【正文】 財(cái)務(wù)精英俱樂部海量財(cái)務(wù)資料免費(fèi)下載 內(nèi)部控制制度 二零零二年一月 財(cái)務(wù)精英俱樂部海量財(cái)務(wù)資料免費(fèi)下載 1 目 錄 第一篇 內(nèi)部控制的基礎(chǔ) ......................................................................................... 4 第一章 總則 ....................................................................................................... 1 第二章 機(jī)構(gòu)及 崗位職責(zé) ..................................................................................... 3 第三章 內(nèi)部控制方法 ......................................................................................... 4 第四章 內(nèi)部控制基礎(chǔ)工作 .................................................................................. 6 第五章 授權(quán)體系概述 ......................................................................................... 7 第六章 附則 ......................................................................................................10 第二篇 供應(yīng)生產(chǎn)銷售內(nèi)部控制制度 ...................................................................... 11 第一章 供應(yīng)內(nèi)部控制制度 .................................................................................12 第一節(jié) 內(nèi)控概述 ........................................................................................12 第二節(jié) 組織機(jī)構(gòu)及崗位職責(zé) ......................................................................15 第三節(jié) 授權(quán)體系 ........................................................................................22 第四節(jié) 管理制度 ........................................................................................26 物資供應(yīng)計(jì)劃（ P2Z1J41） .................................................................26 物資請(qǐng)購規(guī)范（ P2Z1J42） .................................................................31 自采業(yè)務(wù)規(guī)范（ P2Z1J43） .................................................................34 大宗采購管理（ P2Z1J44） .................................................................38 定點(diǎn)采購管理（ P2Z1J45） .................................................................43 固定資產(chǎn)及設(shè)備采購管理（ P2Z1J46） ...............................................48 勞務(wù)及服務(wù)采購（ P2Z1J47） .............................................................50 采購作業(yè)控制（ P2Z1J48） .................................................................52 供應(yīng)商管理（ P2Z1J49） ....................................................................56 合同、訂單管理（ P2Z1J410） ............................................................59 進(jìn)貨價(jià)格及采購成本控制（ P2Z1J411） ..............................................62 物料進(jìn)庫規(guī)程 (P2Z1J412) ....................................................................66 物料出庫規(guī)程 (P2Z1J413) ....................................................................69 退料規(guī)程 (P2Z1J414) ...........................................................................71 倉庫賬務(wù)管理 (P2Z1J415) ....................................................................74 存貨盤點(diǎn)管理 (P2Z1J416) ....................................................................76 庫存分析及報(bào)告 (P2Z1J417) ................................................................82 第二章 生產(chǎn)內(nèi)部控制制度 .................................................................................86 第一節(jié) 內(nèi)控概述 ........................................................................................86 第二節(jié) 組織機(jī)構(gòu)及崗位職責(zé) ......................................................................88 第三節(jié) 授權(quán)體系 ........................................................................................94 第四節(jié) 管理制度 ........................................................................................96 生產(chǎn)計(jì)劃管理制度（ P2Z2J41） ..........................................................96 領(lǐng)料制度（ P2Z2J42） ...................................................................... 100 物料使用制度（ P2Z2J43） ............................................................... 104 物料退庫制度（ P4Z2J44） ............................................................... 107 物料盤點(diǎn)制度（ P2Z2J45） ............................................................... 110 生產(chǎn)環(huán)節(jié)控制制度（ P2Z2J46） ........................................................ 113 產(chǎn)成品入庫制度（ P2Z2J47） ........................................................... 116 產(chǎn)成品檢驗(yàn)制度（ P2Z2J48） ........................................................... 118 產(chǎn)成品出庫制度（ P2Z2J49） ........................................................... 120 委托加工定價(jià)制度（ P2Z2J410） ...................................................... 123 委托加工過程管理（ P2Z2J411） ...................................................... 125 委托加工產(chǎn)品管理制度（ P2Z2J412） ............................................... 131 生產(chǎn)成本管理制度（ P2Z2J413） ...................................................... 135 財(cái)務(wù)精英俱樂部海量財(cái)務(wù)資料免費(fèi)下載 2 第三章 銷售內(nèi)部控制制度 ............................................................................... 138 第一節(jié) 內(nèi)控概述 ...................................................................................... 138 第二節(jié) 組織機(jī)構(gòu)及崗位職責(zé) .................................................................... 140 第三節(jié) 業(yè)務(wù)授權(quán) ...................................................................................... 143 第四節(jié) 管理制度 ...................................................................................... 144 銷售定價(jià)管理制度 ( P2Z3J41 ) ........................................................... 144 銷售環(huán)節(jié)管理制度 ( P2Z3J42 ) ........................................................... 146 第三篇 資金內(nèi)部控制制度 .................................................................................. 150 第一章 內(nèi)控概述 ............................................................................................. 151 第二章 組織機(jī)構(gòu)及崗位職責(zé) ........................................................................... 153 第三章 業(yè)務(wù)授權(quán) ............................................................................................. 157 第四章 管理制度 ............................................................................................. 159 資金使用計(jì)劃制度 ( P3Z41 ) ..............................