【正文】 權(quán)人或收款人的 結(jié)算方式 2 托收結(jié)算 ： 出口人在 貨物 裝運(yùn)后，開具以進(jìn)口方為付款人的 匯票 ，委托出口地銀行通過它在進(jìn)口地的分行或 代理行 代出口人收取貨款一種 結(jié)算方式 二、填空 中間業(yè)務(wù)的收入常常被稱為 非利息 收入，即是來自于銀行存貸款利息差之外的收入。 三、單項(xiàng)選擇題 1． 是由商業(yè)銀行向客戶出售信用或?yàn)榭蛻舫袚?dān)風(fēng)險引起的有關(guān)業(yè)務(wù)。 A 居間的地位 B“或有資產(chǎn)”“或有負(fù)債”性質(zhì) C 收取手續(xù)費(fèi) D 具有綜合效益 凡參與支付結(jié)算活動的當(dāng)事人都必須遵循以下基本原則（ ABC ）。 Ａ 承兌業(yè)務(wù) Ｂ匯兌業(yè)務(wù) Ｃ信用證業(yè)務(wù) Ｄ代理業(yè)務(wù) 五 、判斷 商業(yè)匯票可以在金融市場上出售，但不能背書轉(zhuǎn)讓。 T 票據(jù)發(fā)行便利和辛迪加貸款沒有什么區(qū)別。 商業(yè)銀行資產(chǎn)管理理論經(jīng)歷了 商業(yè)性貸款理論 、 資產(chǎn)可轉(zhuǎn)換性理論 和 預(yù)期收入理論 三個階段。 F 當(dāng)銀行預(yù)測利率將會上升時，應(yīng)當(dāng)建立一個負(fù)的資金缺口。銀行通過 資產(chǎn)負(fù)債比例管理，使銀行資產(chǎn)實(shí)現(xiàn)合理增長，達(dá)到穩(wěn)健經(jīng)營，消除和減少風(fēng)險的目的。 利率敏感性缺口 利率變動 凈利息收入變動 正值 上升 上升 正值 下降 下降 負(fù)值 上升 下降 負(fù)值 下降 上升 零 上升 不變 零 下降 不變 簡述資產(chǎn)負(fù)債綜合管理理論的內(nèi)容。 A商業(yè)性貸款理論 B資產(chǎn)可轉(zhuǎn) 換理論 C預(yù)期收入理論 D負(fù)債管理理論 四、多項(xiàng)選擇 商業(yè)銀行重視負(fù)債管理理論的目的是（ AB ）。 F 六、復(fù)習(xí)思考題 簡述商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的分類及類型。 F 貸記卡表現(xiàn)為先買貨、后付款的賒購行為，具有小額消費(fèi)信貸性質(zhì)。 A 設(shè)備的所有權(quán)和使用權(quán)分離 B 租金分期歸流 C 資金與物資運(yùn)動緊密結(jié)合 25 D 承租人對設(shè)備和供貨商具有選擇的權(quán)利 表外業(yè)務(wù)迅速發(fā)展的原因主要有（ ABCD ）。 Ａ可以為客戶墊款 Ｂ 可以收取手續(xù)費(fèi) Ｃ 要承擔(dān)經(jīng)濟(jì)損失 Ｄ 可以參與利益分配 ６、以下各項(xiàng)銀行業(yè)務(wù)中不屬于中間業(yè)務(wù)的是（ D ）。 商業(yè)銀行經(jīng)常進(jìn)行的互換交易主要是 利率互換 和 貨幣互換 。 F 六、簡答題 簡述貸款的主要分類 19 (1)按貸款期限分：活期貸款、定期貸款和透支 (2)按貸款的保障條件分：信用貸款、擔(dān)保貸款和票據(jù)貼現(xiàn) (3)按貸款的用途分：按對象部門分為工業(yè)、商業(yè)、農(nóng)業(yè)貸款等，按具體用途分流動資金貸款和固定資產(chǎn)貸款 (4)按貸款償還方式分：一次性償還和分期償還 (5)按貸款的質(zhì)量分：正常貸款、關(guān)注貸款、次級貸款、可以貸款和損失貸款 商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)由哪些構(gòu)成？其主要作用是什么？ 商業(yè)銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)由庫存現(xiàn)金、在中央銀行存款、存放同業(yè)存款和在途 資金構(gòu)成 其主要作用是：保持清償力和保持流動性 簡述貸款定價的原則 (1)利潤最大化原則 (2)擴(kuò)大市場份額原則 (3)保證貸款安全原則 (4)維護(hù)銀行形象原則 簡述貸款定價應(yīng)考慮的因素。 T 逾期貸款指借款合同約定到期 (含展期后到期 )未歸還的貸款 (含呆滯貸款和呆賬貸款 ) 。 A 貸款業(yè)務(wù) B 存款業(yè)務(wù) C 證券投資 D 結(jié)算業(yè)務(wù) １３ .商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)有（ ACD ）。 A 流動性高 B 安全性大 C 自償性強(qiáng) D 用途確定 E 信用關(guān)系簡單 按照風(fēng)險分類 方法，下列屬于不良貸款的是（ BCD ）。（ C ） 準(zhǔn)備金 （ B ） 借款人目前償還貸款本息沒有問題，但存在一些可能對償還產(chǎn)生不利影響的因素，此種貸款是（ B ）。 庫存現(xiàn)金 和 央行超額準(zhǔn)備金 之和。 “五 C”原則是指 品格 、 資本 、能力、 擔(dān)保 和環(huán)境條件。 T 六、復(fù)習(xí)思考題 銀行負(fù)債的特點(diǎn)是什么？ (1)必須是現(xiàn)實(shí)的、優(yōu)先存在的經(jīng)濟(jì)義務(wù) (2)數(shù)量必須是能夠用貨幣來確定的 (3)負(fù)債只能是償付以后才能消失 銀行負(fù)債的作用是什么？ (1)銀行負(fù)債是商業(yè)銀行吸收資金的主要來源，是銀 行經(jīng)營的先決條件 (2)銀行負(fù)債是保持銀行流動性的手段 (3)銀行負(fù)債是社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展的強(qiáng)大推動力 (4)銀行負(fù)債構(gòu)成社會流通中的貨幣量 (5)負(fù)債是銀行同社會各界聯(lián)系的主要渠道 簡述我國商業(yè)銀行的存款種類？ 我國商業(yè)銀行存款種類主要有定期存款、活期存款、儲蓄存款 存款保險制度是什么？其建立的目的是什么？ 存款保險制度是特設(shè)的保險機(jī)構(gòu)對商業(yè)銀行所吸收的存款承擔(dān)保險義務(wù)的措施。 A可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶 B貨幣市場存款 C可轉(zhuǎn)讓定期存單 D指數(shù)存款證 12 1企業(yè)存款、財政性存款和儲蓄存款是按（ A ）劃分的。 Ａ 擴(kuò)大貸款規(guī)模 Ｂ 調(diào)劑庫存現(xiàn)金余額 Ｃ 增加資本金 Ｄ 提高收益 四、多選題 西方商業(yè)銀行交易賬戶包括（ ABCD ）。 1可轉(zhuǎn)讓定期存單的創(chuàng)新體現(xiàn)在 可轉(zhuǎn)讓 。 只有當(dāng)銀行新增資產(chǎn)的邊際收益 大于 邊際成本的時候，銀行才能獲得適當(dāng)?shù)睦麧櫋? 銀行資本籌集的主要渠道有哪些？ (1)內(nèi)部籌集：主要是通過未分配利潤、盈余公積、準(zhǔn)備金等 (2)外部籌集：出售資產(chǎn)與租賃設(shè)備、發(fā)行股票、發(fā)行債券、股票與債券互換等 9 商業(yè)銀行資本管理的原則是什么？ 資本管理主要有兩大原則：一是數(shù)量充足性，即資本適度原則；二是結(jié)構(gòu)合理性，即各項(xiàng)資本在資本總額中占有合理比重。 F 我國國有商業(yè)銀行只能通過財政增資的途徑增加資本金。 A 資本票據(jù) B 債券 C 可轉(zhuǎn)換債券 D 股票 6．商業(yè)銀行中，起維護(hù)市場信心、充當(dāng)保護(hù)存款者緩沖器作用的是（ B ）。 銀行的資本金來源分為內(nèi)部和外部兩部分。 二、填空 《巴塞爾協(xié)議》將銀行 資本分成兩級： 核心資本 和 附屬資本 。 1 資本盈余 ：銀行發(fā)行普通股時，發(fā)行價格超出票面價去掉發(fā)行費(fèi)用的余額。 公開儲備 ：通過留存盈余或其他盈余方式在資產(chǎn)負(fù)債表上明確反映的儲備。 什么是商業(yè)銀行？它有哪些功能？ 商業(yè)銀行是以追求利潤最大化為目標(biāo)，通過多種金融負(fù)債籌集資金，以多種金融資產(chǎn)為其經(jīng)營對象，能利用負(fù)債進(jìn)行信用創(chuàng)造，并向客戶提供多功能、綜合性服務(wù)的金融企業(yè)。 T 商業(yè)銀行的信用中介職能是指商業(yè)銀行可以產(chǎn)生派生存款。 Ａ金融資產(chǎn)和負(fù)債 Ｂ 一般商品 Ｃ 商業(yè)資本 Ｄ 貨幣資金 四、多項(xiàng)選擇 商業(yè)銀行是一種特殊的企業(yè)，與一般工商企業(yè)的不同體 現(xiàn)在（ ABC ）。 A 古巴比倫 B 希臘 C 意大利 D 英格蘭 （ B ）銀行的成立，標(biāo)志著資本主義現(xiàn)代商業(yè)制度開始形成。 2 我國商業(yè)銀行的組織形式是 總分行制 。 清償能力 ：清償能力是指商業(yè)銀行滿足提款和借款需求而又不必出售其資產(chǎn)的能力。 存款保險制度 ： 存款保險制度是指商業(yè)銀行按存款額的大小和一定的保險費(fèi)率繳納保險費(fèi)給存款保險機(jī)構(gòu)，當(dāng)投保銀行經(jīng)營破產(chǎn)或發(fā)生支付困難時，存款保險機(jī)構(gòu)在一定限度內(nèi)代為支付。 分行制的銀行組織形式可以劃分為 總行制 和 總管理處制 兩種。 A 英國 B 英格蘭 C 金匠 D 意大利 （ B ）的產(chǎn)生，標(biāo)志著中國現(xiàn)代銀行的產(chǎn)生。 A 經(jīng)營對象特殊 B 社會經(jīng)濟(jì)的影響特殊 C 責(zé)任特殊 D 經(jīng)營目標(biāo)特殊 商業(yè)銀行創(chuàng)造信用，受到（ ABCD ）因素的制約。 F 4 六 、復(fù)習(xí)思考題 商業(yè)銀行是如何產(chǎn)生與發(fā)展的？ 商業(yè)銀行主要通過兩條途徑產(chǎn)生：一是從舊式高利貸一行轉(zhuǎn)變過來的；二是以股份公司形式組建而成。 其職能有：信用中介、支付中介、金融服務(wù)、信用創(chuàng)造、調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)、風(fēng)險管理 簡述商業(yè)銀行在國民經(jīng)濟(jì)活動中的地位 。 混合資本工具 ：指帶有一定股本性質(zhì)又有一定債務(wù)性質(zhì)的資本工具。主要由投資者超繳資本所為。 《巴塞爾協(xié)議》中體現(xiàn)的思想是商業(yè)銀行的最低資本由銀行資產(chǎn)結(jié)構(gòu)形成 的 資產(chǎn)風(fēng)險 所決定的。外部籌資是指通過 發(fā)行股票 、 資本性債券 和 票據(jù) 的方式募集資金；內(nèi)部籌資是指通過 盈余公積 和 未分配利潤 方式留存盈余資金。 A 銀行 現(xiàn)金流 B 銀行資本金 D 銀行準(zhǔn)備金 （ B ）。 F 不同的銀行規(guī)模對外部融資可選擇的余地是不一樣的，中小銀行由于受到信譽(yù)和知名度的影響，一般不易在股票市場上融資。 ５ .“對商業(yè)銀行來說資本金越多越好”，對不對？為什么？ 這句話不對。 銀行的資金成本主要包括 利息成本 和 營業(yè)成本 。 1 協(xié)定賬戶 是自動轉(zhuǎn)賬賬戶的進(jìn)一步創(chuàng)新。 A 活期存款 B 可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶 C 自動轉(zhuǎn)賬制度 D 貨幣 市場存款賬戶 西方商業(yè)銀行非交易賬戶主要包括（ BC ）。 Ａ存款對象 Ｂ存款的經(jīng)濟(jì)性質(zhì) Ｃ存款的用途 Ｄ貨幣的種類 1從微觀上講，銀行存款經(jīng)營的目標(biāo)是（ ACE ） Ａ提高存款的穩(wěn)定率 Ｂ增加存款的收益率 Ｃ擴(kuò)大存款的占有率 Ｄ調(diào)節(jié)存款的運(yùn)用率 Ｅ 降低存款的成本率 1協(xié)定賬戶涉及的賬戶有（ AB ）。 其主要目的是： (1)保護(hù)存款人的存款免遭損失； (2)幫助公眾樹立對銀行的信心； (3)避免可能造成的社會動蕩 13 簡述存款的主要定價方法。 按保障條件，貸款可以分為 信用貸款 、擔(dān)保貸款和 票據(jù)貼現(xiàn) ，擔(dān)保貸款又可分為 抵押貸款 、 質(zhì)押貸款 和 保證貸款 。 基礎(chǔ)頭寸 和 銀行存放同業(yè)的存款 。 A 正常貸款 B 關(guān)注貸款 C 次級貸款 D 不良貸款 我國商業(yè)銀行最主要的收入來源是（ A ）。 A 關(guān)注貸款 B 次級貸款 C 可疑貸款 D 損失貸款 現(xiàn)金流量分析中的現(xiàn)金凈流量為（ ABD ）之和。 Ａ 票據(jù)貼現(xiàn) Ｂ存款業(yè)務(wù) Ｃ貸款業(yè)務(wù) Ｄ 證券投資業(yè)務(wù) 五、判斷并說明理由 。 F 。 (1)資金成本 (2)貸款風(fēng)險程度 (3)貸款費(fèi)用 (4)借款人的信用及其與銀行的關(guān)系 (5)銀行貸款的目標(biāo)收益率 (6)貸款供求狀況 簡述貸款定價方法。 互換能夠做成的前提條件是交易雙方 信用等級不同 。 Ａ 租賃業(yè)務(wù) Ｂ信托業(yè)務(wù) Ｃ代理業(yè)務(wù)