【正文】 1 鄭州大學(xué)現(xiàn)代遠(yuǎn)程教育 畢 業(yè) 論 文 題 目： 我國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險管理研究 入 學(xué) 年 月 __ 姓 名 ___ __ __ __ _ 學(xué) 號 專 業(yè) _ ___金融學(xué) _____ 聯(lián) 系 方 式 _ 18667819697__ 學(xué) 習(xí) 中 心 ___ 浙江寧海 _ __ 指 導(dǎo) 教 師 ___ _婁迎春 _ __ 完成時間 _2021_年 _4_月 _17_日 2 目 錄 摘 要 .................................................. 錯誤 !未定義書簽。 關(guān)鍵詞 ................................................. 錯誤 !未定義書簽。 引言 .................................................................... 3 一、 我國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險管理 目前 存在的主要問題 .......................... 4 （一） 信 貸文化 意識 .................................................. 4 （二） 信貸管理 方式 .................................................. 4 管理形式混亂 .................................................. 4 風(fēng)險定價缺乏科學(xué)性、系統(tǒng)性 .................................... 4 期限管理 問題 .................................................. 5 擔(dān)保抵押 形式主義 .............................................. 5 內(nèi)部控制建設(shè)薄弱 .............................................. 5 二、加強(qiáng)信貸風(fēng)險管理的相關(guān)對策 .......................................... 6 (一 )培育新型的信貸文化 ............................................. 6 (二 )健全風(fēng)險等級評定制度 ........................................... 6 ............................................. 6 。 ........................................... 6 (三 )規(guī)范貸款的損失預(yù)測與定價管理。 ................................. 6 (四 )加強(qiáng)信貸風(fēng)險的監(jiān)測與監(jiān)督 ....................................... 7 (五 )完善內(nèi)控制度建設(shè)，規(guī)避操作 風(fēng)險和道德風(fēng)險 ....................... 7 。 ....................................... 7 計(jì)監(jiān)督的實(shí)施主體 ..................................... 7 結(jié) 論 .................................................................. 8 參考文獻(xiàn) ............................................... 錯誤 !未定義書簽。 致 謝 .................................................................. 8 3 [摘 要 ] 本文根據(jù)金融發(fā)展理論和銀行信貸管理的實(shí)踐，對當(dāng)前我國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險管理中存在的主要問題，提出從商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)通過培育信貸文化、健全風(fēng)險等級評定制度、規(guī)范損失預(yù)測與定價管理、加強(qiáng)風(fēng)險監(jiān)測與監(jiān)督和完善內(nèi)控制度建設(shè)等五個方面來進(jìn)行信貸風(fēng)險管理。 [關(guān)鍵詞 ] 商業(yè)銀行；信貸；風(fēng)險 管理 4 引言 在世界經(jīng)歷了金融危機(jī)，企業(yè) 經(jīng)過了淘汰競爭 ，個人經(jīng)歷了投資虧損，銀行承擔(dān)了 資金損失 情況下，加強(qiáng) 資本的 信用風(fēng)險管理，提高信貸 的 風(fēng)險管理能力無疑成為各 家 商業(yè)銀行重要工作 。 商業(yè)銀行信貸風(fēng)險主要是指商業(yè)銀行經(jīng)營信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險總和，即商業(yè)銀行在經(jīng)營貨幣和信用業(yè)務(wù)過程中，由于各種不利因素引起貨幣資金不能按時回流，不能保值增值的可能性。 近年， 我國商業(yè)銀行在信貸風(fēng)險管理上不斷研究探索，取得一些成績，但與外資銀行相比仍然存在較大差距，管理水平 還 不能與國際接軌。本文就我國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險管理 目前 存在的主要問題及相關(guān)對策進(jìn)行探討。 一、我國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險管理 目前 存在的主要問題 (一 )信貸文化 意識 。 信貸文化包括銀行的信貸、價值取向、重要性的確定、管理溝通、信貸從業(yè)人員的培訓(xùn)等。信貸文化 也是 銀行 效益 的一個重要因素。當(dāng)前信貸文化 意識淡薄主要體現(xiàn)在 ： 第一，銀行把工作重點(diǎn)放在對業(yè)務(wù)的拓展上 。一旦 資金發(fā)放后，銀行極少就客戶對信貸資金的使用 情況 及客戶的重大經(jīng)營決策等進(jìn)行 及時的跟蹤和匯報 ，這種只 “放 ”不 “管 ”的做法必然 會 導(dǎo)致信貸資金的 管理失控 ，最終 為貸款的損失埋下隱患 。另外， 客戶經(jīng)理與風(fēng)險管理人員 是一個矛盾體，如何及時的溝通信息共享是銀行有序開展工作的保障 。 第 二是信貸流程 只 停留在表面 上 ， 工作上各種 形式主義 。 對有些違規(guī)操作睜一只眼閉一只眼，久而久之形成了不良的操作風(fēng)氣 。 第 三是風(fēng)險意識 薄弱 ，信貸從業(yè)人員往往只注重當(dāng)期顯現(xiàn)出來的風(fēng)險，忽視了客戶和貸款潛在的風(fēng)險。 (二 )信貸管理 方式 。 商業(yè)銀行目前 長期粗放 管理 的習(xí)慣使得精細(xì)化管理難以到位。具體表現(xiàn)在： 管理 形式 混亂。 首先是信貸檔案管理 的 不規(guī)范。完整的信貸檔案可以幫助 商業(yè)銀行 提高貸款質(zhì)量并減少貸款損失。然而有些 商業(yè)銀行 并 不 重視信貸檔案管理，存在信貸檔案不完整，記錄不全，信息反映 不真實(shí) ，沒有明確的存檔、借閱和檢查制度等問題。其次是信貸“三查”制度 過于 形式。從貸前調(diào)查來看，有些 客戶經(jīng)理 和審查人員 沒能認(rèn)真堅(jiān)持實(shí)地原則、多人原則、多方原則、多次原則，調(diào)查報告信息收集不全、不準(zhǔn)確。有些信貸人員在進(jìn)行授信調(diào)查時 會 犯先入為主的毛病，即帶著某種假定，并不自覺地把它作為結(jié)論看待。結(jié)果授信調(diào)查就成了印證 5 或取證的過程，必然片面、不客觀；從貸時審查來看，由于各種利益關(guān)系的存在，有些審貸委員會成員不敢或者不愿提出異議，結(jié)果使信貸集體審批變成了個人審批；從貸后調(diào)查來看，有部分 商業(yè)銀行 把貸款發(fā)放出去之后就不管了，一直到貸款到期才去催收，不能及時發(fā)現(xiàn)借款人的各種風(fēng)險。然后對同一個借 款人有多元授信主體。一般來說，對同一借款人只能有一個主辦授信 商業(yè)銀行 ，然而由于 商業(yè)銀行 之間相互之間信息溝通不及時，使有些借款人在多個 商業(yè)銀行 借款，增大了貸款風(fēng)險。最后是對第一責(zé)任人制度落實(shí)難。信貸理機(jī)制不健全，貸款的發(fā)放與回收，沒有充分落實(shí)第一責(zé)任人制，平時有些 商業(yè)銀行 只注重貸款的 發(fā)放與收息 的考核，而沒對單筆不良貸款進(jìn)行量化考核，對因發(fā)放人工作失誤導(dǎo)致的風(fēng)險，沒有制定責(zé)任追究的可操作辦法，致使貸款第一責(zé)任人追究制很難落實(shí)，結(jié)果形成惡性循環(huán)。 風(fēng)險定價缺乏科學(xué)性、系統(tǒng)性。 隨著市場利率體系的逐步完善和銀行同業(yè)間規(guī)范競爭的發(fā)展，中國人民銀行已逐步放寬對貸款利率的限定，允許商業(yè)銀行根據(jù)本行的預(yù)期收益、籌資成本、管理費(fèi)用以及借款者的風(fēng)險等級等構(gòu)建自己的貸款定價模型，制定恰當(dāng)?shù)馁J款定價策略。但商業(yè)銀行普遍沒有跟上這一節(jié)奏。基本沒有科學(xué)、合理且操作性很強(qiáng)的貸款定價模型和貸款定價策略。即使有，也經(jīng)常出現(xiàn)定價政策朝令夕改、因人而異的情況，極易產(chǎn)生道德風(fēng)險。 期限管理 問題 。在貸后管理 總存在能償還利息的就是正常貸款 。 這種想法 雖有一定道理，但不正確。一方面，還息 的 來源很重要，還息來自正常業(yè)務(wù)收入還是 風(fēng)險類 投資收益，是企業(yè)經(jīng)營利潤還是其它借款，這 些 都是銀行貸后管理應(yīng)該 關(guān)注的；另一方面，能 夠 還息不代表能按期還本 。 雖然 還息可 以 增加銀行當(dāng)期收益，但若 是客戶 不能還本，銀行 將產(chǎn)生重大損失 。這種 觀點(diǎn) 的 隱害 在于部分信貸管理 人員因客戶能還息而做出 該筆貸款為 正常的判斷， 從而 放松貸后 的 管理或盲目辦理轉(zhuǎn)貸 和 展期，對貸款的期限管理不加 以 研究，忽視客戶在貸款到期后的經(jīng)營策略 ， 往往 會造成貸款 狀況漸趨惡化的可能。 擔(dān)保抵押 形式主義 ，為辦理擔(dān)保手續(xù)而辦理，不注重?fù)?dān)保抵押的有效性和實(shí)際補(bǔ)償能力，抗風(fēng)險能力差。 審批階段常見的思維方式是片面認(rèn)為有擔(dān)保的就是好貸款。其主要表現(xiàn)形式是發(fā)放貸款時關(guān)注抵押、擔(dān)保更甚于對借款人本身償還能力的關(guān)注。當(dāng)然，強(qiáng)調(diào)貸款的抵押擔(dān)保等第二還款來源不僅無可厚非，而且應(yīng)大力提倡。但是，抵押擔(dān)保在信貸決策中充其量只能是必要條件，而不能也 6 不應(yīng)成為充分條件。過于強(qiáng)調(diào)抵押擔(dān)保關(guān)系，使之成為貸款的充分條件則難免矯枉過正，導(dǎo)致不良后果。事實(shí)上，將抵押擔(dān)保作為銀行貸款充分條件的習(xí)慣思維正成為當(dāng)前不良貸款形成的一個重要的、帶有一定隱 蔽性的原因。作為一種健康的信貸文化，不論擔(dān)保企業(yè)是否真正具備足夠的擔(dān)保能力和擔(dān)保意愿，即使手續(xù)齊全、合法也不能替代對借款人本身運(yùn)營能力、償債能力的分析。實(shí)踐中對第二還款來源的追索經(jīng)常存在變現(xiàn)難、執(zhí)行難等諸多問題，加大了銀行經(jīng)營成本。而且追索擔(dān)保人還往往會惡化銀企關(guān)系，培育不出真正意義上的戰(zhàn)略伙伴，尤其在信貸買方市場中，更不利于商業(yè)銀行的長遠(yuǎn)發(fā)展。 內(nèi)部控制建設(shè)薄弱。 內(nèi)部控制是企業(yè)