負(fù)債業(yè)務(wù)ppt課件(已修改)
2025-01-29 08:20 本頁(yè)面
【正文】 第六章 負(fù)債業(yè)務(wù) 第一節(jié) 存款業(yè)務(wù) 第二節(jié) 非存款借入資金業(yè)務(wù) 第三節(jié) 存款的市場(chǎng)營(yíng)銷 第一節(jié) 存款業(yè)務(wù) 一、存款的重要性 ? 存款是商業(yè)銀行生產(chǎn)和發(fā)展的基礎(chǔ) ? 存款是衡量商業(yè)銀行實(shí)力的標(biāo)志 ? 存款是影響宏觀經(jīng)濟(jì)平衡的重要標(biāo)志 二、銀行存款的特點(diǎn) ? 被動(dòng)性 ? 派生性 ? 客觀性 ? 波動(dòng)性 三、存款的種類 （一）交易賬戶存款 交易賬戶存款是指存款人可以通過支票、匯票、自動(dòng)存款機(jī)、電話互聯(lián)網(wǎng)和其他電子計(jì)算機(jī)設(shè)施提款或?qū)Φ谌咧Ц都稗k理轉(zhuǎn)賬結(jié)算的存款 支票賬戶 可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶（ NOW） 自動(dòng)轉(zhuǎn)賬服務(wù)賬戶（ ATSA） 超級(jí)可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶（ SNOW） 貨幣市場(chǎng)存款賬戶（ MMDA） （二）非交易賬戶存款 非交易賬戶存款是指存款能夠生息，但是不能簽發(fā)支票的存款 存折儲(chǔ)蓄賬戶 定期存款（存單） 大額可轉(zhuǎn)讓定期存單（ CD） 通知存款 定活兩便存款 四、存款成本的管理 （一）存款成本的構(gòu)成 利息成本 是銀行按約定的存款利率，以貨幣形式支付給存款人的報(bào)酬。 營(yíng)業(yè)成本 除利息之外，銀行其他的所有開支，包括工資、折舊、辦公費(fèi)用廣告宣傳費(fèi)用等。 （二）存款成本的相關(guān)概念及分析 資金成本 服務(wù)客戶存款支付的一切費(fèi)用，包括利息成本和營(yíng)業(yè)成本之和。 可用資金成本 銀行 可用資金 負(fù)擔(dān)的全部成本。 %100??? 吸收的全部存款資金 營(yíng)業(yè)成本利息成本資金成本率%100?????必要的備付金款準(zhǔn)備金法定存吸收的全部存款資金營(yíng)業(yè)成本利息成本可用資金成本率相關(guān)成本 與存款增加有關(guān)，但未包含在以上四種成本之中的支出。 ?風(fēng)險(xiǎn)成本 1）利率風(fēng)險(xiǎn) – 銀行由于資金的來(lái)源與資金的使用利率變化不一致而面臨較大的利率風(fēng)險(xiǎn) 如 ：某銀行使用每 6個(gè)月調(diào)整一次利率的存款證款項(xiàng)來(lái)購(gòu)買期限為 10年的國(guó)庫(kù)券 2）資本風(fēng)險(xiǎn) – 存款增加過快導(dǎo)致銀行負(fù)債比例提高，從而使資本金存在不足的可能性，資本風(fēng)險(xiǎn)增加。 ?連鎖反應(yīng)成本 – 銀行因?qū)π挛沾婵钤黾拥姆?wù)和利息支出，而引起對(duì)原有存款增加的開支。 – 如加息時(shí)，不單新存款利息提高，而是已有全部存款利息提高。 加權(quán)平均成本 —— 指所有存款資金的每單位平均成本。 加權(quán)平均成本 每種存款 平均余額 該種存款的成本 各種存款平均余額之和 = ∑ （ ） 100% 邊際存款成本 —— 指銀行在吸收的存款達(dá)到一定規(guī)模后，再新增一個(gè)單位的存款所要增加的成本。 邊際存款成本 = 新增存款數(shù)量 新增利息 + 新增經(jīng)營(yíng)成本 + 新增經(jīng)營(yíng)成本 新增可用資金邊際成本 = 新增利息成本 新增存款資金 〔 1 非盈利使用的比例 〕 假設(shè)某銀行開辦了某種新的存款種類，由此使存款平均余額增加了9000萬(wàn)元，這些資金的利息成本為 270萬(wàn)元，其它成本為 135萬(wàn)元，新增資金的 20%用于非盈利資產(chǎn)，則該銀行的邊際成本計(jì)算如下： 資金邊際成本 =(270+135） /9000=% 新增可用資金邊際成本 = （ 270+135） /9000 （ 120%） =% （三）存款成本的控制 ? 存款結(jié)構(gòu)與成本選擇 ? 活期存款、定期存款、儲(chǔ)蓄存款 ? 存款總量與成本控制 1. 逆向組合模式 ：存款總量增加，成本下降 2. 同向組合模式：存款總量增加，成本增加 3. 總量單向變化模式 ：存款總量增加，成本不變 4. 成本單向變化模式：存款總量不變，成本增加 – 銀行應(yīng)盡量實(shí)現(xiàn) 1和 3這兩種模式 ? 這不僅需要考慮存款的總量，還要考慮存款的結(jié)構(gòu)、利息成本與營(yíng)業(yè)成本的占總成本的比重等問題。 （四）存款成本的定價(jià) ? 定價(jià)目的：根據(jù)存款成本來(lái)確定盈利性資產(chǎn)的最低收益率，或根據(jù)一項(xiàng)投資的收益率來(lái)獲取合理的資金來(lái)源。 – 加權(quán)平均資金成本法 – 利用邊際成本確定存款利率 存款定價(jià)與銀行經(jīng)營(yíng)目標(biāo) 存款價(jià)格變動(dòng) 銀行存貸利差的變動(dòng) 客戶對(duì)存款數(shù)量與組合的決定 銀行
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