【正文】 0 4502202Org/KPIFeb02DWJsczSHIC 匯源的公司發(fā)展目標和運營目標需要蘊含在關(guān)鍵績效考核體系中 成長戰(zhàn)略 ? 實現(xiàn)以利潤為目標的核心業(yè)務(wù)的增長 ? 抓住 PET/果汁業(yè)務(wù)的成長機會 ? 加強餐飲渠道的發(fā)展 運營效率 ? 優(yōu)化媒體組合 ? 系統(tǒng)化分銷管理 ? 提高促銷有效性 ? 提高供應(yīng)鏈各環(huán)節(jié)的計劃能力和技術(shù)能力 ? 提高供應(yīng)鏈中的效率和成本管理 組織結(jié)構(gòu) ? 加強全系統(tǒng)的職能部門結(jié)構(gòu)優(yōu)化 匯源公司的發(fā)展目標 對于 關(guān)鍵績效考核體系的影響 ? 將利潤目標設(shè)制為中高層級管理層共享的績效指標 ? 測量新產(chǎn)品銷售 ,新產(chǎn)品推廣流程和相應(yīng)分銷渠道等 績效指標 ? 將餐飲渠道設(shè)制為銷售公司經(jīng)理 績效指標 ? 將媒體有效性和品牌強度設(shè)制為市場部的關(guān)鍵 績效指標 ? 測量銷售公司的店面陳設(shè)和分銷商管理 ? 測量市場部門和銷售部門促銷有效性以及市場部門制定促銷預(yù)算的質(zhì)量 ? 將 績效指標的具體目標與供應(yīng)鏈計劃相聯(lián)系 ? 績效考核指標涵蓋了供應(yīng)鏈的所有活動 ? 中高級管理層分擔(dān)成本控制責(zé)任 1 4502202Org/KPIFeb02DWJsczSHIC 為關(guān)鍵崗位制定的關(guān)鍵績效指標 (一 ) 考核項目 年度預(yù)算 定量指標 定性指標 副總裁 (財務(wù) ) 15% 20% 20% 15% 副總裁 (行政 ) 財務(wù)總監(jiān) 15% 10% 15% 5% 5% 營銷總經(jīng)理 ? 財務(wù)報表制定的及時性 ,完整性 ,準確性 ? 財務(wù)制度制定 ,執(zhí)行 ,檢查的有效性 ? 財務(wù)可行性分析的質(zhì)量 (收購 , 投資項目 ) ? 現(xiàn)金流量預(yù)測的及時性和質(zhì)量 25% 10% ? 實際銷售額 /銷售計劃 ?實際利潤額 /利潤計劃 10% 10% 10% ? 年度預(yù)算制定的及時性和質(zhì)量 ? 實際銷售額 /銷售計劃 ?實際利潤額 /利潤計劃 ? 總部管理費用 5% 10% 10% 10% 5% ? 管理總部年度預(yù)算制定的及時性和質(zhì)量 10% ? 實際銷售額 /銷售計劃 ? 實際利潤額 /利潤計劃 10% 10% 10% 10% ? 應(yīng)收帳款平均余額 /銷售凈收入額 ? 壞帳余額 /年應(yīng)回款額 ? 費用 控制 ? 流動資產(chǎn) /流動負債 10% 10% 10% 10% ? 年度預(yù)算制定的及時性和質(zhì)量 ? 實際銷售額 /銷售計劃 ? 實際利潤額 /利潤計劃 10% 10% 10% 10% ? 實際市場份額 /目標市場份額 ? 銷售費用 /銷售額 ? 市場費用 /銷售額 ? 預(yù)測銷售金額 /實際銷售金額 1 5% 10% 10% ? 年度銷售預(yù)算的及時性和質(zhì)量 職能部門層的指標 10% 10% ? 資本項目的運作質(zhì)量 ? 財務(wù)制度制定 ,執(zhí)行 ,檢查的有效性 ? 財務(wù)可行性分析報告的及時性和質(zhì)量 ? 公司發(fā)展建議的質(zhì)量 ? 日常管理的有效性和合理性 ? 人力資源管理 ? 跨部門協(xié)調(diào)的有效性 ? 公司內(nèi)部管理制度 ,政策規(guī)定的制定的有效性 ? 重要會議 ,重大活動的主持和管理 ? 公關(guān)活動效果 ? 市場策略制定 ,執(zhí)行 ,評估 ? 銷售政策制定 ,執(zhí)行 ,評估 公司層的指標 職能部門層的指標 2 4502202Org/KPIFeb02DWJsczSHIC 為關(guān)鍵崗位制定的關(guān)鍵績效指標 (二 ) 定性指標 考核項目 公司層的指標 職能部門層的指標 定量指標 副總裁 (生產(chǎn) ) 15% 15% ? 實際銷售額 /銷售計劃 ? 實際利潤額 /利潤 計劃 15% 15% 10% 10% ? 生產(chǎn) ,采購預(yù)算制定的及時性和質(zhì)量 10% 10% 市場總監(jiān) 10% 15% 5% ? 實際銷售額 /銷售計劃 ?實際利潤額 /利潤計劃 ? 實際市場份額 /目標市場份額=a% ? 品牌強度 ? 市場費用 /銷售額 =a% 10% 5% ? 市場部的預(yù)算制定的及時性和質(zhì)量 10% 10% 15% 15% 銷售總監(jiān) 30% 5% 5% ? 實際銷售額 /銷售計劃 ?實際利潤額 /利潤計劃 ? 實際市場份額 /目標市場份額 ? 實際銷售網(wǎng)點覆蓋數(shù) /計劃銷售網(wǎng)點覆蓋數(shù) 1 ? 銷售費用 /銷售額 ? 預(yù)測月度度銷售金額 /實際月度銷售金額 1 ? 實際銷售人員周轉(zhuǎn)量 /計劃銷售人員周轉(zhuǎn)量 1 10% 10% 5% ? 年度銷售預(yù)算制定的及時性和質(zhì)量 5% 10% 5% 5% 5% 5% 大區(qū)經(jīng)理 30% 5% 5% ? 實際銷售額 /銷售計劃 ?實際利潤額 /利潤計劃 ? 銷售費用 /銷售額 ? 壞帳余額 /年應(yīng)回款額 ? 實際銷售網(wǎng)點覆蓋數(shù) /計劃銷售網(wǎng)點覆蓋數(shù)1 ? 新產(chǎn)品銷售額 /總銷售額 ? 預(yù)測月度銷售金額 /實際月度銷售金額 1 ? 實際銷售人員周轉(zhuǎn)量 /計劃銷售人員周轉(zhuǎn)量1 ? 即時完成的訂單數(shù) /總訂單數(shù) 5% 5% 5% ? 銷售預(yù)算制定的及時性和質(zhì)量 5% 5% 5% 5% 5% 10% 5% 5% 5% 年度預(yù)算 職能部門層的指標 ? 生產(chǎn)部門的日常管理 ? 廣告與市場策劃有效性 ? 市場支持力度 ? 市場研究質(zhì)量 (例：市場容量 ) ? 新產(chǎn)品定位與推廣流程控制 ? 經(jīng)銷商調(diào)查的及時性和質(zhì)量 ? 銷售政策執(zhí)行監(jiān)督力度 ? 銷售人員管理 ? 市場秩序管理 ? 市場信息收集的及時性 H和準確性 ? 促銷的有效性 ? 經(jīng)銷商管理有效性 ? 銷售公司管理 ?生產(chǎn)管理辦法 (3個指標 ) ?供應(yīng)管理 (4個指標 ) ?成本控制 (2個指標 ) ?安全記錄 (2個指標 ) 3 4502202Org/KPIFeb02DWJsczSHIC 職能部門層的指標 為關(guān)鍵崗位制定的關(guān)鍵績效指標 (三 ) 考核項目 公司層的指標 職能部門層的指標 定量指標 人力資源經(jīng)理 ? 實際招聘人數(shù) /招聘計劃人數(shù) 1 ? 實際培訓(xùn)人數(shù) /培訓(xùn)計劃人數(shù) 1 ? 崗位流失率，到崗三個月內(nèi)人員流失人數(shù)/總?cè)藬?shù) ? 不合格人員的人數(shù) /總?cè)藬?shù) =a% 10% 10% 15% 15% ? 招聘計劃制定的及時性和質(zhì)量 5% 15% 國際業(yè)務(wù)經(jīng)理 20% ? 實際采購額 /計劃采購額 ? 出現(xiàn)采購質(zhì)量問題的批次 /總采購批次 ? 采購質(zhì)量不合格數(shù)量/總采購量 ? 采購價格指數(shù)下降率 ? 及時交貨次數(shù) /總訂貨次數(shù) ? 實際海外銷售額 /海外銷售計劃 10% 15% 10% ? 采購計劃制定的及時性和質(zhì)量 10% 10% 5% 5% 研發(fā)總裁助理 10% 15% 10% ? 實際銷售額 /銷售計劃 ?實際利潤額 /利潤計劃 ? 實際新產(chǎn)品開發(fā)數(shù)量 ? 新產(chǎn)品試調(diào)成功率 ? 老產(chǎn)品試調(diào)成功率 ? 配方成本降低項數(shù) ? 新產(chǎn)品銷售額 /總銷售額 10% 10% 5% ? 研發(fā)計劃預(yù)算制定的及時性和質(zhì)量 5% 10% 5% 5% 5% 10% 15% 10% 5% 15% 戰(zhàn)略總監(jiān) 15% 15% ? 實際銷售額 /銷售計劃 ?實際利潤額 /利潤計劃 ? 戰(zhàn)略規(guī)劃的制定 ,修訂 ,監(jiān)督實施 15% 10% 10% 10% 15% 10% 年度預(yù)算 定性指標 ? 培訓(xùn)計劃制定的及時性和質(zhì)量 ? 培訓(xùn)的有效性 ? 績效考核執(zhí)行力度 ? 人事制度建立 ,執(zhí)行 ,監(jiān)督的有效性 ? 供應(yīng)商管理的質(zhì)量 ? 海外市場研究和開拓 ? 外事接待 ? 重點基礎(chǔ)研究攻關(guān)項目完成情況 ? 技術(shù)文件的完備和質(zhì)量 ? 培訓(xùn)的有效性 ? 年度計劃的制定 ,修訂 ,監(jiān)督實施 ? 行業(yè)分析的質(zhì)量 ? 關(guān)鍵投資決策 ,收購項目的分析研究質(zhì)量 ? 有關(guān)公司發(fā)展的建議的質(zhì)量 ? 內(nèi)部信息收集歸總的有效性 4 4502202Org/KPIFeb02DWJsczSHIC 樣例 : 一個職位的績效考核表格分為定性與定量指標兩部分 定性指標描述見下一頁 銷售計劃的實現(xiàn)率 實際銷售額/ 銷售計劃 15% 財務(wù)管理部利潤實現(xiàn)率 實際利潤額/ 利潤計劃 15% 財務(wù)管理部實際年產(chǎn)量/ 計劃年產(chǎn)量= a % 5% 生產(chǎn)總部即時完成的訂單數(shù)/ 總訂單數(shù)= a % 5% 發(fā)運部產(chǎn)成品質(zhì)量合格率= a % 5% 95% 生產(chǎn)總部實際年采購量/ 計劃年采購量= a % 5% 供應(yīng)部, 各分廠采購進廠合格率= a % 5% 供應(yīng)部年原輔料庫存周轉(zhuǎn)次數(shù)= a 5% 供應(yīng)部年成品庫存周轉(zhuǎn)次數(shù) 5% 生產(chǎn)總部可比產(chǎn)品成本降低率= a % 5% 3% 財務(wù)管理部可比采購成本降低率= a % 5% 財務(wù)管理部人身傷亡發(fā)生率= a 3% 生產(chǎn)總部重大設(shè)備事故累損失金額= a 2% 生產(chǎn)總部, 財務(wù)管理部考核項目 考核指標 權(quán)重( % ) 得分 數(shù)據(jù)來源年度預(yù)算 生產(chǎn), 采購預(yù)算制定的及時性和質(zhì)量 10% 財務(wù)管理部職能部門特定指標 生產(chǎn)部門的日常管理 10% 各分廠, 部門定性指標的評估標準、工具、方法、表格定性指標詳見定性指標評估方法：3 1詳見定性指標評估方法：3 2數(shù)據(jù)來源生產(chǎn)管理供應(yīng)管理成本控制得分考核指標 權(quán)重( % ) 2 0 0 2 年目標( x ) 底限( b ) 實際值( a )定量指標考核項目安全記錄5 4502202Org/KPIFeb02DWJsczSHIC 樣例 :定性指標描述 姓名 簽名評估人審核人批準人考核指標1 2 3 4生產(chǎn)預(yù)算制定的及時性是否能按照公司的要求按時完成年度生產(chǎn)預(yù)算， 并根據(jù)銷售的實際情況及時調(diào)整20采購預(yù)算制定的及時性是否能按照公司的要求按時完成年度采購預(yù)算， 并根據(jù)生產(chǎn)的實際情況及時調(diào)整20生產(chǎn)預(yù)算制定的質(zhì)量生產(chǎn)預(yù)算的制定是否基于銷售預(yù)算，預(yù)算的完整性和可靠性是否符合預(yù)算委員會的要求， 是否建立了一套數(shù)據(jù)庫以支持預(yù)算的制定30采購預(yù)算制定的質(zhì)量采購預(yù)算的制定是否基于生產(chǎn)預(yù)算，預(yù)算的完整性和可靠性是否符合預(yù)算委員會的要求， 是否建立了一套數(shù)據(jù)庫以支持預(yù)算的制定30注： ? ( 評分 權(quán)重) / 3 = 得分得分 定性指標評估方法____年實施日期權(quán)重( % )生產(chǎn), 采購預(yù)算制定的及時性和質(zhì)量備注：1 ： 完全沒有滿足要求；2 ：部分滿足要求。 3 ：完全滿足要求。 4 ：超出期望值考核指標主要因素具體考核內(nèi)容評分6 4502202Org/KPIFeb02DWJsczSHIC 將公司層面的績效指標在 不同級別中分配的總體原則 副總裁 總裁助理 總監(jiān) 部門經(jīng)理 公司層面的指標 職能部門的指標 30% 20% 10% 0% 70% 80% 90% 100% 當銷售計劃完成率是該職能部門的指標時 ,比重會超過上述限制 , 如銷售總監(jiān) 舉例 3位副總裁 研發(fā)部經(jīng)理，銷售總經(jīng)理 財務(wù)總監(jiān)、戰(zhàn)略總監(jiān)、銷售總監(jiān)、市場總監(jiān)和大區(qū)經(jīng)理 (1) 國際業(yè)務(wù)部經(jīng)理、人力資源部經(jīng)理 (1) 二位大區(qū)經(jīng)理為副總裁，其它為總監(jiān)級別 備份 7 4502202Org/KPIFeb02DWJsczSHIC 績效評分原則 對于部分實現(xiàn)績效目標給予相應(yīng)的分數(shù) ? 只要實際績效超過既定的“底限”水平 對于超目標的工作業(yè)績給予附加分數(shù) 對于績效評分設(shè)定分數(shù)頂限以控制最終的獎金支出總量 8 4502202Org/KPIFeb02DWJsczSHIC 采用股票期權(quán)時所要考慮的四個因