農(nóng)村信用社法人客戶信用評級管理暫行辦法(已修改)
2024-09-29 13:34 本頁面
【正文】 — 1 — ⅩⅩ 農(nóng)村 信用社 法人客戶信用評級管理暫行辦法 第一章 總 則 第一條 為規(guī)范 ⅩⅩ農(nóng)村合作金融機構(gòu) 法人客戶信用等級評定工作，提高信貸管 理水平和管理質(zhì)量，有效防范信貸風險， 根據(jù)《 ⅩⅩ 農(nóng)村合作金融機構(gòu)信貸 業(yè)務管理基本制度（修訂） 》 等信貸管理有關規(guī)章制度 ，制定本辦法 。 第二條 本辦法所稱法人客戶 ， 是指經(jīng)工商行政管理機關（或主管機關）核準登記的企（事）業(yè)法人及其他經(jīng)濟組織 。 第三條 本辦法所稱 法人客戶信用評級，是指 農(nóng)村合作金融機構(gòu) 以償債能力和償債意愿為評價核心，根據(jù)財務與非財務指標及 標準，對法人客戶的經(jīng)營狀況和資信狀況進行綜合評價并確定其信用等級 。 第四條 農(nóng)村合作金融機構(gòu)法人客戶信用評級采取“定量與定性分析相結(jié)合”的方法。 第五條 農(nóng)村合作金融機構(gòu)法人客戶信用評級 遵循 “ 統(tǒng)一標準、客觀評定、 差別 管理、動態(tài)調(diào)整 ” 的原則。 統(tǒng)一標準 是指 對 同 行業(yè)的 法人 客戶 采用統(tǒng)一的 評級指標體系、模型方法和參數(shù)標準開展信用評級工作。 客觀評定是指對法人客戶的信用評級應做到實事求是，客觀、真實、科學 地 反映 法人 客戶的資信狀況 。 差別管理 是指對不同信用等級的法人客戶采取不同的信貸政策和管理措施。 動態(tài)調(diào)整是指根據(jù) 法人 客戶所處行業(yè)、區(qū)域風險及生產(chǎn)經(jīng)營變化情況及時調(diào)整客戶評級結(jié)果。 — 2 — 第六條 法人客戶信用 評 級 是農(nóng)村合作金融機構(gòu)信用風險管理的基礎性工作，評定結(jié)果是客戶準入退出、信貸決策、信貸業(yè)務定價、授信管理及經(jīng)濟資本管理的重要依據(jù) 。 第七條 法人客戶 的 信用 等級由農(nóng)村合作金融機構(gòu)自行評定 ，不得委托外部評估公司等中介機構(gòu)評定。 第八條 農(nóng)村合作金融機構(gòu)法人客戶 信用等級評定 結(jié)果屬內(nèi)部秘密，未經(jīng)批準不得對外披露。 第二章 評級對象及分類 第九條 法人客戶評級對象 包括與農(nóng)村合作金融機構(gòu)已建立或擬 建立信用關 系以及為信貸 業(yè)務 提供 保證擔保 的 單一法人客戶、集團 客戶及其他經(jīng)濟組織 （不含專業(yè)擔保公司）， 但成立時間不 足 一 個會計 年 度 且 無法提供完整年度財務報表 的客戶 除外。 第十條 本辦法將法人客戶分為大中型企業(yè)、小 型 企業(yè) 及 事業(yè)法人三大類 ，對應不同的信用等級測評體系和模型，其中 大中型企業(yè) 和 小 型 企業(yè) 根據(jù)國家統(tǒng)計局國民經(jīng)濟行業(yè)分類標準 進行劃分，由信貸管理系統(tǒng)根據(jù)錄入的客戶信息資料自動區(qū)分。 第十一條 根據(jù)客戶行業(yè)特點和評級需要， 本辦法將 大中型企業(yè)和小 型 企業(yè)細分為工業(yè)、建筑安裝業(yè)、 交通運輸倉儲及郵政業(yè) 、信息技術服務業(yè) 、 批發(fā)和零售貿(mào)易業(yè) 、 住宿和餐飲業(yè) 、 房地產(chǎn)業(yè)、社會服務業(yè)、傳播與文化業(yè)、農(nóng)林牧漁業(yè)、 綜合 十一個類別 ，對應不同的信用等級測評標準值。 對實施多元化經(jīng)營的客戶，主營業(yè)務銷售收入占比超過 60%的，采用主營業(yè)務所屬行業(yè)的標準值進行評級，主營業(yè)務銷售收入占比低于 60%，則采用綜合類客戶標準值進行評級。 — 3 — 第三章 評 級 指標與等級 設置 第十二條 評級指標 （一）大中型企業(yè)及事業(yè)法人評級指標包括履約記錄、償債能力、盈利能力、經(jīng)營及發(fā)展能力、市場競爭力、綜合評價、合作狀況 等 七個方面； （二） 小型企業(yè)評級指標包括基本狀況、信用及合作狀況、財務狀況等 三個方面。 第十三條 等級設置 法人客戶信用 評級實行百分制，按信用等級測評計分表進行評分，根據(jù)綜合得分高低，分為 AAA、 AA、 A、 B、 C 共 五個級次 ，其中 ： （一） AAA 級：綜合得分≥ 90 分 ， 且到期貸 款償還記錄為滿分 ，否則 信用等級最高只能評為 AA 級。 客戶 生產(chǎn)經(jīng)營符合國家產(chǎn)業(yè)政策，在本行業(yè)內(nèi)具有較強競爭優(yōu)勢；管理層具 有 較高專業(yè)知識和經(jīng)驗、素質(zhì)優(yōu)良；經(jīng)營實力和財務實力很強，現(xiàn)金流量充足，償債能力強，發(fā)展前景好；違約風險低。 屬“重點支持”對象 。 （二） AA 級： 80分≤綜合得分＜ 90分 ， 且到期貸款償還記錄為滿分 ，否則 信用等級最高只能評為 A 級 。 客戶 生產(chǎn)經(jīng)營符合國家產(chǎn)業(yè)政
公司管理相關推薦
鄂ICP備17016276號-1