【正文】 C12021《證券公司合規(guī)管理有效性評估指引》解讀 關(guān)于發(fā)布《證券公司合規(guī)管理有效性評估指引》的通知 20210215 09:20 【文章正文】 關(guān)于發(fā)布《證券公司合規(guī)管理有效性評估指引》的通知 各證券公司會員： 為落實(shí)《證券公司合規(guī)管理試行規(guī)定》第七條證券公司應(yīng)當(dāng)對合規(guī)管理有效性進(jìn)行評估的規(guī)定，指導(dǎo)證券公司開展合規(guī)管理有效性評估，有效防范和控制合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，我會合規(guī)專業(yè)委員會經(jīng)反復(fù)研究，起草了《證券公司合規(guī)管 理有效性評估指引》 (以下簡稱《指引》 )，經(jīng)向中國證監(jiān)會備案，現(xiàn)予發(fā)布，自發(fā)布之日起施行?，F(xiàn)就有關(guān)事項(xiàng)通知如下： 一、合規(guī)管理有效性評估既是證券公司合規(guī)管理制度的重要組成部分，也是證券公司建立健全合規(guī)管理長效機(jī)制的重要手段。各證券公司應(yīng)當(dāng)認(rèn)真學(xué)習(xí)、理解《指引》，切實(shí)按照《指引》的規(guī)定開展合規(guī)管理有效性評估。 二、《指引》的制定立足于證券公司的運(yùn)行實(shí)踐，充分吸收了行業(yè)和監(jiān)管部門的合理建議，保障了《指引》的普適性。但考慮到當(dāng)前我國證券公司在業(yè)務(wù)范圍、內(nèi)控機(jī)制和管理水平等方面存在差異，各證券公司在實(shí) 施過程中可以以《指引》為基礎(chǔ)，結(jié)合自身實(shí)際需要進(jìn)一步細(xì)化和擴(kuò)充相關(guān)措施。 三、我會合規(guī)專業(yè)委員會將配合協(xié)會在行業(yè)開展《指引》的培訓(xùn)工作，并適時(shí)對證券公司執(zhí)行《指引》的情況進(jìn)行跟蹤、檢查和評估。各證券公司在落實(shí)《指引》中遇到問題應(yīng)當(dāng)及時(shí)向我會合規(guī)專業(yè)委員會反映。 證券公司合規(guī)管理有效性評估指引 第一章 總則 第 一條 為指導(dǎo)證券公司開展合規(guī)管理有效性評估，有效防范和控制合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，制定本指引。 第二條 證券公司應(yīng)當(dāng)按照本指引的要求，對合規(guī)管理的有效性進(jìn)行評估，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決合規(guī)管理中存在的問題。 證券公司將合規(guī)管理有效性評估納入內(nèi)部控制評價(jià)的，其合規(guī)管理有效性評估工作應(yīng)當(dāng)符合本指引的要求，并單獨(dú)出具合規(guī)管理有效性評估報(bào)告。 第三條 證券公司開展合規(guī)管理有效性評估，應(yīng)當(dāng)以合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)為導(dǎo)向，覆蓋合規(guī)管理各環(huán)節(jié)，重點(diǎn)關(guān)注可能影響合規(guī)目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的關(guān)鍵業(yè)務(wù)及管 理活動，客觀揭示合規(guī)管理狀況。 第四條 證券公司合規(guī)管理有效性評估分為全面評估和專項(xiàng)評估。 除特別指明外，本指引所稱合規(guī)管理有效性評估均指全面評估。 第五條 證券公司開展合規(guī)管理有效性評估，應(yīng)當(dāng)由董事會、監(jiān)事會或董事會授權(quán)管理層組織評估小組或委托外部專業(yè)機(jī)構(gòu)進(jìn)行。 證券公司委托外部專業(yè)機(jī)構(gòu)開展合規(guī)管理有效性評估的，參照本指引的規(guī)定進(jìn)行。 第六條 證券公司每年應(yīng)當(dāng)至少開展一次合規(guī)管理有效性全面評估。 證 券公司可以自主決定開展合規(guī)管理有效性專項(xiàng)評估；但在證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)或自律組織提出要求，或公司內(nèi)部發(fā)生重大合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)事件時(shí)，應(yīng)當(dāng)開展合規(guī)管理有效性專項(xiàng)評估。 第七條 證券公司應(yīng)當(dāng)按照本指引的要求，結(jié)合自身實(shí)際情況，制定本公司合規(guī)管理有效性評估工作的實(shí)施辦法，對評估組織形式、評估范圍、評估內(nèi)容、評估程序和方法、評估報(bào)告、評估問責(zé)等作出明確規(guī)定。 第二章 評估內(nèi)容 第八條 證券公司開展合規(guī)管理有效性評估，應(yīng)當(dāng)涵蓋合規(guī)管理環(huán) 境、合規(guī)管理職責(zé)履行情況、經(jīng)營管理制度與機(jī)制的建設(shè)及運(yùn)行狀況等方面。 第九條 證券公司對合規(guī)管理環(huán)境的評估應(yīng)當(dāng)重點(diǎn)關(guān)注公司高層是否重視合規(guī)管理、合規(guī)文化建設(shè)是否到位、合規(guī)管理制度是否健全、合規(guī)管理的履職保障是否充分等。 第十條 證券公司對合規(guī)管理職責(zé)履行情況的評估應(yīng)當(dāng)重點(diǎn)關(guān)注合規(guī)咨詢、合規(guī)審查、合規(guī)檢查、合規(guī)監(jiān)測、合規(guī)培訓(xùn)、合規(guī)報(bào)告、監(jiān)管溝通與配合、信息隔離墻管理、反洗錢等合規(guī)管理職能是否有效履行。 第十一條 證券公司對經(jīng)營管理制度與機(jī) 制建設(shè)情況的評估應(yīng)當(dāng)重點(diǎn)關(guān)注各項(xiàng)經(jīng)營管理制度和操作流程是否健全，是否與外部法律、法規(guī)和準(zhǔn)則相一致，是否能夠根據(jù)外部法律、法規(guī)和準(zhǔn)則的變化及時(shí)修訂、完善。 第十二條 證券公司對經(jīng)營管理制度與機(jī)制運(yùn)行狀況的評估應(yīng)當(dāng)重點(diǎn)關(guān)注是否能夠嚴(yán)格執(zhí)行經(jīng)營管理制度和操作流程，是否能夠及時(shí)發(fā)現(xiàn)并糾正有章不循、違規(guī)操作等問題。 第十三條 證券公司可以根據(jù)合規(guī)管理有效性專項(xiàng)評估的目的和需要，確定專項(xiàng)評估的內(nèi)容。證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)或自律組織另有要求的，從其要求。 第三章 評估程序和方法 第十四條 證券公司合規(guī)管理有效性評估的程序一般包括評估準(zhǔn)備、評估實(shí)施、評估報(bào)告和后續(xù)整改四個(gè)階段。 第十五條 證券公司自行組織開展合規(guī)管理有效性評估的，應(yīng)當(dāng)按照本指引第五條的要求成立評估小組，并對參與評估的人員開展必要的培訓(xùn)。 證券公司應(yīng)當(dāng)確保評估小組具備獨(dú)立開展合規(guī)管理有效性評估的權(quán)力，確保評估小組成員具備相應(yīng)的勝任能力。 評估小組應(yīng)當(dāng)制定評估實(shí)施方案，明確評估目的、范圍、內(nèi)容、分 工、進(jìn)程和要求，制作評估底稿等評估工作文件。 第十六條 評估小組應(yīng)當(dāng)組織各部門開展合規(guī)自評，各部門應(yīng)當(dāng)如實(shí)填寫評估底稿，提交評估相關(guān)材料。合規(guī)管理環(huán)境評估底稿應(yīng)當(dāng)由公司主要負(fù)責(zé)人簽署確認(rèn)，合規(guī)管理職責(zé)履行情況評估底稿、經(jīng)營管理制度與機(jī)制的建設(shè)及運(yùn)行狀況評估底稿應(yīng)當(dāng)由自評部門負(fù)責(zé)人和分管自評部門的高級管理人員簽署確認(rèn)。 第十七條 評估小組應(yīng)當(dāng)收集評估期內(nèi)外部監(jiān)管檢查意見、審計(jì)報(bào)告、合規(guī)報(bào)告、投訴、舉報(bào)、媒體報(bào)道等資料，明確評估重點(diǎn)。