商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理之操作風(fēng)險(xiǎn)(已修改)
2025-01-23 07:41 本頁(yè)面
【正文】 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理之操作風(fēng)險(xiǎn) 主講人：余菁菁、賈菲 20世紀(jì) 90年代以來，以巴林銀行和大和銀行為代表的給銀行帶來巨額損失的事件一再發(fā)生，這使得銀行監(jiān)管當(dāng)局和經(jīng)營(yíng)者普遍認(rèn)識(shí)到操作風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性。 一、操作風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)涵 操作風(fēng)險(xiǎn) ,通常有狹義和廣義之分。 狹義的操作風(fēng)險(xiǎn)是僅將存在于商業(yè)銀行“ 運(yùn)營(yíng) ” 部門的操作風(fēng)險(xiǎn)定義為操作風(fēng)險(xiǎn) ,并將其界定為由于控制、系統(tǒng)及運(yùn)營(yíng)過程中的錯(cuò)誤或疏忽而可能引致的潛在損失的風(fēng)險(xiǎn) 。 廣義的操作風(fēng)險(xiǎn)是將操作風(fēng)險(xiǎn)定義為除市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)與信用風(fēng)險(xiǎn)之外的一切金融風(fēng)險(xiǎn)。 根據(jù) 2022年發(fā)布的 《 巴塞爾新資本協(xié)議 》征詢意見稿 ,巴塞爾委員會(huì) (以下簡(jiǎn)稱委員會(huì) )在協(xié)議第 644段所給的定義： 操作風(fēng)險(xiǎn)是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、人員及系統(tǒng)或外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。 二、操作風(fēng)險(xiǎn)的具體形式及實(shí)證分析 ㈠ 人員因素引起的操作風(fēng)險(xiǎn) 人員因素引起的操作風(fēng)險(xiǎn)是指，由于銀行內(nèi)部員工的行為不當(dāng)（包括無意行為和故意行為）、人員流失或關(guān)系到員工利益的事件發(fā)生從而給銀行帶來?yè)p失的情況，涵蓋了所有與銀行內(nèi)部人員有關(guān)的事件引起的操作風(fēng)險(xiǎn)。 違法行為（員工內(nèi)部欺詐 /內(nèi)外勾結(jié)） 案例：原中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行深圳市分行第三營(yíng)業(yè)部個(gè)人理財(cái)部主任彭偉智在 2022年年底至 2022年 9月利用職務(wù)便利，伙同他人在兩年多時(shí)間里，采用偽造房產(chǎn)證、貸款人身份證件、房地產(chǎn)評(píng)估報(bào)告、公證書等虛假貸款資料的方法，先后 83次從其所在營(yíng)業(yè)部騙取貸款，總額高達(dá)人民幣 4969萬元。2022年 9月，同犯吳澤明冒用客戶李某的資料辦理了第 83筆虛假貸款。同月，農(nóng)行第三營(yíng)業(yè)部發(fā)現(xiàn)此筆貸款偉虛假貸款，彭等罪行敗露。至此，農(nóng)行第三營(yíng)業(yè)部尚有被騙貸款 3700余萬元人民幣未能收回。 越權(quán)行為（超越權(quán)限） 案例一：澳大利亞國(guó)民銀行 4個(gè)外匯交易員越權(quán)進(jìn)行外匯交易，并在發(fā)生巨額損失后，制造了大量的虛假交易，結(jié)果窟窿越來越大，直到另一個(gè)交易員對(duì)他們的這筆交易產(chǎn)生懷疑并報(bào)告有關(guān)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理官時(shí)才被發(fā)現(xiàn)。而此時(shí)已經(jīng)造成了高達(dá) 的損失。該事件還使該行的高級(jí)管理層發(fā)生巨大的認(rèn)識(shí)變動(dòng)。 案例二：法國(guó)興業(yè)銀行事件（整理） 2022年 01月 24日法國(guó)興業(yè)銀行曝出丑聞，一名名叫杰洛米 科維爾的交易員違反規(guī)例，秘密進(jìn)行期指買賣，導(dǎo)致銀行損失高達(dá) 72億美元(約 562億港元 )。此次欺詐案可能是史上由單個(gè)交易員所為的最大一樁案子。據(jù)興業(yè)銀行管理層的說法，截至 2022年年底，科維爾預(yù)期市場(chǎng)會(huì)下跌，因此一直大手筆做空
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