【正文】 陜西 XXXX股份有限公司 應(yīng)收 賬款 管理 體系 解決方案 審批 人 簽字 ： 文檔控制 修改記錄 時(shí)間 作者 版本 更改參考 3 2020/10/13 徐海濤 建立文件 傳閱 姓名 職位 簽字 分發(fā) 編碼 姓名 地點(diǎn)及位置 1 2 3 4 5 目錄 概述 ............................................................................. 4 文檔說(shuō)明 ....................................................... 4 實(shí)施范圍 ....................................................... 4 總體方案設(shè)計(jì) ................................................... 4 實(shí)施目標(biāo) ....................................................... 4 相關(guān)文檔 ....................................................... 5 總體方案 ......................................................................... 6 業(yè)務(wù)現(xiàn)狀 ....................................................... 6 問(wèn)題 ........................................................... 7 解決方案 ....................................................... 8 組織結(jié)構(gòu)管理 .................................................................... 14 業(yè)務(wù)現(xiàn)狀 ...................................................... 14 問(wèn)題 .......................................................... 15 解決方案 ...................................................... 15 新客戶開(kāi)發(fā)管理 .................................................................. 18 業(yè)務(wù)現(xiàn)狀 ...................................................... 18 解決方案 ...................................................... 18 客戶信用調(diào)查 .................................................................... 22 業(yè)務(wù)現(xiàn)狀 ...................................................... 22 解決方案 ...................................................... 22 客戶信用等級(jí)評(píng)估 ................................................................ 35 業(yè)務(wù)現(xiàn)狀 ...................................................... 35 解決方案 ...................................................... 35 銷(xiāo)售合同管理 .................................................................... 45 業(yè)務(wù)現(xiàn)狀 ...................................................... 45 解決方案 ...................................................... 45 產(chǎn)品訂貨價(jià)格 .................................................................... 46 業(yè)務(wù)現(xiàn)狀 ...................................................... 46 解決方案 ...................................................... 46 客戶信用控制評(píng)估 ................................................................ 47 業(yè)務(wù)現(xiàn)狀 ...................................................... 47 解決方案 ...................................................... 47 訂單處理 ........................................................................ 52 業(yè)務(wù)現(xiàn)狀 ...................................................... 52 解決方案 ...................................................... 52 發(fā)票開(kāi)具 ........................................................................ 56 業(yè)務(wù)現(xiàn)狀 ...................................................... 56 解決方案 ...................................................... 56 應(yīng)收賬款管理 .................................................................... 58 業(yè)務(wù)現(xiàn)狀 ...................................................... 58 解決方案 ...................................................... 58 收款管理 ........................................................................ 69 業(yè)務(wù)現(xiàn)狀 ...................................................... 69 解決方案 ...................................................... 69 折扣管理 ........................................................................ 72 業(yè)務(wù)現(xiàn)狀 ...................................................... 72 解決方案 ...................................................... 72 逾期帳款和及時(shí)付款折扣管理 ...................................................... 75 業(yè)務(wù)現(xiàn)狀 ...................................................... 75 解決方案 ...................................................... 75 問(wèn)題賬款管理 .................................................................... 78 業(yè)務(wù)現(xiàn)狀 ...................................................... 78 解決方案 ...................................................... 78 應(yīng)收賬款催收管理 ................................................................ 82 業(yè)務(wù)現(xiàn)狀 ...................................................... 82 解決方案 ...................................................... 82 呆、壞賬管理 .................................................................... 88 業(yè)務(wù)現(xiàn)狀 ...................................................... 88 解決方案 ...................................................... 88 銷(xiāo)售退貨處理 .................................................................... 91 業(yè)務(wù)現(xiàn)狀 ...................................................... 91 解決方案 ...................................................... 91 兼并公司 ........................................................................ 93 業(yè)務(wù)現(xiàn)狀 ...................................................... 93 解決方案 ...................................................... 93 用友 ERP 應(yīng)收賬款模塊 ............................................................ 94 業(yè)務(wù)現(xiàn)狀 ...................................................... 94 解決方案 ...................................................... 94 懲罰及獎(jiǎng)勵(lì)管理 .................................................................. 96 業(yè)務(wù)現(xiàn)狀 ...................................................... 96 解決方案 ...................................................... 96 概述 文檔說(shuō)明 該文檔描述了陜西 XXXX股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱 “ XXXX”）應(yīng)收 賬款 管理體系 解決方案，該文檔是以后進(jìn)行應(yīng)收 賬款 管理指導(dǎo)文件，該文檔適用于 XXXX應(yīng)收 賬款 管理 事務(wù)。 實(shí)施范圍 本方案設(shè)計(jì)涵蓋了 XXXX各 個(gè)部門(mén) 、 子公司 及 控股公司。 總體方案設(shè)計(jì) 總體方案設(shè)計(jì)依據(jù) 本總體方案設(shè)計(jì)依據(jù)的是 XXXX的業(yè)務(wù)現(xiàn)狀和未來(lái)管理需求，并結(jié)合 《 企業(yè)內(nèi)部 控制基本規(guī)范 》、《 ISO9001管理體系 》 、《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》 及美國(guó)《薩班斯 —— 奧克 斯 利法案》 （ Sarbanes— Oxley Act） 控制標(biāo)準(zhǔn)來(lái)設(shè)計(jì)的。 總體方案設(shè)計(jì)原則 ? 確保 體系 設(shè)計(jì)的管理模式及業(yè)務(wù)流程在實(shí) 際業(yè)務(wù)中是可行的。 ? 確保 管理 體系的可操作性、業(yè)務(wù)處理的正確性、可靠性。 ? 確保管理體系的高效率。 實(shí)施目標(biāo) 實(shí)施目標(biāo) 根據(jù) 《企業(yè)內(nèi)部 控制基本規(guī)范》、《 ISO9001管理體系》 、 《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》 及 美國(guó)《薩班斯 —— 奧克斯利法案》（ Sarbanes— Oxley Act） ，綜合考慮 XXXX管理的特點(diǎn)，在 XXXX實(shí)施 應(yīng)收 賬款 管理體系 將達(dá)到如下目標(biāo)： ? 增加現(xiàn)金流量；