【正文】 編號 ： 07R207 首創(chuàng)置業(yè)股份有限公司 首創(chuàng)置業(yè) 房地產(chǎn)動態(tài)成本管理 集成 系統(tǒng) 解決方案 方案 名稱： 首創(chuàng)置業(yè) 房地產(chǎn)動態(tài)成本管理 集成 系統(tǒng) 解決方案 甲方名稱 ： 首創(chuàng)置業(yè)股份有限公司 編寫單位 ： 中國建筑科學(xué)研究院 建筑工程軟件研究所 中國建筑科學(xué)研究院 建筑工程軟件研究所 2020 年 07 月 15 日 首創(chuàng)置業(yè)動態(tài)成本管理集成系統(tǒng)解決方案 第 2 頁 共 72 頁 目 錄 1 第 1章 概述 ..................................................................4 房地產(chǎn)企業(yè)現(xiàn)狀分析 .......................................................4 首創(chuàng)置業(yè)的戰(zhàn)略分析 .......................................................6 首創(chuàng)置業(yè)成本管理主要存在問題 .............................................8 成本管理系統(tǒng)實(shí)施戰(zhàn)略意義 .................................................9 成本管理系統(tǒng)實(shí)施目的 ....................................................10 2 第 2章 系統(tǒng)總體規(guī)劃 .........................................................12 首創(chuàng)置業(yè)總體信息化規(guī)劃 ..................................................12 成本管理系統(tǒng)規(guī)劃 ........................................................13 系統(tǒng)總體流程 ............................................................14 成本管理系統(tǒng)與財(cái)務(wù)接口關(guān)系 ..............................................15 成本核算工作流程圖 ......................................................17 系統(tǒng)實(shí)施目標(biāo) ............................................................19 3 第 3章 模塊功能介紹 .........................................................21 項(xiàng)目信息 ................................................................21 項(xiàng)目創(chuàng)建 ............................................................21 項(xiàng)目結(jié)構(gòu)拆分 ........................................................21 成本科目綁定 ........................................................22 責(zé)任部門 ............................................................23 核算期間定義 ........................................................23 項(xiàng)目面積臺帳 ........................................................23 目標(biāo)成本管理 ............................................................27 動態(tài)成本管理 ............................................................31 可研階段 ............................................................31 設(shè)計(jì)階段 ............................................................31 招標(biāo)階段 ............................................................33 實(shí)施階段 ............................................................35 首創(chuàng)置業(yè)動態(tài)成本管理集成系統(tǒng)解決方案 第 3 頁 共 72 頁 預(yù)結(jié)算管理 ..............................................................36 工程概預(yù)算 ..........................................................36 進(jìn)度結(jié)算 ............................................................39 工程計(jì)量 ............................................................41 中期支付 ............................................................42 綜合報(bào)表 ............................................................44 合約管理 ................................................................45 功能框架 ............................................................45 功能說明 ............................................................47 成本核算管理 ............................................................49 全成本監(jiān)控管理 ..........................................................52 成本標(biāo)準(zhǔn)庫管理（成本數(shù)據(jù)庫） ............................................56 4 第 4章 系統(tǒng)實(shí)施方案 .........................................................58 系統(tǒng)實(shí)施概要 ............................................................58 項(xiàng)目實(shí)施方法 ............................................................59 組織管理 ............................................................59 項(xiàng)目實(shí)施步驟 ........................................................60 技術(shù)支持和售后服務(wù) ......................................................64 5 第 5章 典型案例介紹 .........................................................65 6 第 6章 企業(yè)介紹 .............................................................69 首創(chuàng)置業(yè)動態(tài)成本管理集成系統(tǒng)解決方案 第 4 頁 共 72 頁 1 第 1 章 概述 房地產(chǎn)業(yè)是公認(rèn)的上下產(chǎn)業(yè)鏈長 的行業(yè)，同時也是典型的資金密集型行業(yè)，它具有 投資大、周期長、 項(xiàng)目地域性、 不確定性和風(fēng)險程度高 、 數(shù)據(jù)量大 等特點(diǎn) ，同時該行業(yè)與國家的產(chǎn)業(yè)政策和項(xiàng)目地域具有極強(qiáng)的 相關(guān)性。房地產(chǎn)行業(yè)的運(yùn)行 強(qiáng)調(diào)的是各方面資源整合能力，多采用外包的方式進(jìn)行運(yùn)營，因此，在公司的運(yùn)營過程中，甚至在 一個項(xiàng)目 的運(yùn)營 中不確定的因素 非常多， 不確定因素的出現(xiàn)容易導(dǎo)致項(xiàng)目 管理難度大，成本失控 。 隨著國家宏觀經(jīng)濟(jì)的調(diào)控和住房商品化的改革 ， 房地產(chǎn)企業(yè)和房地產(chǎn)市場正在向有序化、規(guī)?；?、品牌化、規(guī)范運(yùn)作方向轉(zhuǎn)型。房地產(chǎn)行業(yè)也呈現(xiàn)出高速增長的態(tài)勢，相應(yīng)地房地產(chǎn)項(xiàng)目建設(shè)的規(guī)模也在迅速擴(kuò)張。但是由于房地產(chǎn)企業(yè)的管理水平的提高速度沒有適應(yīng)行業(yè)的高速發(fā)展形式和建設(shè)規(guī)模不斷擴(kuò)張的態(tài)勢，導(dǎo)致房地產(chǎn)企業(yè)在項(xiàng)目管理中產(chǎn)生許多管理問題 。房地產(chǎn)行業(yè)逐步從暴利走向規(guī)范，房地產(chǎn)商 越來越迫切 需要從管理要效益。成本控制的需求越來越大。 另外，從歷史角度，房地產(chǎn)行業(yè)是比較新的行 業(yè)，整個行業(yè)還沒有形成一套比較完善的行業(yè)規(guī)范，各公司的運(yùn)營和管理還是個性多，共性少，同質(zhì)化低， 長期以來，房地產(chǎn)企業(yè)多采用粗放式的管理方式，由于管理手段落后，效率低下，造成企業(yè)在項(xiàng)目管理、成本控制等方面管理業(yè)務(wù)占用大量的人力，管理人員整天忙于日常性事務(wù)工作，而無暇顧及更為重要的經(jīng)營分析工作，即便如此，還常常造成信息數(shù)據(jù)傳遞不準(zhǔn)確，數(shù)據(jù)傳遞延遲等現(xiàn)象，企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)不能及時得到經(jīng)營決策所需要的相關(guān)數(shù)據(jù)。這種低效率、慢節(jié)奏的傳統(tǒng)管理方式很難適應(yīng)現(xiàn)代社會主義市場經(jīng)濟(jì)和國際市場經(jīng)濟(jì)激烈競爭的需要。 在當(dāng)今的全球市場環(huán)境中， 企業(yè)面對日趨激烈的市場競爭，特別是我國加入 WTO之后，每一個企業(yè)都將面對如何采用先進(jìn)的管理技術(shù)來提升企業(yè)管理水平的課題。每個公司都應(yīng)充分利用新機(jī)遇和新挑戰(zhàn)來適應(yīng)市場的快速變化。 建設(shè)項(xiàng)目投資過程是一個周期長、數(shù)量大的生產(chǎn)消耗過程，項(xiàng)目成本控制貫穿于項(xiàng)目建設(shè)全過程，要在一個較長時期內(nèi)且外界條件不斷變化的情況下，將項(xiàng)目成本控制在一個確定的目標(biāo)下是項(xiàng)目管理目標(biāo)體系重要環(huán)節(jié)。 房地產(chǎn)企業(yè)現(xiàn)狀分析 成本管理，是房地產(chǎn)企業(yè)的日漸重要的管理活動之一。可以說，在任何市場和競爭環(huán)境下， 首創(chuàng)置業(yè)動態(tài)成本管理集成系統(tǒng)解決方案 第 5 頁 共 72 頁 企業(yè)的成本管理活動總是仍有一定的富?？臻g 。這并非意味著 “成本 ”可以一壓再壓，而是說在成本管理的探索活動中，可以不斷地發(fā)掘出潛在效益。 國內(nèi)房地產(chǎn)企業(yè)經(jīng)過約二十年的發(fā)展，已初步建立了成本管理的內(nèi)部機(jī)制和外部配套體系；開發(fā)商通過設(shè)計(jì)方案征集、技術(shù)咨詢、工程招標(biāo)、詢價等方式引入外部競爭，可以將成本控制在一定的范圍之內(nèi)。但不同的企業(yè)即使操作相同的開發(fā)項(xiàng)目，從橫向的成本比較看，仍存在較大的差異；這種差異在民營企業(yè)與國有企業(yè)之間尤為顯著。 長期以來，房地產(chǎn)企業(yè)多采用粗放式的管理方式，由于管理手段落后，效率低下，造成企業(yè)在營銷、財(cái)務(wù)等方面管理業(yè)務(wù)占用大量的人力，管理人員整天忙于日常性事務(wù)工作，而無暇顧及更為重要的經(jīng)營分析工作，即便如此，還常常造成信息數(shù)據(jù)傳遞不準(zhǔn)確，數(shù)據(jù)傳遞延遲等現(xiàn)象，企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)不能及時得到經(jīng)營決策所需要的相關(guān)數(shù)據(jù)。這種低效率、慢節(jié)奏的傳統(tǒng)管理方式很難適應(yīng)現(xiàn)代社會主義市場經(jīng)濟(jì)和國際市場經(jīng)濟(jì)激烈競爭的需要。 建設(shè)項(xiàng)目投資過程是一個周期長、數(shù)量大的生產(chǎn)消費(fèi)過程，項(xiàng)目成本控制貫穿于項(xiàng)目建設(shè)全過程，要在一個較長時期內(nèi)且外界條件不斷變化的情況下，將項(xiàng)目投資控制在一個確定的目標(biāo)下是十分困難的。在不斷變化的環(huán)境中，房地產(chǎn)企業(yè)要保持競爭優(yōu)勢就意味著要預(yù)測到正在變化的情況，并能快速響應(yīng)市場需求，及時調(diào)整企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略。 目前，房地產(chǎn)企業(yè)在成本管理方面普遍存在的問題有： (1) 部分房地產(chǎn)企業(yè)一味壓低工程造價，同時施工單位為爭取中標(biāo)競相壓價，導(dǎo)致部分工程造價偏離合理水平。在利益的驅(qū)動下，選材以次充好，達(dá)不到美觀、安全、耐久的使用規(guī)范，輕者造成社會資源的浪費(fèi)，重者埋下工程質(zhì)量隱患。 (2) 部分房地產(chǎn)企業(yè)成本居高不下，成本指標(biāo)一再突破，限額設(shè)計(jì)在實(shí)施過程中遭遇現(xiàn)實(shí)條件的約束而不能落到實(shí)處。 (3) 基于房地產(chǎn)項(xiàng)目的實(shí)施周期長，而實(shí)施過程不可逆轉(zhuǎn)，房地產(chǎn)企業(yè)普遍對成本進(jìn)展缺乏有 效的實(shí)時跟蹤，在資金的使用方面缺乏有效的管理工具，造成資金使用成本偏高。 (4)