【正文】 1 《商業(yè)銀行經(jīng)營管理》復習題 第 1 章 商業(yè)銀行導論 一、名詞解釋 商業(yè)銀行 :商業(yè)銀行是以追求利潤最大化為目標，通過多種金融負債籌集資金，以多種金融資產(chǎn)為其經(jīng)營對象，能利用負債進行信用創(chuàng)造，并向客戶提供多功能、綜合性服務的金融企業(yè)。 信用中介 ：信用中介是指商業(yè)銀行通過負債業(yè)務，把社會上的各種閑散貨幣資金集中到銀行，再通過資產(chǎn)業(yè)務，把它投向需要資金的各部門，充當有閑置資金者和資金短缺者之間的中介人，實現(xiàn)資金的融通。 信用創(chuàng)造 ：信用創(chuàng)造是指商業(yè)銀行利用其可以吸收活期存款的有利條件，通過發(fā)放貸款或從 事投資業(yè)務而衍生出更多存款，從而擴大社會貨幣供給量。 清償能力 ：清償能力是指商業(yè)銀行滿足提款和借款需求而又不必出售其資產(chǎn)的能力。 存款保險制度 ： 存款保險制度是指商業(yè)銀行按存款額的大小和一定的保險費率繳納保險費給存款保險機構，當投保銀行經(jīng)營破產(chǎn)或發(fā)生支付困難時，存款保險機構在一定限度內(nèi)代為支付。 CAMEL 原則 ：“駱駝”分類檢查制度，即資本、資產(chǎn) 、管理、收益、流動性。 二、填空 1694 年， 英格蘭 銀行的成立，標志著現(xiàn)代商業(yè)銀行的產(chǎn)生。 獲得最大利潤 是商 業(yè)銀行產(chǎn)生和發(fā)展的基本前提，也是商業(yè)銀行經(jīng)營的內(nèi)在動力。 資本主義商業(yè)銀行形成的途徑有 舊式高利貸銀行轉(zhuǎn)變 和 以股份公司形式組建 。 商業(yè)銀行的經(jīng)營原則“三性”指 安全性 、 流動性 、 盈利性 。 商業(yè)銀行的組織形式都是以 公平競爭、效率至上 為原則，外部組織形式主要包括 單一銀行制 、 總分行制 、 持股公司制 、 連鎖銀行制 。 2 我國商業(yè)銀行的組織形式是 總分行制 。 分行制的銀行組織形式可以劃分為 總行制 和 總管理處制 兩種。 商業(yè)銀行的經(jīng)濟職能主要包括 信用中介 、 支付中介 、 信用創(chuàng)造 、 金融服務 。 股份制商業(yè)銀行的內(nèi)部組織結(jié)構可以分為 決策系統(tǒng) 、 執(zhí)行系統(tǒng) 、 監(jiān)督系統(tǒng) 。 政府對商業(yè)銀行的監(jiān)管要以 謹慎監(jiān)管 為原則，即 CAMELS 原則。 1實行單一銀行制的典型國家是 美國 。 1對我國商業(yè)銀行實施直接監(jiān)管的機構是 銀監(jiān)會 。 三、單項選擇 人們公認的早期銀行的萌芽，起源于（ C ）。 A 古巴比倫 B 希臘 C 意大利 D 英格蘭 （ B ）銀行的成立，標志著資本主義現(xiàn)代商業(yè)制度開始形成。 A 英國 B 英格蘭 C 金匠 D 意大利 （ B ）的產(chǎn)生，標志著中國現(xiàn)代銀行的產(chǎn)生。 A 東方銀行 B 中國通商銀行 C 浙江興業(yè) D 交通銀行 （ A ）是商業(yè)銀行最基本也是最能反映其經(jīng)營活動特征的職能。 A 信用中介職能 B 支付中介職能 C 信用創(chuàng)造職能 D 金融服務職能 商業(yè)銀行能夠把資金從盈余者手中轉(zhuǎn)移到短缺者手中，使閑置資金得到充分利用，這種功能被稱為（ A ）功能。 A 信用中介 B 支付中介 C 信用創(chuàng)造 D 金融服務 下列銀行組織形式中，（ D ）普遍存在于美國。 A 分行制 B 銀行持股公司制 C 連鎖銀行制 D 單一銀行制 股份制商業(yè)銀行的最高權利機構是（ B ）。 3 A 董事會 B 股東大會 C 監(jiān)事會 D 行長或總經(jīng)理 實行存款保險制度起到保護銀行體系穩(wěn)定的作用，但是一定程度上加劇了（ C ）。 A 利率風險 B 信用風險 C 道德風險 D 流動性風險 ９、商業(yè)銀行的經(jīng)營對象是（ D ）。 Ａ金融資產(chǎn)和負債 Ｂ 一般商品 Ｃ 商業(yè)資本 Ｄ 貨幣資金 四、多項選擇 商業(yè)銀行是一種特殊的企業(yè)，與一般工商企業(yè)的不同體 現(xiàn)在（ ABC ）。 A 經(jīng)營對象特殊 B 社會經(jīng)濟的影響特殊 C 責任特殊 D 經(jīng)營目標特殊 商業(yè)銀行創(chuàng)造信用，受到（ ABCD ）因素的制約。 A 原始存款 B 法定存款準備金 C 現(xiàn)金漏出 D 貸款需求 ３ .商業(yè)銀行經(jīng)營管理的原則有（ ABC ）。 Ａ 安全性 Ｂ 流動性 Ｃ 盈利性 Ｄ 準備金比例 五 、判斷并說明理由 商業(yè)銀行是特殊的金融企業(yè)。 T 商業(yè)銀行的信用創(chuàng)造是無限制的。 F 商業(yè)銀行經(jīng)營原則之間存在統(tǒng)一協(xié)調(diào)關系。 T 我國目前的商業(yè)銀行都是實行 股份制的商業(yè)銀行。 F 流動性原則和安全性原則既是統(tǒng)一的，又是矛盾的。 T 商業(yè)銀行的信用中介職能是指商業(yè)銀行可以產(chǎn)生派生存款。 F 4 六 、復習思考題 商業(yè)銀行是如何產(chǎn)生與發(fā)展的？ 商業(yè)銀行主要通過兩條途徑產(chǎn)生：一是從舊式高利貸一行轉(zhuǎn)變過來的；二是以股份公司形式組建而成。 商業(yè)銀行的發(fā)展遵循著兩種模式：一是英國式融通短期資金模式；二是德國式綜合銀行模式。 試分析商業(yè)銀行的性質(zhì)與職能。 （一） 商業(yè)銀行的性質(zhì)： (1)具有一般企業(yè)的特征，追求利潤最大化； (2)商業(yè)銀行是特殊的企業(yè)，是經(jīng)營貨幣資金的金融企業(yè)， 活動范圍是貨幣信用領域，創(chuàng)造存款貨幣； (3)商業(yè)銀行不同于其他金融機構，是面向企業(yè)、公眾及政府經(jīng)營的金融機構，能夠提供更多、更全面的金融服務，能吸收活期存款。 （二） 商業(yè)銀行的職能：信用中介、支付中介、金融服務、信用創(chuàng)造、調(diào)節(jié)經(jīng)濟、風險管理 商業(yè)銀行的經(jīng)營原則是什么？如何處理三者的關系？ 經(jīng)營原則是：安全性、流動性和盈利性。 處理三者關系：在對資金來源和資產(chǎn)規(guī)模及各種資產(chǎn)的風險、收益、流動性進行全面預測和權衡的基礎上，首先考慮安全性，在保證安全的前提下，爭取最 大的利潤。解決安全性和盈利性的矛盾，實 現(xiàn)安全性和盈利性統(tǒng)一的最好選擇是提高銀行經(jīng)營的流動性。 什么是商業(yè)銀行？它有哪些功能？ 商業(yè)銀行是以追求利潤最大化為目標，通過多種金融負債籌集資金，以多種金融資產(chǎn)為其經(jīng)營對象，能利用負債進行信用創(chuàng)造，并向客戶提供多功能、綜合性服務的金融企業(yè)。 其職能有：信用中介、支付中介、金融服務、信用創(chuàng)造、調(diào)節(jié)經(jīng)濟、風險管理 簡述商業(yè)銀行在國民經(jīng)濟活動中的地位 。 (1)商業(yè)銀行已成為整個國民經(jīng)濟活動的中樞 (2)商業(yè)銀行的業(yè)務活動對全社會的貨幣供給具有重要影響 (3)商業(yè)銀行已成為社會經(jīng)濟活動的信息中心 (4)商業(yè)銀行已成為國 家實施宏觀經(jīng)濟政策的重要途徑和基礎 (5)商業(yè)銀行已成為社會資本運動的中心 為什么要對商業(yè)銀行進行監(jiān)管？如何改善這些監(jiān)管？ 監(jiān)管原因：一是有利于保護和充分發(fā)揮商業(yè)銀行在社會經(jīng)濟活動中的特殊作用，促進經(jīng)濟健康發(fā)展；二是有利于穩(wěn)定金融體系和保護存款人；三是可以彌補銀行財務信息公開程度不高的缺點。 改善方法：遵循有效性、及時性、全面性原則。建立專職的組織機構，確立崗位責任，嚴格業(yè)務程序，確定檢查標準，加強內(nèi)部稽核。 5 第二章 商業(yè)銀行的資本管理 一、名詞解釋 核心資本 ：一級資本，包括股本 和公開儲備。 附屬資本 ：二級資本，包括未公開儲備，重估儲備，普通準備金，混合資本工具以及長期次級債務。 普通股 ：在公司的經(jīng)營管理和盈利及財產(chǎn)分配上享有普通權利的股份。 公開儲備 ：通過留存盈余或其他盈余方式在資產(chǎn)負債表上明確反映的儲備。 混合資本工具 ：指帶有一定股本性質(zhì)又有一定債務性質(zhì)的資本工具。 次級債務 ：固定期限不低于 5 年，除非銀行倒閉或清算，不用于彌補銀行日常經(jīng)營損失，且該項債務的索償權排在存款和其他負債之后的長期債務。 銀行資本充足率標準 ：《巴塞爾協(xié)議》規(guī)定 商業(yè)銀行的資本總額與其加權風險資產(chǎn)總額的比例不得低于 8%，其中核心資本 與其加權風險資產(chǎn)總額的比例不得低于 4%。 風險加權資產(chǎn) ：銀行各項資產(chǎn)乘以各自的風險權重數(shù)的綜合。 外源資本 ：商業(yè)銀行從銀行外部募集的資本，包括普通股、優(yōu)先股等。 內(nèi)源資本 ：留存盈余俗稱內(nèi)源資本，尚未動用的銀行累計稅后利潤部分。 1 優(yōu)先股 ：股利分派、剩余財產(chǎn)分配優(yōu)先于普通股的股份。 1 資本盈余 ：銀行發(fā)行普通股時，發(fā)行價格超出票面價去掉發(fā)行費用的余額。主要由投資者超繳資本所為。 1 留存盈余 ：尚未動用的銀行累計稅后 利潤部分，屬所有者權益。 1 資本票據(jù)和債券 銀行股本 ：資本票據(jù)是一種以固定利率計息的小面額后期償付證券；債券是銀行發(fā)行的表明債務、債權關系的一種憑證。股本是銀行的普通股和優(yōu)先股。 1 債務資本 ：商業(yè)銀行從外部借入的，在某個確定的到期日需要歸還的資本。包括資本票據(jù)和債券。 6 1 銀行資本充足性 ：銀行資本數(shù)量必須超過金融管理當局所規(guī)定的能夠保障正常營業(yè)并足以維持充分信譽的最低限度；同時銀行現(xiàn)有資本或新增資本的構成，應該符合銀行總體經(jīng)營目標或所需新增資本的具體目的。 二、填空 《巴塞爾協(xié)議》將銀行 資本分成兩級： 核心資本 和 附屬資本 。 《巴塞爾協(xié)議》中體現(xiàn)的思想是商業(yè)銀行的最低資本由銀行資產(chǎn)結(jié)構形成 的 資產(chǎn)風險 所決定的。 商業(yè)銀行的核心資本包括 股本 和 公開儲備 。 銀行資本充足率是 總資本 和 加權風險資產(chǎn)總額 的比率。 《巴塞爾協(xié)議》對商業(yè)銀行表內(nèi)風險資產(chǎn)規(guī)定了不同的風險權數(shù)，分為五個檔次： 5% 、 10% 、 20%、 50%、 100%。 銀行的最佳資本量是指銀行資本既不能 過高 ，又不能 過低 。 商業(yè)銀行的資本來源于兩大渠道： 內(nèi)部融資 和 外部融資 。 銀行資本的充足性包含 資 本數(shù)量的充足性 和 資本結(jié)構的合理性 兩層含義。 銀行的資本金來源分為內(nèi)部和外部兩部分。外部籌資是指通過 發(fā)行股票 、 資本性債券 和 票據(jù) 的方式募集資金；內(nèi)部籌資是指通過 盈余公積 和 未分配利潤 方式留存盈余資金。 提高我國商業(yè)銀行的資本充足率應從兩方面入手：一是增加 核心資本和附屬資本 ；二是減少 風險資產(chǎn)的規(guī)模 。 三、單項選擇 按照巴塞爾協(xié)議的要求，商業(yè)銀行的資本充足率至少要達到（ C ）。 A6% B7% C8% D10% 下列各項中屬于商業(yè)銀行核心資本的是（ B ）。 A 長期金 融債券 B 未分配利潤 C 混合資本工具 D 未公開儲備 7 下列屬于商業(yè)銀行附屬資本的是（ D ）。 A 股票發(fā)行溢價 B 未分配利潤 C 公積金 D 未公開儲備 巴塞爾協(xié)議對核心資本的要求是其與風險資產(chǎn)的比率不得低