為命 9 現(xiàn)結(jié)合公司實(shí)際特制定本制度。 公司各種發(fā)票、收據(jù)由財(cái)務(wù)部門會(huì)計(jì)負(fù)責(zé)，按有關(guān)規(guī)定登記領(lǐng)購、填制、保管、回收、繳銷。 銀行結(jié)算有關(guān)票據(jù)由財(cái)務(wù)部出納負(fù)責(zé)，按有關(guān)規(guī)定登記、領(lǐng)購、填制、保管、回收，建立支票領(lǐng)用登記本。對(duì)填寫錯(cuò)誤的銀行支票，必須加蓋“作廢”戳記與存根一并保存并按銀行有關(guān)規(guī)定繳銷。 公司各部門庫存物資入、出庫單，分別由本部門指定專人負(fù)責(zé)，領(lǐng)購、登記、填制、保管。保管員依據(jù)入、出庫單的設(shè)置 登記庫存物資的明細(xì)賬，并妥善保管存根聯(lián)，以便備查。 各種發(fā)票填制必須按稅務(wù)等有關(guān)部門規(guī)定及發(fā)票內(nèi)容詳細(xì)填列，如填寫錯(cuò)誤應(yīng)將發(fā)票一式幾聯(lián)同時(shí)作廢，以便審查。 所有票據(jù)填寫必須完整（必須有相關(guān)簽字人的親筆簽字）、規(guī)范（字跡清晰、工整，沒有涂改，空白處要有標(biāo)記），填寫不完整規(guī)范的票據(jù)不能作為結(jié)算憑證，也不給予改簽和重簽的機(jī)會(huì)，后果由開票人自負(fù)。 供應(yīng)商聯(lián)必須有各部門的項(xiàng)目章及負(fù)責(zé)人簽字。 本制度由公司財(cái)務(wù)部門制定，并負(fù)責(zé)解釋。 四、盤存管理： 為了各部門有序經(jīng)營，確保倉庫貨物出入庫、結(jié)余相符， 特規(guī)定如下： 于每月 日為倉庫的盤點(diǎn)日；盤點(diǎn)庫存所有原材料。 每年 6 月 日和 12 月 日分兩次進(jìn)行大盤存；盤存公司所有資產(chǎn)及庫存原材料等。 盤存人員由財(cái)務(wù)部與各部門庫管及負(fù)責(zé)人組成。 E、公司財(cái)務(wù)費(fèi)用報(bào)銷制度 為了加強(qiáng)公司財(cái)務(wù)管理的工作，完善公司 的報(bào)銷程序及規(guī)定，合理控制公司經(jīng)營費(fèi)用， 根據(jù)國家有關(guān)財(cái)務(wù)法規(guī)的規(guī)定及公司對(duì)財(cái)務(wù)規(guī)章制度的要求，結(jié)合本公司的實(shí)際經(jīng)營情況制定本制度。 一 、費(fèi)用審批及報(bào)銷流程。 各項(xiàng)費(fèi)用開支，必須經(jīng)部門經(jīng)理以上人員和 財(cái)務(wù)審核后，報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)，民以食為天 我以質(zhì)為命 10 并按以下具體各項(xiàng)費(fèi)用的報(bào)銷流程辦理： ? 未通過 二、費(fèi)用的報(bào)銷期限 。 現(xiàn)金日常費(fèi)用報(bào)銷（用于零星購物或支付零星費(fèi)用）：每周五前由各部門上交由財(cái)務(wù)部門審核，每周五總經(jīng)理審批辦理報(bào)銷手續(xù)，其余時(shí)間不予報(bào)銷。 差旅費(fèi)報(bào)銷：所有人員的差旅費(fèi)報(bào)銷必須填制統(tǒng)一的