【正文】 于（ A ）。 A4% B6% C8% D10% 下列屬于混合資本工具的是（ C ）。 A 資本票據(jù) B 債券 C 可轉換債券 D 股票 6．商業(yè)銀行中，起維護市場信心、充當保護存款者緩沖器作用的是（ B ）。 A 銀行 現(xiàn)金流 B 銀行資本金 D 銀行準備金 （ B ）。 Ａ 一般性債券 Ｂ 資本性債券 Ｃ 國際債券 Ｄ 政府債券 ８ .根據(jù)《巴塞爾協(xié)議Ⅲ》的規(guī)定，從2022年１月１日開始，一級資本金（包括普通股和其他符合要求的資本）比率應提升至（ B ）。 Ａ ４％ Ｂ ６％ Ｃ ８％ Ｄ １０％ 四、 多選題 影響商業(yè)銀行資本的需要量的因素有（ ABCD ）。 A 法律規(guī)定 B 宏觀經(jīng)濟形勢 C 銀行資產(chǎn)負債結構 D 銀行的 信譽 銀行內(nèi)部融資的優(yōu)點是（ AB ）。 A成本低 B不會削弱控制權 C無銀行自身限制 D不受凈利潤規(guī)模限制 以下屬于銀行資本的外部融資方法的是（ ABCDE ） A 發(fā)行普通股 B 發(fā)行優(yōu)先股 C 發(fā)行資本性工具 D 出售資產(chǎn)與租賃設備 E 股票與債券的互換 我國商業(yè)銀行的核心資本包括（ ABCD ） A 實收資本 B 資本公積 C 盈余公積 D 未分配利潤 8 《巴塞爾協(xié)議》對我國銀行業(yè)的影響（ ABCD ） A 平等基礎上競爭 B 利于銀行業(yè)的 風險控制 C 有利于國際化發(fā)展 D 有利于銀行業(yè)務的開展 五、判斷并說明理由 商業(yè)銀行長期附屬債務的債權人與銀行一般存款人具有相同的本息要求權。 F 商譽是一種無形資產(chǎn)，是一種虛擬資本，通常能增加銀行的價值，所以也屬于銀行資本。 F 商業(yè)銀行資本的增加能降低銀行經(jīng)營的風險，因此資本越多越好。 F 我國國有商業(yè)銀行只能通過財政增資的途徑增加資本金。 F 不同的銀行規(guī)模對外部融資可選擇的余地是不一樣的，中小銀行由于受到信譽和知名度的影響，一般不易在股票市場上融資。 T 我國商業(yè)銀行資本的 主要來源是實收資本，內(nèi)部融資能力較好。 F 六、復習思考題 銀行資本對銀行的經(jīng)營有什么意義？ (1)有利于順利開展業(yè)務，增強公眾信心。 (2)有利于彌補損失和抵御風險。 (3)資本是銀行持續(xù)增長的保證。 《新巴塞爾資本協(xié)議》的主要精神是什么？ 主要精神是銀行風險監(jiān)管的三大支柱。一是最低資本要求，二是監(jiān)管當局的監(jiān)督檢查，三是市場紀律。 銀行資本籌集的主要渠道有哪些？ (1)內(nèi)部籌集：主要是通過未分配利潤、盈余公積、準備金等 (2)外部籌集：出售資產(chǎn)與租賃設備、發(fā)行股票、發(fā)行債券、股票與債券互換等 9 商業(yè)銀行資本管理的原則是什么？ 資本管理主要有兩大原則：一是數(shù)量充足性，即資本適度原則；二是結構合理性，即各項資本在資本總額中占有合理比重。 ５ .“對商業(yè)銀行來說資本金越多越好”，對不對？為什么？ 這句話不對。銀行資本的充足性是銀行安全經(jīng)營的要求，資本充足性包含著資本適度的含義，保持過多的資本量是沒有必要的。資本金的多少由銀行規(guī)模決定，過多資本金會帶來高資本成本，特別是權益資本成本，由此資本成本大大高于吸收存款的成本，由此降低了銀行存款的盈利性；其次過高資本量反映銀行可能失去了較多的投資機會，缺乏吸收存款和回收貸款的能力。 ６ .商業(yè)銀行資本金的構成主要分為哪幾個部分，其內(nèi)容是什么？ (1)股本：包括普通股和優(yōu)先股 (2)盈余：包括資本盈余和留存收益 (3)債務資本：包括資本票據(jù)和債券 (4)其他來源：主要是儲備金 第三章 商業(yè)銀行的負債管理 一、名詞解釋 銀行負債 ：銀行在經(jīng)營活動中尚未償還的經(jīng)濟義務 負債業(yè)務 ：銀行組織資金來源的業(yè)務，包括存款負債、借款負債及其他負債 交易賬戶 ：個人和企業(yè)為了交易目的而開立的支票賬戶，客戶可用于結算支付 活期存款 ：可由存戶隨時存取和轉讓的存款，沒有明確 的期限規(guī)定，銀行也無權要求客戶取款時做事先的書面通知 定期存款 ：客戶和銀行預先約定存款期限的存款 儲蓄存款 ：個人為積蓄貨幣資產(chǎn)和獲取利息而設定的存款 大額可轉讓定期存單（ CDS)：商業(yè)銀行發(fā)行的，客戶能按定期利率獲得利息，并在客戶需要現(xiàn)金時又能在市場上將其出售的存單 10 可轉讓支付命令 ：對個人和非營利機構開立的、可簽發(fā)支付命令并計算利息的支票賬戶 資金成本 ：為服務客戶存款而支付的一切費用，即利息成本與營業(yè)成本之和 可用資金成本 ： 銀行可用資金所應負擔的全部成本，是銀行總的資金來源扣除法定存款準備金和必要的超額準備金后的余額 1存款加權平均成本 ：存款資金的每單位平均借入成本 1存款邊際成本 ：銀行增加一個單位的資金所支付的成本 1 回購協(xié)議 ： 商業(yè)銀行 在出售 證券等 金融資產(chǎn)時簽訂協(xié) 議，約定在一定期限后按約定價格購回所賣 證券 ，以獲得即時可用資金 的交易方式 。 1 再貼現(xiàn) ：商業(yè)銀行將其買入的未到期的貼現(xiàn)匯票向中央銀行再次申請貼現(xiàn) 1 同業(yè)拆借 ：也叫同業(yè)借款，指金融機構之間短期資金融通 1 外國債券 ：債券發(fā)行人通過外國金融市場所在國的銀行或金融機構發(fā)行的以該國貨幣為面值的債券 1 歐洲債券 ：債券發(fā)行銀行通過其他銀行和金融機構，在債券面值貨幣以外的國家發(fā)行并推銷債券 二、填空 商業(yè)銀行負債的目的主要有兩個： 維持資產(chǎn)增長率 和 保持銀行流動性 。 西方商業(yè)銀行存款類別主要有兩種： 交易賬戶 和 非 交易賬戶 。 可轉讓支付命令賬戶的特點是 使用支付命令 和 按平均余額支付利息 。 只有當銀行新增資產(chǎn)的邊際收益 大于 邊際成本的時候，銀行才能獲得適當?shù)睦麧櫋? 銀行的資金成本主要包括 利息成本 和 營業(yè)成本 。 銀行的有關成本主要包括 風險成本 和 連鎖反應成本 。 我國商業(yè)銀行的存款構成以 儲蓄存款 為主。 商業(yè)銀行負債是形成 資金來源 的業(yè)務。 商業(yè)銀行的負債主要由 存款 、 借入款項 和 其他負債 組成。 各國商業(yè)銀行的傳統(tǒng)存款業(yè)務有 活期存款 、 定期存款 和 儲蓄存款 。 1 NOW 賬戶的創(chuàng)新體現(xiàn)在 支付 命令書 。 1可轉讓定期存單的創(chuàng)新體現(xiàn)在 可轉讓 。 1 協(xié)定賬戶 是自動轉賬賬戶的進一步創(chuàng)新。 1商業(yè)銀行的短期借款有 同業(yè)借款 、 中央銀行借款 、 回購協(xié)議 以及歐洲貨幣市場借款等主要渠道。 1商業(yè)銀行長期借款一般采用 金融債券 的形式。 11 三、單項選擇 以支付命令書取代支票，并可以自由轉讓流通的活期存款賬戶是（ D ） A、 ATS B、 MMMDA C、 CDS D、 NOWS 以下屬于我國商業(yè)銀行拆入資金用途的是（ A ）。 A、解決臨時資金困難 B、發(fā)放貸款 C、固定資產(chǎn)投資 D、長期占用 ３ .商業(yè)銀行的（ B ）是整個銀行體系創(chuàng)造存款貨幣的基礎。 Ａ資產(chǎn) Ｂ負債 Ｃ所有者權益 Ｄ資本 ４．我國商業(yè)銀行最主要的負債是（ C ）。 Ａ借款 Ｂ發(fā)行債券 Ｃ各項存款 Ｄ資本 ５ .商業(yè)銀行存放在中央銀行的一般性存款的作用之一是用來滿足結算的需求，另一作用是（ B ）。 Ａ 擴大貸款規(guī)模 Ｂ 調(diào)劑庫存現(xiàn)金余額 Ｃ 增加資本金 Ｄ 提高收益 四、多選題 西方商業(yè)銀行交易賬戶包括（ ABCD ）。 A 活期存款 B 可轉讓支付命令賬戶 C 自動轉賬制度 D 貨幣 市場存款賬戶 西方商業(yè)銀行非交易賬戶主要包括（ BC ）。 A 活期存款 B 定期存款 C 儲蓄存款 D 貨幣市場存款 銀行對不同存款支付不同利率，與存款利率有關的是（ ABC ）。 A 存款的期限 B 銀行經(jīng)營實力 C 銀行經(jīng)營目標 D 儲戶心理 以下屬于商業(yè)銀行非存款類資金來源的是（ ABCD ）。 A 同業(yè)拆借 B 央行貼現(xiàn) C 證券回購 D 發(fā)行中長期債券 在經(jīng)營實踐中，銀行會努力使其存款總量和成本之間保持哪幾種組合（ ABC ）。 A逆向組 合模式 B同向組合 C總量單向變化模式 D成本單向變化模式 負債是商業(yè)銀行最基本的業(yè)務，其作用具體表現(xiàn)為（ ABCD ）。 A 是銀行經(jīng)營的先決條件 B 保持銀行流動性的手段 C 構成社會流通中的貨幣量 D 同社會各界聯(lián)系的主要渠道 商業(yè)銀行中長期借款種類有（ D ） A 同業(yè)拆借 B 回購協(xié)議 C 年度性再貸款 D 發(fā)行金融債券 存款工具的創(chuàng)新必須堅持以下原則（ ABCD ）。 A 創(chuàng)新必須符合存款的基本特征和規(guī)范 B 堅持效益性 C 連續(xù)開發(fā)、連續(xù)創(chuàng)新 D 社會性原則 以支付命令書取代支票，并可以自由轉讓流通的活期存款賬戶是（ A ） A可轉讓支付命令賬戶 B貨幣市場存款 C協(xié)定賬戶 D特種支票存款賬戶 （ CD ）。 A可轉讓支付命令賬戶 B貨幣市場存款 C可轉讓定期存單 D指數(shù)存款證 12 1企業(yè)存款、財政性存款和儲蓄存款是按（ A ）劃分的。 Ａ存款對象 Ｂ存款的經(jīng)濟性質(zhì) Ｃ存款的用途 Ｄ貨幣的種類 1從微觀上講，銀行存款經(jīng)營的目標是（ ACE ） Ａ提高存款的穩(wěn)定率 Ｂ增加存款的收益率 Ｃ擴大存款的占有率 Ｄ調(diào)節(jié)存款的運用率 Ｅ 降低存款的成本率 1協(xié)定賬戶涉及的賬戶有（ AB ）。 A 活期存款賬戶 B 可轉讓支付憑證賬戶 C貨幣市場互助基金賬戶 D聯(lián)立定期儲蓄 １４ .商業(yè)銀行的存款成本由（ ABCD ）部分構成 Ａ 利息成本 Ｂ營業(yè)成本 Ｃ銀行資金成本 Ｄ銀行連鎖反應成本 １５ .商業(yè)銀行的負債包括（ ABCD ）。 Ａ吸收的短期存款 Ｂ借入短期資金 Ｃ吸收的長期存款 Ｄ長期借款 五 、判斷并說明理由 存款的成本加利潤定價方法有利于管理者計算銀行籌資成本或存款價格變化的影響。 T 負債是商業(yè)銀行資金的全部來源。 F 我國商業(yè)銀行間同業(yè)拆借的主要目的是獲取盈利。 F 存款是商業(yè)銀行的主要資金來源，因此商業(yè)銀行的存款越多越好。 F