關(guān)于借款和費用報銷及審批程序制度(已修改)
2024-11-04 08:20 本頁面
【正文】 第 1 頁 共 8 頁 XX 有限公司 關(guān)于 借款和費用報銷及審批程序制度 總 則 1． 為嚴(yán)格控制費用支出，加強(qiáng)費用管理，提高公司效益，本著合理、節(jié)約的原則，根據(jù)公司財務(wù)管理制度的有關(guān)規(guī)定， 參照先導(dǎo)總公司的開支標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合本公司實際情況， 制定本制度。 2． 本制度中所稱費用是指差旅費、市內(nèi)交通費、業(yè)務(wù)招待費、通訊費、辦公費及其他費用等。 3． 本制度適用對象為 XX 公司所有員工； 備用金或借款 借支程序 4． 各部門人員為保證 工作 的合理需要，按審批權(quán)限報批后，可向財務(wù)部預(yù)支一定數(shù)額的 備用金或借款 。 5． 備用金或借款 借支程序：借支人填制借 款 單 （一式三聯(lián)） ，注明用 款理由及金額， 按第 11 條規(guī)定權(quán)限審批后交出納， 出納依據(jù)公司貨幣資金管理制度的相關(guān)規(guī)定，按核準(zhǔn)金額 向借支人支付 現(xiàn)金或簽發(fā)銀行支票（簽發(fā)銀行支票的，必須在借款單上寫明收款人的全稱、具體金額及用途）； 借支人須在 借款單三聯(lián)上同時 簽字 ，簽發(fā)銀行支票的須在銀行支票登記簿和支票存根上同時簽字； 第 2 頁 共 8 頁 6． 管理部門公務(wù)較多的人員可申請實行定額備用金制度，即可預(yù)支保證公務(wù)合理需要的一定限額備用金，報銷時可不抵借支，直接支取現(xiàn)金。 實行定額備用金制度的人員須經(jīng)財務(wù)部 審核后由 總 經(jīng)理認(rèn)可。 7． 借支人須在公務(wù)完畢后 5 個工作日內(nèi) 憑借款單的第二聯(lián)和相關(guān)費用報銷憑證 到財務(wù)部結(jié)清 借款 ，實行定額備用金的借支人須每 2 個月結(jié)清一次。借支人必須按規(guī)定時限及時結(jié)清 借款。 8． 借款 是為保證公務(wù)需要，因私不得借支。 費用報銷程序 9． 費用報銷程序：報銷人按下款要求自行粘貼票據(jù) 并按報銷單據(jù)上的格式要求 填制費
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